Валютное законодательство

Здравствуйте! Ситуация. Резидент России (физлицо-не предприниматель) заключил на территории Испании договор займа с не резидентом России (физлицо-не предприниматель). Сумма займа (78000 евро) была получена заемщиком наличными и истрачена на приобретение недвижимости в Испании. Сейчас заемщик должен возвратить займ безналичным переводом евро, со своего счета в вашем банке, на счет займодателя в Испании. Займодатель и заемщик родственники первой группы. Вопрос: 1) Нарушено ли законодательство валютного контроля при получении займа? 2) Возможно ли совершить возврат займа указанным выше путем и какие нужны документы для осуществления перевода? С уважением, Николай

Добрый день, Я - ИП на УСН 6%. Помогите, пожалуйста, разобраться. Собираюсь начать оказывать услуги зарубежным заказчикам (вид деятельности - письменные переводы текстов). Оплату, скорее всего, буду получать через paypal. Вопросы такие: 1. С мая этого года ИП не надо уведомлять налоговую от открытии и закрытии счетов. А что насчет открытия корпоративного счета в Paypal? К чему это относится, нужно ли сообщать об этом в налоговую? 2. Правильно ли я понимаю, что при получении на счет paypal оплаты в долларах, скажем, они автоматически конвертируются в рубли? И если у меня к paypal привязан рублевый расчетный счет в российском банке, то все эти операции не подпадают под валютный контроль? 3. У меня мало опыта пока что, поэтому вот еще что непонятно. Вот, например, я начала долгосрочное сотрудничество с одной компанией, мы составили договор, они высылают мне деньги на paypal. Какие еще бумаги мне нужно будет от них получить? Акты сдачи-приемки? Еще что-то? 4. Если это не долгосрочное сотрудничество, а просто я выполняю разовый заказ, которое мне может передать как физическое, так и юридическое лицо. Что в этом случае в плане официальных бумаг нужно? Договор, оферта, акты какие-нибудь? Получение денег опять же через paypal.

Ситуация: от резидента, находящегося за рубежом поступила валюта на валютный счет резидента в банк РФ от работодателя отправителя.Документ,подтверждающий происхождение средств (контракт моряка) в банк был предоставлен.Сумма перевода превышает 5000 дол США. Сумма на счет поступила,но "заморожена" банком.Отправитель и получатель являются родственниками,но не первой линии. Вопрос: какие еще документы банк вправе требовать для снятия средств и на каком основании?

Здравствуйте! ООО на УСН, зарегистрировано в Москве. Оказывает ИТ-услуги. Для выполнения собственных услуг, часть услуг заказывает в Белоруссии. Устали бодаться с валютным контролем банке по проверке документов для переводов, доказательств, что платить НДС не нужно (ведь Союзное гос-во). Хотим открыть р/с в белорусском банке и платить белорусам прямо из их белорусского банка. Не потеряем ли УСН? Нужно ли регистрировать этот р/с? Как отчитываться в налоговую по движению по этому р/с? Какие еще есть вопросы или проблемы Жду ответа, С уважением, Сергей

Здравствуйте. Тема вопроса - представительские расходы при УСН "доходы". Мы (ООО, УСН 6% ) хотим разместить рекламу в зарубежных социальных сетях (например, Facebook). Располагаем только безналичными средствами на расчетном счете. В качестве способов оплаты зарубежные социальные сети, как правило, предлагают только варианты, ориентированные на физических лиц (банковские карты, PayPal и пр.). Исходя из этих условий пытаемся найти легальное решение для осуществления безналичных платежей с соответствующим учетом в бухгалтерии компании. Одним из вариантов рассматриваем открытие корпоративной банковской карты. Вопросы: 1. Не нарушают ли платежи с корпоративной банковской карты НЕрезидентам валютное или какое-либо другое законодательство? 2. Facebook не предоставляет каких-либо оправдательных документов в надлежащей форме. В лучшем случае можно рассчитывать только на электронные копии таких документов - оферта с веб-сайта, инвойс, квитанция. В этих документах в качестве заказчика/плательщика будет фигурировать держатель корпоративной банковской карты (физ. лицо), а не компания. При таких условиях - могут ли расходы по корпоративной банковской карте быть признанными не в пользу компании, а в пользу держателя карты; и как следствие - могут ли со стороны налоговой / фондов быть предъявлены претензии по уплате НДФЛ и страховых взносов? Желательны ответы со ссылками на нормативные акты, судебную практику и т.п. Также будем признательны за советы по другим вариантам работы по обозначенной проблеме.

Здравствуйте, У меня вопрос по поводу понятия "резидент" в смысле валютного законодательства. На нескольких сайтах объясняется, что это понятие соотносится с наличием вида на жительство. Верно ли я понимаю, что гражданин РФ, имеющий вид на жительство в другом государстве и живущий там, считается не-резидентом (в смысле валютного контроля)? Вместе с тем, я видел и другую трактовку этого понятия, см http://www.rosfinnadzor.ru/work/valutnii_control/vopros_otvet/3971422/ Согласно этой версии статусом не-резидента обладают российские граждане, НЕПРЕРЫВНО проживающие за границей (на основании вида на жительство) не менее одного года. Согласно этой трактовке россиянин живущий и работающий в Германии и приезжающий в Россию раз в году на неделю (скажем, 1 - 7 мая каждый год) все время является резидентом РФ в смысле валютного контроля. Этот вопрос имеет не только теоретический интерес. Согласно недавно принятому закону, резидент РФ обязан проводить все валютные операции через российские банки. Стало быть, организация, где работает этот россиянин, должна переводить ему зарплату в российский банк. В противном случае он рискует уплатить штраф от 75 до 100 процентов своей зарплаты, то есть потерять средства к существованию. Не можете ли вы прояснить, какова существующая судебная практика? Были ли прецеденты назначения таких штрафов (для физ. лиц)? Какая версия понятия "не-резидент" применяется на практике? С уважением Андрей

Фирма-резидент А заказала оборудование в Белоруссии. Для оборудования фирма А заказывает и оплачивает детали в Австралии и США. В РФ поступает уже готовое оборудование из Белоруссии. Требуется ли на данную операцию разрешение ЦБ? Каков порядок оформления документов валютного контроля?

Добрый день, Я - ИП. Начинал работать по контракту с зарубежной компанией (оказание маркетинговых услуг). Сначала получаю деньги на транзитный валютный счет, потом перевожу их валютный расчетный счет и т.д. Как поминаю расчет налогов должен производить в рублях. Какой момент времени и какой валютный счет я должен использовать для этого? Момент поступления валюты на транзитный счет и курс этого дня? Заранее спасибо. С уважением, Алексей

Я ИП, предоставляю услуги по разработке программного обеспечения. Собираюсь начать работать с клиентом из-за границы, но не напрямую, а через сервис-посредник для, так называемых, фрилансеров (oDesk.com). То есть клиент платит деньги этому сервису, затем они поступают на мой виртуальный счет в этом сервисе. После этого мне я их вывожу тем или иным способом, на данный момент самым оптимальным видится перевод средств в USD на PayPal (электронный кошелек) и затем вывод с конвертацией в рублях на банковский счет ИП, чтобы не заморачиваться с валютным контролем. В связи с таким способом перевода есть несколько вопросов: 1) Как учитывать такие переводы в КУДИР? 2) Как подсчитать сумму с которой должен платиться налог, если средства поступают в кошелек в иностранной валюте? По курсу ЦБ на дату поступления в электронный кошелек? Заранее спасибо!

Здравствуйте, я - резидент РФ, физическое лицо. У меня есть счет в иностранном банке. Мной был заключен договор о займе физическому лицу-нерезиденту РФ (но гражданину РФ). Договор безпроцентный, следовательно, при возврате средств - дохода я не получаю. Вопрос: может ли мне мой друг вернуть деньги переводом на мой иностранный счет напрямую, то есть со своего счета в иностранном банке, или он должен перевести деньги на мой счет в банке в России?

ИМЕЮ ВИД НА ЖИТЕЛЬСТВО В ЛАТВИИ (ЗАКОН НЕ ПРЕДУСМАТРИВАЕТ ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ НАХОЖДЕНИЕ В СТРАНЕ) ПОЭТОМУ ЖИВУ В РОССИИ. Нарушаю ли я часть 1 статьи 15.25 КоАП РФ, которая уточнена законом № 194-ФЗ от 13 февраля или я считаюсь нерезидентом? могут ли наложить лапу на заработанные в латвии деньги?

Добрый день! Пример: У физического лица резидента России открыт счет в оффшоре (Гонконг) Какие налоги должен платить в России при поступлении доходов в оффшор от продажи мобильного приложения в магазине AppStore (Apple) по договору с российским физическим лицом. Доходы в российские банки не поступают, только происходит снятие в России, через пластиковую карту "банка Гонконга" Расценивается ли такая деятельность как незаконное предпринимательство? (об открытии счета налоговую конечно известит и НДФЛ 13% заплатит как физик, если не требуется платить другого налога) Есть ли годовые лимиты доходов физического лица в законодательстве, и если есть и они будут превышены, то что будет. ИП или ООО открывать желания нет, там валютное законодательство, там банки пока тяжело воспринимающие такой договор с AppStore, там бухгалтерия которую в принципе нужно вести отдельно бухгалтеру, а с физическим лицом все проще – подал декларацию лично раз в год до конца апреля (вместе с декларацией документы, подтверждающие доходы и расходы), если надо заплатил налог и всё. При пояснении данной ситуации, укажите пожалуйста ссылки на статьи в законе. Спасибо.

В Интернете обсуждается вопрос «является ли внесение наличных денег на зарубежный счет нарушением валютного законодательства»? Что, мол, только со счета в российском банке можно переводить средства, а все остальное — нарушение. Я так и не понял из аргументации, приводимой «за и против», можно ли вносить наличные на свой счет, находясь за рубежом. Ответа какого-либо официального лица либо госоргана на прямой вопрос о законности внесения наличных на свой счет в зарубежном банке мне найти не удалось

Добрый вечер, вопрос о процедуре продажи доли в ООО. в свете ранее заданного тут вопроса: "Добрый день! Я бы хотел получить консультацию о возможностях купли-продажи 100% доли российского ООО, юридическим лицом, находящимся в оффшоре. Интересует процедура и другие полезные сведения". http://pravoved.ru/question/46443/ Хотелось бы уточнить: - при такой купле-продаже части доли в ООО, будет ли являться валютной операцией оплата иностранным офшором резиденту-физику и требовать обязательного проведения через счет такого ФЛ-резидента в соотв. со ст.14 173-ФЗ? - или же можно поручить третьему лицу, представителю по доверенности уплатить ФЛ-резиденту стоимость доли наличными на территории РФ? - Если да, то есть ли разница в какой валюте?