Основными нормативными актами, регулирующими валютное законодательство РФ, выступает Закон № 173-ФЗ от 10.12.2003 и многочисленные инструкции Центрального банка РФ.
Административная ответственность за нарушение валютного законодательства предусмотрена в ст.15.25 КоАП РФ. Нарушением считаются как проведение незаконных операций, так и несвоевременная или неполная отчетность резидентов по своей законной деятельности. Размер установленных штрафов зависит от вида правонарушения, а также статуса виновного лица. Уголовная ответственность по ст.193 УК установлена за нарушение требований законодательства РФ о зачислении средств, а также их возвращении на счета банков, расположенных за пределами РФ, а по ст.139.1 УК РФ — за использование подложных документов при проведении денежных операций.
Юристы портала Правовед.ru проконсультируют вас по любому вопросу, имеющему отношение к валютному законодательству РФ!
Последние вопросы по теме «валютное законодательство»
Добрый вечер, вопрос о процедуре продажи доли в ООО.
в свете ранее заданного тут вопроса:
"Добрый день!
Я бы хотел получить консультацию о возможностях купли-продажи 100% доли российского ООО, юридическим лицом, находящимся в оффшоре. Интересует процедура и другие полезные сведения".
http://pravoved.ru/question/46443/
Хотелось бы уточнить:
- при такой купле-продаже части доли в ООО, будет ли являться валютной операцией оплата иностранным офшором резиденту-физику и требовать обязательного проведения через счет такого ФЛ-резидента в соотв. со ст.14 173-ФЗ?
- или же можно поручить третьему лицу, представителю по доверенности уплатить ФЛ-резиденту стоимость доли наличными на территории РФ?
- Если да, то есть ли разница в какой валюте?
Добрый день! Ситуация такая:
с испанской компанией подписан договор на поставку резательной машины для полиграфии. Но мы хотим, чтобы они установили дополнительный вырубной модуль в эту машину. Этот модуль заказан в Америке и будет доставлен в Испанию. Растаможку в Испании за наш счет будет делать испанский контрагент. Модуль будет установлен в машину без возможности его оттуда вынуть. Планируется отправка всей машины с установленным модулем в Россию. Как в таком случае подтвердить ввоз модуля по контракту с американцами, если у нас не будет отдельной декларации на него?
Заранее благодарна за ответ.
, вопрос №152926, Анастасия Зубарева, г. Санкт-Петербург
Согласно пункту 6 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10.12.2013 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон № 173-ФЗ) резидентами являются, в том числе:
- физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года;
----------------------------
Вопрос:
Он касается части:
- в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство-
Т.е. даже имея ВНЖ надо всё равно прожить заграницей более 1 года чтобы считаться нерезидентом?
Добрый день!
Прошу вашего экспертного заключения по следующей проблеме:
1. ИП имеет легализованный (зарегистрированный в налоговой) счет в ЕВРО в зарубежном банке, на который зачисляется доход от сотрудничества с зарубежными компаниями.
2. Отчеты по зарубежным счетам ИП в налоговую сдаются ежеквартально. Исходя из поступления доходов на данный р/счет, производится расчет налогов ИП (УСН-6%). Налоги оплачиваются переводом с зарубежного счета необходимой суммы в ЕВРО на рублевый счет ИП в российском банке с последующей конвертацией в рубли.
3. По существующей в России системе учета, на денежные средства в валюте начисляются курсовые разницы, поэтому чтобы их избежать, ИП переводит день в день все поступившие на зарубежный счет в ЕВРО доходы на другие счета (фактически личные — владельца ИП, но также легализованные в налоговой).
Данный принцип работы позволял ИП до 13.02.2013г. получать и хранить все доходы за рубежом в более надежных банках, сохраняя налоговую легальность и отчетность. А в российские банки переводить суммы, необходимые для только оплаты налогов и не более того.
Вопросы в связи с вводимыми изменениями:
— относится ли это к деятельности ИП, или это касается исключительно счетов ФИЗЛИЦ?
- что необходимо будет менять в схеме движения денег, чтобы она соответствовала новым требованиям?
— будет ли теперь считаться нарушением прямой (без транзита через российские банки) перевод СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (после оплаты налогов) со счета ИП в зарубежном банке на личный счет владельца ИП, также в зарубежном банке?
Заранее благодарен за ответ
Наша компания (ООО) планирует оказывать услуги технической поддержки и продажи программного обеспечения. ПО будем закупать у иностранного партнера в Европе. Партнер выставляет счета в евро. Программное обеспечение распространяется электронно, т.е. доставки на носителях информации не предусмотрено. Как правильно оплатить счета в евро, нужно ли для этого открывать в банке расчетный счет в евро? Можно ли проводить данные операции через посредника (например, ИП из числа сотрудников компании)?
Я пока физическое лицо. В ближайших планах – регистрация в качестве ИП. Буду пробовать заниматься валютным бизнесом. На рынках и в других местах постоянно стоят валютчики и предлагают у них проводить обмен валют. Вот я тоже хочу к ним присоединится. Мои финансовые возможности позволят заниматься таким делом. Только я не знаю о юридических тонкостях. Сегодня на законной основе человек может проводить обмен валют или этим могут заниматься только банки? Кем мне надо зарегистрироваться и какой вид налогообложения выбрать, чтобы иметь право проводить обмен валют?
Добрый день! Я открыл ИП, хочу заниматься туристической деятельностью, а конкретнее - привозить на Урал туристов из Германии (пока выбрал только одну эту страну). Валютного счета еще нет. У меня такие вопросы: как правильно открыть валютный счет, какие дополнительные документы нужны при работе с иностранцами, какие есть подводные камни при работе с нерезидентами, как их нужно обходить? Есть ли типовые туристические договоры для таких случаев?
Заранее огромное спасиб!
, вопрос №11700, Александр Обрезков, г. Екатеринбург
Наша фирма договорилась о деловом сотрудничестве с зарубежной фирмой - нерезидентом. Мы будем посредниками при заключении сделки между покупателями автомобилей в нашей стране и продавцом, фирмой, которая находится и работает в Японии. Мы будем находить здесь покупателей, и поставлять им машины из Японии от этой фирмы. Сами за свои услуги будем получать процент от продажи. Хотим оформить договоренность сотрудничества с нерезидентом, чтобы иметь документальное подтверждение для покупателей, что автомобили мы поставляем от Японской фирмы, а не покупаем их на стихийном рынке. Как правильно оформить такой вид договоренности. Какие отличия оформления договора с нерезидентом от простого договора сотрудничества с резидентом? Простые договора с резидентами мы уже заключали.