Для приведения предприятия к фиктивному и преднамеренному банкротству его руководство может совершать противоправные действия, за которые по ст.
196 и 197 УК РФ предусматривается уголовная ответственность.
Фиктивное и преднамеренное банкротство не имеют существенных отличий между собой, о чём свидетельствует схожесть составов преступлений в обоих случаях. Поэтому при назначении наказания должны учитываться не только умышленный характер поступков виновного лица, но и обстоятельства, имеющие отношение к совершению противоправных действий.
По каким признакам можно определить преднамеренное банкротство
При совершении инициаторами несостоятельности противоправных действий кредиторы могут лишиться денежных вкладов, поэтому им необходимо внимательно следить за происходящим и быстро реагировать.
Наступление умышленного банкротства можно определить по следующим признакам:
удовлетворение всех денежных требований кредиторов в день подачи соответствующего заявления в арбитражный суд и задержка возмещения выплат руководством организации, имеющей задолженность. Это свидетельствует о том, что инициаторы преднамеренного банкротства заинтересованы в сокрытии всех финансовых активов предприятия;
передача имущества, принадлежащего должнику, третьим лицам;
заключение руководством договоров, которые невыгодны для предприятия, и принятие решений, отрицательно сказывающихся на его деятельности;
искажение, подделка, уничтожение документов с целью сокрытия финансового состояния организации в случае проверки в будущем;
активное заключение новых соглашений (особенно перед рассмотрением дела в арбитражном суде о признанием предприятия неплатежеспособным). Такие действия инициаторами умышленной несостоятельности предпринимаются для выведения большего количества денежных средств в офшорные зоны до начала разбирательства в суде.
Выявление преднамеренного банкротства
Основные признаки несостоятельности выявляются в процессе инвентаризации и анализа финансового состояния юридического лица органами, наделёнными соответствующими полномочиями. Одним из главных признаков преднамеренного банкротства является дебиторская задолженность, наличие которой обязательно учитывается арбитражным управляющим в ходе проверки предприятия. Такая проверка включает в себя следующие этапы:
инвентаризация всех активов и имущества, принадлежащих компании;
анализ финансового состояния и платёжеспособности предприятия-должника;
проверка законности сделок, совершённых компанией, и других видов ее деятельности, в результате которых она стала неплатежеспособной. Анализ законности сделок может охватывать весь период работы компании.
В процессе экспертизы умышленного банкротства предприятия исследуют следующие документы:
учредительные;
бухгалтерскую отчётность;
данные кредиторов и дебиторов;
налоговую документацию;
отчёты комиссий о результатах ревизий;
материалы дел, рассматривавшихся в судах;
аудиторские заключения.
Основной причиной фиктивного или преднамеренного банкротства могут быть сделки, заключенные незаконно или не соответствующие условиям, существующим на современном рынке. Это может быть купля-продажа имущества предприятия-должника и другие сделки, которые совершались на невыгодных для него условиях. В некоторых случаях причиной фиктивного и сознательного разорения предприятия, осуществлявшего коммерческую деятельность, становится бездействие руководства, не выполняющее возложенные на него обязанности.
Последствия преднамеренного банкротства
При выявлении умышленной несостоятельности виновное лицо в обязательном порядке привлекается к уголовной ответственности.
Избежать наказания инициаторы преднамеренного банкротства могут, погасив долги до рассмотрения дела в суде. Но на практике обвинения в совершении такого преступления часто предъявляют лицам (бухгалтерам, заместителям, представителям), которые не причастны к совершению данного преступления.
После выявления преднамеренного банкротства предприятия судебными криминалистами, экспертами и специалистами, занимающимися экономикой, исследуются следующие документы:
бухгалтерская отчётность;
заключенные договора;
решения, принятые руководством предприятия.
При установлении факта заключения соглашения на незаконных или невыгодных для предприятия условиях такая сделка признаётся недействительной. Следователями и прокурорами также ведётся поиск других каналов незаконного перечисления денежных средств для возврата их должнику.
В результате преднамеренного банкротства наступают следующие гражданско-правовые последствия:
не начисляются пеня и неустойки;
возникает необходимость в удовлетворении требований, предъявляемых кредиторами;
устанавливается запрет на заключение соглашений об отчуждении имущества;
привлекается арбитражный управляющий.
Инициаторы фиктивного банкротства наносят значительный ущерб государству и кредиторам. Поэтому для надежного хранения денежных средств необходимо пользоваться услугами учреждений, у которых высокие показатели стабильности. Передав на хранение финансовые активы, ценные бумаги и другое имущество, кредиторам нужно регулярно проверять деятельность принявших их субъектов.
По вопросам фиктивного и преднамеренного банкротства можно проконсультироваться у наших юристов. Благодаря оказанию услуг квалифицированными специалистами можно исключить риски, связанные с привлечением к уголовной ответственности, незаконным предъявлением обвинения, а также возвратить денежные средства в результате признания совершённых сделок ничтожными.
Последние вопросы по теме «преднамеренное банкротство»
Уважаемые юристы, помогите найти решение, ситуация у нас произошла такая- у нас есть ИП на УСН, 2014-2015 год работал с 1 контр-агентом с НДС, при этом не сдавал декларации и не оплачивал НДС в бюджет. Сейчас налоговая где зарегистрирован ИП выявила данный факт, просит сдать декларации по НДС за 2014-2015 года и явится на ковер со всеми документами для объяснения причины. Сумма НДС со всеми штрафами очень большая.
У нас такие вопросы:
1)Если мы сдадим декларацию, но сейчас работы у ИП нет и заработка тоже, в собственности тоже не чего нет- могут ли применить УК если не чего не смогут взыскать?
2) Можно ли подать на банкротство физ лица и обойти оплату и УК?
3) Нужно ли искать схемы бухгалтерские по уменьшению суммы НДС, чем может грозить раскрытие такой схемы?
Заранее спасибо!
В 2008 году совершил сделку. В декларации указал прибыль, но реально заплатить не смог. С 2010 по 2013 взыскивали долг судебные приставы. Закрыли дело в 2013 в связи с отсутствием имущества. В 2015 подал на банкротство физ. лица. Могут ли против меня возбудить дело по ст. УК " Фиктивное банкротство" и сколько по ней исковая давность.
Здравствуйте.
Я учредитель ООО с долей 50%, учредителей трое. Второй и третий соучредители по 25% (муж и жена), муж является директором общества. Территориально мы находимся в разных городах. Общество имеет в собственности автотранспорт и приносит стабильную прибыль. С 2014 года директор отказывается выплачивать дивиденды и не предоставляет никаких данных о работе предприятия, годовые отчеты не предоставляются. Имеются подозрения, что директор выводит всю прибыль в свои параллельные предприятия, а это собирается банкротить.
Вопрос:
1. Можно ли привлечь директора к ответственности?
2. Может ли директор самостоятельно, без ведома соучредителя банкротить предприятие, и что может грозить мне, как соучредителю?
3. что нужно сделать в данной ситуации?
Спасибо.
Здравствуйте! Полтора года назад взял кредит в банке. Работал неофициально. Месяц назад уволили с работы. Платить возможности нет. Могут ли возникнуть при процедуре банкротства вопросы по ст. 159 УК РФ (мошенничество) и ст. 196 УК РФ (преднамеренное банкротство)? Чем мне это грозит и как этого избежать? Возможно ли в моем случае стать банкротом? Долг более 500 т. р.
Здравствуйте. Подскажите можно ли рассматривать банкротство как преднамеренное или фиктивное в такой ситуации: на март месяц 2015 года было взято несколько кредитов на общую сумму примерно на 600 000 на тот момент работала. В апреле пришлось уволиться и чтобы хоть как то расплачиваться по кредитам пришлось активировать еще одну кредитную карту (т.е. фактически получился ещё один кредит) с лимитом 30 000 рублей. В мае устроилась на работу. Вот по этой самой кредитке в погашение задолженности не было ни одного платежа. И вот прочитала такую фразу что "Преднамеренное банкротство – это совершение гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей." То есть у меня если я подам на банкротство оно будет считаться преднамеренным? Спасибо за ответ. С уважением...
Кредиторы производственного кооператива “Велес” предъявили иск в арбитражный суд о признании кооператива банкротом. При проведении наблюдения было установлено, что имеет место преднамеренное доведение кооператива до банкротства его председателем и тремя членами правления. Также выяснилось, что часть имущества кооператива была продана ООО “Корунд” по цене в полтора раза ниже балансовой стоимости имущества по последнему финансовому отчету.
Расчеты были произведены векселями, денежные суммы по
которым были получены одним из членов правления.
Каковы пределы ответственности участников производственного кооператива, если его имущества недостаточно для полного погашения всех заявленных
кредиторами требований?
Какие меры может принять конкурсный управляющий
для защиты прав кредиторов?
Добрый день. Относительно недавно моему знакомому предложили найти человека для должности "генеральный директор". В точности для чего нужен этот самый директор он не знает, но знает что это связано с преднамеренным банкротством ( то есть он в курсе, что впоследствии будет совершено преступление)
Так вот, этот знакомый начал спрашивать через своих друзей, кто может такого человека найти и человек был найден.
Вопроса у меня два
1) Очевидно, что в случае если вся эта афера раскроется то генеральный директор понесет наказание. Но является ли человек, который его привлек подстрекателем? В случае если является, то какова вероятность, что за него, так скажем, возьмутся и докажут что он подстрекатель ( учитывая, что генеральный директор знаком с человеком, который его нашел)?
2) Является ли мой знакомый подстрекателем ( по сути подстрекателем подстрекателя)?
заранее спасибо за ответ на этот, возможно, глупый вопрос.
выиграл суд против строительной компании ооо. как дошло до приставов компания увела со счетов все средства и теперь вроде брать с них нечего хотя они продолжают работать. как можно вернуть свои деньги (пункта об аресте имущества в исполнительное листа нет) и куда еще можно пожаловаться? имеет ли смысл писать в прокуратуру о мошенничестве или налоговую об уклонение от уплаты налогов (брали с нас деньги за строительства налом и явно ничего не декларировали)
Юр.лицо "А" по договорам беспроцентного займа перечисляло деньги юр.лицу "Б" в период с 2004г. по 2008г. на строительство объекта недвижимости. Состав участников у этих юр.лиц одинаковый, директора одно и то же физ. лицо. Оба юр. лица работают на УСНО 5% от доходы минус расходы. Юр.лицо "Б" решает продать построенный объект. Сумма вырученная от продажи меньше чем долг юр. лицу "А". У юр.лица «Б» кроме объекта недвижимости нет ни каких активов. Какая ответственность возникнет у директора и учредителей, если ЮЛ "Б" продаст объект за 10млн. руб. и всю сумму направит на погашение долга лицу "А" не заплатив при этом налоги и прекратив дальнейшую деятельность. Возникнут ли какие либо претензии у налоговой к юр.лицу "А".
Я Ип. Мой бизнес рухнул. Осталось море кредитов, в том числе и долг собственнику помещения по аренде, и по коммунальным услугам. Не знаю, что делать и как с этим справиться.
Подскажите, как поступить в ситуации фактического банкротства? Подать заявление о банкротстве это понятно. Но вот что делать, если 1. нет средств чтобы обеспечить саму процедуру банкротства (оплату вознаграждения арбитражного управляющего,)? 2. Несут ли ответсвенность директор и учредители в такой за сложившуюся ситуацию (сложились такие условия, кризис, конкуренция), что привело к неэффективности деятельности и фактическому банкротству? Как нам (директору и 2 учредителям) поступить, чтобы обезопасить свои семьи?
Добрый день! Я индивидуальный предприниматель. Мое ИП заключило договор с двумя крупными московскими компаниями на регулярную поставку товаров , как бы с отсрочкой платежа. В связи со сложной экономической ситуацией дело пошло не так как планировалось в связи с чем у меня образовался кассовый разрыв( т.е. я плачу за прошлые поставки деньгами за товар со следующей поставки). Теперь я хочу закрыть свое ИП, т.к. бизнес уходит в минус, но у меня нет возможности расчитаться по своим долгам перед партнерами. Как мне поступить в данном случае? Собственности у меня никакой нет, кроме квартиры,в которой прописана еще моя мать. У ИП тоже практически никакой собственности нет. Помещение в аренде и т.д. По договору прописаны пенни и штрафы за просрочку платежа. Как мне лучше поступить в данной ситуации? Организовать банкротство ИП(говорят это сложно. Или просто закрыться и ждать обращения моих партнеров в суд? Каким образом мне лучше оповестить моих партнеров о том, что я не в состоянии расчитаться по своим долгам?Заранее благодарен за ответы!
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста что мне делать, если по вине заказчика моя организация не можеть оплатить заработную плату наемным работникам течения года, договор заказчиком есть , акты выполненных работ заказчик не подписывает .? Город Красноярск email: bahman24@mail.ru
Добрый день!
Как подать жалобу в прокуратуру на бездействие конкурсного управляющего?
Собрание кредиторов проходило 21 мая 2014г, потом 21 августа…на собрание кредиторов конкурсный управляющий не обсуждал вопрос о «Сведения о лицах, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения своей деятельности»…кредиторы после собрания брали копии документов - отчете конкурсного управляющего об использовании денежных средств должника, протокол и т.д.
21 ноября 2014г. кредиторы заметили это и на вопрос, что это за затраты и представьте документы ( договор с юридическим лицом, платежные поручения и т.д.)…конкурсный управляющий долго их искал….(почти 3 часа) они изготавливались в другом кабинете…представитель с налоговой службы присутствовал при этом, он тоже кредитор по банкротству… отчеты конкурсного управляющего были не подписаны…
Оказалось впоследствии, что управляющий представляет в суд свою версию отчетов, в которой заявляет в расходы сумму в размере более 400 000 рублей якобы уплаченную привлеченному им лицу ООО «ХХХХ» за оказанные юридические услуги датированные 19 мая 2014???
Хочу написать жалобу в Арбитражный суд
Вопрос что написать в просительной части…
фальсификации расходов по оплате услуг привлеченного юридического лица или мошеннические действия управляющего?
, вопрос №736088, Зухра Бонева, г. Санкт-Петербург
Добрый день.Как правильно сотавить обращение и куда для возбуждения уголовного дела в отношении ООО по факту мошенничества. Ситуация такова: в июне месяце с ген.дир.ООО заключили договор на след.услуги Гражданский процесс по оформлении земли.,оплатили 50% от стоимости услуг.Договор истек(указанно в договоре 4мес.).Придявили притензию.она зарегистрированна в ООО.Потребовали возврата денег.Но и посей день обещание возврата денег сегодня ,завтра и т.п. По ходу всего выяснилось ,что мы не единственые. То же самое - не выполнение обязательств и не возвращение денег. Общая сумма по договорам 250-300тыс.руб.Мы хотим объединится.как нам правильно поступить.Участковому писали только мы.получили отказ в возбуднении уголовного дела т.к. гражданско правовые отношения.
