Упрощенная система налогообложения

Мы - ООО Заказчик - зарубежная/российская компания Исполнитель - иностранное или физ.лицо РФ, достоверные данные которого проверить не представляется возможным. Осуществляются услуги по продаже рекламы на личных страницах пользователей на разнообразных интернет-ресурсах (пример - YouTube). Мы выступаем своего рода "контролирующим органом" который следит за своевременностью и правильностью оказания этих услуг, а так-же предоставляем услуги Заказчику по подбору Исполнителей. Процесс выглядит следующим образом - Заказчик с помощью предоставленного инструментария выбирает Исполнителей или их критерии, и размещает "запрос" на оказание необходимой услуги, перечисляя Нам сумму, которую он готов потратить на эти услуги. Мы осуществляем размещение (или следим за его размещением) Исполнителями. По завершению срока оказания услуги Исполнитель получает "заработанный" процент, после чего может инициализировать вывод средств на свой интернет кошелек (пример PayPal). Вопрос следующий - какие налоги кроме налога на прибыль по упрощенной системе налогообложения необходимо платить учитывая характер деятельности, а так-же как фиксировать выплаты процентов Исполнителям, учитывая невозможность их идентифицировать?

Здравствуйте. Есть фирма на упрощенной системе налогообложения. Зарегистрирована в 15 году Деятельность началась вестись в 16 году. В мае 17года пришло уведомление, что фирма не переведена на упрощенку и находится на общей системе. Фирма регистрировалась через знакомых, уведомлений о переводе на упрощенку не осталось - (или не было) Что можно сделать чтобы остаться на упрощенке? Как безболезненно перейти на НДС?

ООО «Горизонт» подало декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, за 2015 год 27 декабря 2016 года. Сумма налога к уплате по декларации составила 750 000 руб., которые были уплачены в день подачи декларации. Получается у нас просрочка 270 дней? или 271? если 270 дней просрочка, то пени составят 101250р? при ставке 15%. Еще наверное и штраф будет?

Организация применяет УСН. В качестве объекта налого- обложения выбраны доходы, уменьшенные на величину расходов. Ор- ганизация имеет следующие показатели: — за предыдущий год: доходы — 900 тыс. руб.; расходы — 1 млн 100 тыс. руб.; — текущий год: доходы — 1 млн 300 тыс. руб.; расходы — 800 тыс. руб. Определите сумму налога при применении УСН, подлежащую перечис- лению в бюджет за предыдущий и текущий годы.

ООО «Горизонт» подало декларацию ООО «Край» подало декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, за 2016 год 27 декабря 2016 года. Сумма налога к уплате по декларации составила 750 000 руб., которые были уплачены в день подачи декларации. Ключевая ставка с 01.01.2016 года (условная) составляет 12% Рассчитать пени за несвоевременную уплату налога. Не могу понять в чем дело, и как может подаваться декларация за год в том же году,который еще не закончился? тут опечатка или я чего-то не понимаю?

Здравствуйте, у меня вопрос по поводу отчетности у ИП по упрощенной системе налогообложения (УСН 15% от доходы-расходы). Вобщем мы должны по квартально совершать авансовые платежи и по окончанию года мы составляем налоговую декларацию за год. Меня интересует заполнение КУДиР, на основании которой мы и совершаем выплаты в налоговую. Как её заполнять какие данные, чем они подтверждаются(чеки) и т.д. как вообще я должен подтверждать данные в КУДиР? Спасибо!!!

как работать на упрощенной системе налогообложения с магазином, который работает с ндс. Берем варенье оптом у производителя, и продаем сети магазина. Эта сеть работает с ндс. Производитель не работает с ндс. Как нам лучше работать в такой ситуации.

Я оформлен как индивидуальный предприниматель, занимаюсь программированием. С 2015 году я использовал УСН доходы, и в конце 2015 года проконсультировался и сменил УСН доходы на УСН доходы минус расходы. После сдачи декларации за 2016 год ( 26 марта 2017 гда) , мне перезвонил инспектор осуществляющий камеральную проверку моего ИП. После разговора, инспектор дал мне понять что (дословно) "такое я вижу впервые, это странно, это или агентское соглашение, или договор о сотрудничестве... и так далее ... в общем приносите все что у вас есть за 2016 год и я буду проверять". Мне вручили требование. Я подготовил полный пакет, все договора, акты, с внешними заказчиками и с ИП, подготовил движение по счету итак далее и отдал все это в налоговую. Как я понимаю есть время в 3 месяца на эту камеральную проверкую. Сейчас я хочу проконсультироваться по следующему вопросам: 1. Имеет ли право налоговая посчитать мои расходы - не расходами, соответственно мне придется выплачивать очень большую сумму в качестве налога + как я понимаю мне могут назначить ещё и штраф 2. Если пункт 1 не дай Бог возможен, могу ли я обжаловать их решение в суде и выиграть этот суд. 3. Какие есть у меня варианты в случае провала 1 и 2 пунктов. Объяснение в налоговую которую я прикрепил в перечень документов: Я работаю с зарубежными заказчиками, порядок работы с ними одинаковый. У заказчиков есть необходимость в написании нового приложения, либо расширения функциональности уже существующего. Они мне присылают на электронную почту информацию с техническими требованиями. После анализа требований, я начинаю разработку приложения, так как обычно это процесс емкий и само приложение достаточно сложное, по заданию можно выделить в отдельные блоки (функциональности), которые могут быть созданы независимыми разработчиками. Эти блоки обычно различаются по сложности, соответственно и по временным затратам на написание. Я использую в работе трекинг систему "Трелло", в ней я создаю карточки с техническими требованиями, что по сути является будущим блоком функциональности приложения. Сторонние разработчики (Индивидуальные Предприниматели) имеют возможность выбрать какой блок (карточку) они могут взять на написание, в соответствии со своими навыками и уровнем профессионализма. Так как все разработчики находятся в разных локациях (работают по разным адресам), то для того чтобы начать работу, у меня с разработчиком должен быть подписан договор в котором оговорена конфиденциальность информации, почасовой тариф и так далее. Также разработчик обязан использовать в работе собственное лицензионное программное обеспечение, и не работать совмесно с другими разработчиками (учитывается риск потери конфиденциальности). После того как разработчик выбирает задачу, он связывается со мной и мы обговариваем сроки(планируемые временные затраты) написания этого блока кода. Обычно эти сроки достаточно размыты, потому что в процессе разработки могут возникнуть вопросы или понадобятся обсуждения. Так как разработчики, в зависимости от уровня, имеют разную почасовую ставку, то подсчет затраченного времени идет обычно до минут. После готовности блока работ, во внутренней системе мы фиксируем готовность и временные затраты. Чтобы уменьшить документооборот, ежемесячно составляется акт об оказании услуг (выполнении работ), в котором учтено все что было создано разработчиком за этот период. В некоторых случаях, если блок большой, период может быть и больше месяца. После подписания акта, я оплачиваю выполненую работу. Так как написанный разработчиком блок программного кода представляет собой материальную ценность, именно за него разработчику и платят, то только после подписания акта об оказании услуг (выполнении работ), разработчики передают мне написанные блоки программного кода, которые я использую в разработке своих приложений. После того как я заканчиваю написание и отладку функциональности по техническим требованиям заказчика, мы с ним также фиксируем выполнение работ в трекинговой системе заказчика. Ежемесячно заказчик подписывает акт в котором учтены все выполненые мной работы за прошедший период, после подписания акта, заказчик оплачивает выполненную работу. В связи с вышеизложенным, основываясь на: 1. Подпункт 5 пункта 1 Статьи 346.16 НК РФ «При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на материальные расходы, которые принимаются в порядке, предусмотренном для исчисления налога на прибыль организаций статьями 254 настоящего Кодекса.» 2. Подпункт 1 пункта 1 Статьи 254 НК РФ «К материальным расходам, относятся затраты на приобретение сырья и (или) материалов, используемых в производстве товаров (выполнении работ, оказании услуг) и (или) образующих их основу либо являющихся необходимым компонентом при производстве товаров (выполнении работ, оказании услуг)» 3. Подпункту 6 пункта 1 статьи 254 НК РФ «материальными расходами признаются затраты на приобретение работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями или индивидуальными предпринимателями. При этом к работам производственного характера относятся, например, выполнение отдельных операций по производству (изготовлению) продукции, выполнению работ, обработке сырья (материалов), контроль за соблюдением установленных технологических процессов, техническое обслуживание основных средств и другие подобные работы» считаю законным учесть расходы заявленные в разделе 2.2 в моей налоговой декларации по упрощенной системе налогообложения за 2016 год как материальные.

Добрый день. Есть разногласия между мнением специалистов и налоговиков. Суть их в следующем. Мнение специалистов: Уплата налога на имущество индивидуальным предпринимателем, владеющим на праве собственности объектом коммерческой недвижимости «административное здание 7 этажей с парковкой». Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ обязал всех ИП платить налог физлиц с объектов, которые они используют в бизнесе. Но при условии, что налоговая база определяется как кадастровая стоимость и ваш объект попал в кадастровый список региона. Соответствующие изменения внесены в пункт 3 статьи 346.11 НК РФ. Согласно ст. 346.11 НК: 3. Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Согласно пункта 7 статьи 378.2 НК РФ: 7. Уполномоченный орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации не позднее 1-го числа очередного налогового периода по налогу: 1) определяет на этот налоговый период перечень объектов недвижимого имущества, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 1 настоящей статьи, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость (далее в настоящей статье - перечень); 2) направляет перечень в электронной форме в налоговый орган по субъекту Российской Федерации; 3) размещает перечень на своем официальном сайте или на официальном сайте субъекта Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". При этом согласно пункта 10 статьи 378.2 НК РФ: 10. Выявленные в течение налогового периода объекты недвижимого имущества, указанные в подпунктах 1 и 2 пункта 1 настоящей статьи, не включенные в перечень по состоянию на 1 января года налогового периода, подлежат включению в перечень, определяемый уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации на очередной налоговый период, если иное не установлено настоящим пунктом. Приказом №2745 от 23.12.2016 года Департамента имущественных отношений Краснодарского края (Приложение №1) утвержден Перечень объектов недвижимого имущества, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 1 статьи 3782 Налогового кодекса Российской Федерации, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2017 год. (Приложение №2). Следовательно, если в указанном выше Перечне объект отсутствует, то уплате налог на имущество, при применении УСН, по данному объекту не подлежит. Мнение налоговиков: http://www.frskuban.ru/frskuban.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=36940:---010117-----------&catid=1:latest-news&Itemid=103 Законом Краснодарского края от 04.04.2016 № 3368-КЗ установлена единая дата начала применения порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости налогообложения – 1 января 2017 года. Результаты определения кадастровой стоимости зданий и помещений, средние и минимальные удельные показатели кадастровой стоимости зданий и помещений по кадастровым кварталам, по населенным пунктам муниципальных районов были утверждены администрацией Краснодарского края (постановление главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 16.01.2012 № 12 в редакции постановления от 11.02.2013 №107) и опубликованы на официальном сайте администрации Краснодарского края http://admkrai.krasnodar.ru. В отношении объектов недвижимости, внесенных в государственный кадастр недвижимости после 01.01.2012г. кадастровая стоимость рассчитывалась на основе утвержденных результатов. ЭТИМ САМЫМ ОНИ ХОТЯТ СКАЗАТЬ, ЧТО: списки вывешены в 2012 году; а законом от 04.04.2016 № 3368-КЗ все имущество можно считать как имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости налогообложения – 1 января 2017 года Т.е. на наш вопрос они говорят, что налог должны платить ВСЕ. Какие мнения по этому поводу?

Добрый день. Разъясните пожалуйста по трем вопросам. 1) ООО УСН 6%, выставлял счета с НДС без счет-фактур (если это имеет значение) контрагентам работающим на ОСН с НДС. Должен ли я платить НДС в бюджет? 2) Если да, то существуют ли условия при которых на УСН можно снизить нагрузку по НДС? 3) В случае если по НДС не успею рассчитаться в срок, будет ли возбуждение УД по ст.уход от уплаты налогов? Сумма почти 440 т.р. С Уважением, Павел.

Я ИП на упрощенной системе налогообложения.6%.Продаю 2 зем .Уч. в области за 20тыс.руб.Как рассчитать налог с продажи? Участки в собственности более 5 лет.Могу я налог высчитывать с продажной цены или надо 0.7(кадастровой стоимости)?

Подскажите пожалуйста. В 2014 году случайно вместо уведомления о смене объекта налогообложения с доходов на доходы-расходы сдали с снятии. Не увидели и продолжили сдавать УСН. Налоговая молчала весь 2015 год и 6 месяцев 2016года. Потом опомнилась и стала проводить проверку и хочет начислить ндс и ндфл. я сдал уведомление в 2016 года что применяю усн с 2015 и налоговая его приняла. Но не соглашается. Что делать? Ведь по сути они же приняли в 2016 году уведомление а могли и отказать.

Добрый день. Я в прошлом году купил дом и земельный участок в МО. Налоговых вычетов ранее не получал. Могу ли я каким-либо образом что-то получить (имущественный налоговый вычет или что-то еще), если с 2011 г. по настоящее время я по найму не работаю (с 2012 г. ИП с упрощенной системой налогообложения), ветеран ВС, 60 лет, пенсионер, зарегистрирован и имею долю собственности в московской квартире. Сергей Васильевич.