НДС

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как считается лимит дохода для освобождения от Ндс 20 миллионов за 2025 и 2026 год, совокупно за 2 года или раздельно за каждый год? ИП на патенте и УСН ( доходы).

Просим разъяснить порядок работы и налоговые риски при взаимодействии с ИП (перевозчиком), который привлекает третьих лиц для фактического оказания услуг. Ситуация: Заключен договор с ИП Ивановым А.А. на перевозку грузов. У ИП есть собственные машины, но часть перевозок он организует через биржу АТИ, привлекая сторонних перевозчиков. По таким заказам мы оплачиваем ИП полную стоимость перевозки, а он выставляет нам акт на “Транспортные услуги”. Расчеты с фактическими перевозчиками (с биржи) ИП производит самостоятельно. Вопросы: 1. Как квалифицируются отношения с таким ИП с точки зрения гражданского и налогового законодательства (собственные услуги перевозки, посреднические услуги, агентские услуги)? 2. Вправе ли мы учитывать в расходах по налогу на прибыль и принимать к вычету НДС (если применимо) суммы, уплаченные ИП, на основании акта на “Транспортные услуги”, если фактически перевозка выполнена третьими лицами, привлеченными ИП? 3. Какие документы помимо акта необходимы для подтверждения расходов и отсутствия претензий со стороны налоговых органов (транспортная накладная, ТТН, заявка, отчет агента и т.д.)? 4. Каковы риски переквалификации договора (например, в посреднический или в договор транспортной экспедиции) и возможные налоговые последствия (доначисление налога на прибыль, отказ в вычете НДС, начисление пеней и штрафов)? 5. Как правильно структурировать договорные отношения и документооборот с таким ИП, чтобы минимизировать налоговые и юридические риски?

Добрый день. У меня лизинг на авто. Выплатила уже больше половины. С 01.01.2025 лизингодатель увеличивает платеж ежемесячный на 6тр, а общий договор вырастает на 600тр(примерно). В договоре есть пункт что лизингодатель вправе в одностороннем порядке изменить сумму. Опираясь на повышения ставки ЦБ они это сделали. Далее через почти год еще поднимает платеж и сумму общего договора, так как появилось НДС. В итоге мой договор вырос на 900к в общей сумме переплаты, а платеж +7к с момента оформления. Что с этим можно сделать? И лизингодатель должен перерасчет делать на остаточную сумму долга или на весь договор в целом? ЦБ уже 2 раза понижал ставку, но лизингодатель не собирается делать перерасчет, мол имеют на это полное право.

АО "ААА" (Арендодатель) заключило договор аренды с ИП Иванова И.И. (арендатор). Оба на ОСНО. Согласно условий договора арендатор уплачивает постоянную и переменную часть аренды. С постоянной частью все ясно. Вопрос с переменной частью - законно ли арендодателем при начислении переменной части арендной платы добавляется НДС? Если законно, то на основании какой нормы закона? Второй вопрос: в тексте договора аренды указано: "переменная часть арендной платы составляет сумму, равную стоимости коммунальных услуг (отопления, вывоз бытовых и производственных отходов) и эксплуатационных расходов (охрана, уборка прилегающей территории), потребленных арендатором за месяц и рассчитываемых пропорционально площади занимаемого помещения". Может ли при таких условиях договора аренды Арендодатель требовать оплаты арендатором сумм за потребленную электроэнергию, водоснабжение и водоотведение?

Нужен налоговый юрист. У нас ООО с НДС 22% - занимаемся логистикой - основной вид деятельности, я штатный сотрудник, у меня есть ИП 6% УСН, под этим ИП я предоставляю услуги по Банковским Гарантиям. У нас заключены договора с площадками и после выдачи банковских гарантий нам зачисляется агентская премия. Есть еще сотрудник оформленный в ООО, который общается с клиентами и проводит сделки, комиссия приходит на ИП, у нас есть агентские договора на ИП и на ООО, некоторые площадки заключают договора только с ООО некоторые с ИП с каждой площадкой у нас агентский договор- по этому частично комиссия приходит на ООО и на ИП. Часть площадок только на ИП, часть только на ООО. Является ли это дроблением ? что нужно сделать что бы обезопасить себя от проверки и доначислений, так же сайты обладают похожими лендингами, но с разными доменами. Есть ли картина уклонения от налогов, как выстроить безопасную историю ?

Добрый день! Мы интернет-магазин, который продает товары, форма у нас ИП АУСН Без НДС Потенциальный покупатель хочет у нас узнать сколько будет стоить товар между юр лицами с учетом НДС Как мне рассчитать стоимость товара? Сам товар стоит 9190 рублей. Прибавить к нашей цене 22% или как ?

У нас имеется договор подряда заключен в 2025 году, предусматривает поэтапное закрытие и их было 2 по ставки НДС 20%. сам обьект и полную стоимость договора мы закрываем в 2026 году. Заказчик нам предлагает увеличить всю стоимость договора на 2 % , чтоб исключить наши потери по НДС, но мы же уже сделали закрытие КС-2 и КС-3 были сданы в 2025 году и уплачен налог. Надо ли нам менять КС и доплачивать налог? как это вообще будет выглядеть. если мы изменим всю сумму договора и смету к нему ?

Здравствуйте! Переоформили авто между супругами по дкп, так как в момент оформления это был единственный вариант на новых территориях РФ, авто было поставлено на учёт соответственно менее 3 лет, указана стоимость была рыночной на момент оформления, спустя полгода пришло письмо от налоговой службы на начисление НДС, но ведь авто фактически не продавалось, а сменился собственник внутри семьи

ИП находится на УСН 6 % + НДС 5 %. ИП собирается продать 5 участков ИЖС и 5 участков с/х назначения, которые принадлежат ему на праве собственности. Будет ли это ИП платить НДС 5 % при продаже этих участков или заплатит только налог УСН 6 %?

ИП находится на УСН 6 % + НДС 5 %. ИП собирается продать 5 участков ИЖС и 5 участков с/х назначения, которые принадлежат ему на праве собственности. Будет ли это ИП платить НДС 5 % при продаже этих участков или заплатит только налог УСН 6 %?

Здравствуйте. У нас организация выполнила строительные работы в 2024 году. У заказчика претензий к качеству работ не возникло. Но после выполнения работ заказчик стал говорить о том, что стоимость работ завышена. и не подписывал нам КС2и КС3. Был арбитражный суд. Мы выйграли три инстанции. Деньги взыскали. Счет-фактуру выставили на момент вступления решения суда в законную силу. то есть в конце 2025 года.. Но заказчик поставил сумму счет-фактуры себе в отчет по НДС за 2024 год. мотивируя это тем, что работы были выполнены в 2024 году. Теперь налоговая требует сделать уточненку и передвинуть эту сумму нам в 2024 год. Соответственно мы будем иметь пеню за несвоевременно уплаченный НДС. в противном случае грозят проведением выездной проверки. Как нам быть в данной ситуации?