Агентский договор налогообложение усн

Добрый день. ООО на УСН доходы-расходы ОКВЭД 49.41 -основной. (49.42-дополнительный). Не имеет собственного автотранспорта. Заключает договора перевозки грузов с заказчиками от своего имени. Оказывает услуги по перевозке грузов путем привлечения ИП с собственными машинами (на ЕНВД). У ООО с ИП заключены договора на перевозку грузов. ООО по сути оказывает агентские услуги ИП по поиску заказчиков. Вопросы: 1) Можно ли ООО заключить с ИП агентские договора по поиску заказчиков и грузов за агентское вознаграждение? У ООО уменьшится налогооблагаемая база- будет не менее 1% от агентского вознаграждения, а не от всей выручки которая поступает на расчетный счет 2) Могут ли ИП на ЕНВД заключить агентский договор с ООО (агент по поиску заказчиков и грузов)? Для ИП на ЕНВД должно быть 2 договора - на грузоперевозки и агентский? 3) Если ООО будет выступать в роли агента, его данные не должны фигурировать в договоре-заявке на перевозку грузов и в транспортных документах? Или ООО может от своего имени заключать договора-заявки на перевозку грузов и указывать везде свои контакты? Кто должен оплачивать штрафы за нарушение договора-заявки?

Индивидуальный предприниматель (УСН с объектом налогообложения "доходы") является собственником объекта Между ИП и арендатором заключен агентский договор (агент выступает от своего имени, но за счет принципала) по обеспечению коммунальными услугами. Агентским договором установлена сумма агентского вознаграждения. На момент заключения договора аренды ИП имел договоры со специализированными организациями - поставщиками коммунальных услуг. Являются ли выручкой агента и включаются ли в налоговую базу по УСН денежные средства, поступающие на счет агента и предназначенные для оплаты коммунальных услуг

Добрый день, подскажите пожалуйста: мы - Принципал на ОСН, наш агент ИП на УСН (6%); мы должны с суммы его вознаграждения удержать и уплатить налоги, как с зарплаты сотрудника и сам Агент при получении вознаграждения уплачивает свои 6%? Не слишком ли много налогов?

Здравствуйте! Возможна ли такая схема? Есть ООО на УСН 15%, продает оптом и в розницу, у него есть агент на УСН 6%, работает от имени принципала, продает в розницу. Товар не продовольственный. Как необходимо учитывать доходы Принципала и Агента, какова может быть схема взаиморасчета? Какие налоги платит Агент и Принципал? Если у Принципала есть акционный товар для конечных покупателей ( купил 3, получил 1 в подарок) , то как то списывается в схему с Агентом? Спасибо!

Добрый день. Имеем ИП на УСН. Заключили договор. Ссылка на договор http://t-taxi.momentum.rest/. То есть подключаем водителей к Яндекс.Такси на своих авто, а также сдаем свои авто в аренду без экипажа. Все деньги за безналичные заказы Яндекс.Такси перечисляет данной прокладке, а прокладка раз в неделю переводит нам нашу комиссию. Водители получают сами свои деньги переводя их через приложение Моментум себе на карту. Вопрос в чем: 1. Мы платим налоги только с нашей комиссии? 2. По данному договору должны ли мы заключать трудовые договора как служба такси и в каком случае.

Добрый день. У нас такой вопрос: являемся партнёром Яндекс.Такси. Выплачмваем водителям ден. средства. У нас ООО на УСН. Как составить грамотно агентский договор с волмтелем, чтобы мы не платили налоги с денег водителя которые им переводим, а только с нашей комиссии? Ну и соответственно не были налоговым агентом и не платили ндфл и отчисления за водителя. Ещё подскажите у кого можно заказать такой договор? Может кто то возьмётся на составления такого договора? Всем заранее спасибо!

Здравствуйте . ИП работает по УСН ( Доходы-расходы ) по агентским договорам . Деньги зачисляются на расчетный счет от физических лиц . Но при оплате физ.лица не выделяют сумму агентского вознаграждения. Сумма агентского вознаграждения отражается в книге доходов-расходов. Правильно считасть сумму дохода при этом от сумму всех агентских вознаграждений или от суммы поступления дененжных средств на расчетный счет ИП . Спасибо

Имеется интернет-магазин. Пример: Продаю товары на сумму 1000 руб. А 300 руб это стоимость доставки по тарифам службы доставки. Итого получается 1300 руб к оплате. Служба доставки также является нашим агентом по приему денег за товары. Они передадут товары и примут от клиента 1300 руб (пробьют свой чек). Далее деньги перечисляют нам за вычетом стоимость доставки 300 руб, и берут комиссию за прием денег 3%. Вопрос: Мне учитывать в налогооблагаемом доходе 1000 руб? Ведь услуги доставки мы не оказываем. И это не является нашим бизнесом.

Добрый день. Имеется агентство недвижимости (находящееся на УСН), подбирающее застройщикам по агентским договорам клиентов на покупку квартир. Застройщики закрывают сделки актами об оказанных услугах и отчетами. Расчеты от застройщиков с агентством производятся после подписания актов и отчетов, оплата производится на Р/С агентства. В случае, когда агенство не в состоянии найти покупателей самостоятельно, привлекаются 3и лица (субагенты по отношению к застройщику и агенты по отношению к агенству). В свою очередь закрытие сделок с субагентами происходит по времени позже (после поступления д/с от застройщика на р/с агентства), т.е. оплата субагентам от агенства поступает позже. Ни агенство, ни субагент непосредственно не участвуют в расчетах между привлеченным покупателем недвижимости и застройщиком. Агентство недвижимости в налоговой декларации о доходах отражает разницу, между поступившими денежными средствами от застройщиков и перечисленных третьим субагентам. Пример ситуации: 1)Застройщик-агенство-субагент - субагент находит застройщику покупателя на недвижимость - после оформления сделки застройщик перечисляет 100 рублей агенству 01.02.2019 г. - агенство перечисляет 80 рублей субагенту 05.02.2019 г. - при этом в налоговой декларации агенство как налоговую базу показывает 20 рублей. Вопрос: при агентской схеме и вышеуказанного документооборота - могут ли у налоговой инспекции возникнуть претензии в части несовпадения дат актов от застройщиков и актов выставленных агентством субагентам ? При ответах прошу ссылаться на действующее законодательство, и что важно, на судебную практику с похожими ситуациями. Спасибо

Здравствуйте. Я являюсь ИП на усн 6 по оказанию услуг населению в сфере дизайна интерьера(художественного оформления жилья). У меня есть поставщики мебели и материалов, у которых я подбираю для своих клиентов какие-то позиции, и если они клиенту нравятся, он их покупает. Одна мебельная компания (тоже ИП) предложила заключить с ней агентский договор, по которому я являюсь исполнителем и мне полагается вознаграждение(процент от суммы заказа,который сделал клиент,которого я привела), его переведут на мой расчетный счет. Как отобразить это поступление в КУДИР? Могу ли я вообще по закону получать за это деньги, если ИП открыто у меня в сфере оформления квартир, а не в сфере (как написано в предложенном договоре) "исполнитель обязуется искать покупателя и обеспечивать заключение договора купли-продажи покупателя с Заказчиком, а также консультирования их по интегрированию товара Заказчика в интерьер покупателя". Так же в договоре есть строчка " Исполнитель не является плательщиком НДС, так как применяется специальный налоговый режим." Спасибо.

Исходные данные:   1. Партнер Яндекс.Такси с системой налогообложения УСН (доходы) 6%.   2. Договоры, заключенные Партнером с Яндекс.Такси:   2.1.  Договор на оказание услуг по предоставлению доступа к Сервису. Агентское поручение (в рамках Договора на оказание услуг по предоставлению доступа к Сервису) на прием безналичных денежных средств от пассажиров. Яндекс.Такси – Агент, а Партнер – Принципал.  2.2. Договор на оказание Услуг по продвижению Сервиса Яндекс.Такси. (По данному договору: — Партнер предоставляет скидку на поездки по Промо-кодам пассажирам, обеспечивает своими силами поддержание потенциального спроса от пассажиров в рамках Сервиса Яндекс.Такси за счет увеличения принятых и выполненных заказов. — Яндекс.Такси оплачивает Партнеру сумму предоставленных скидок на Промо-коды и скидок на поездки в виде бонусов.  3. На расчетный счет Партнера поступают платежи от Яндекс.Такси с назначением платежа «оплата по договору №…», без какого –либо дополнительного описания назначения платежа.   4. У Партнера заключены агентские договора посредством принятия оферты на сайте, с Водителями по приему денежных средств. По агентскому договору здесь Партнер –Агент, а водитель – Принципал.  5.  При устном информировании в ИФНС региона присутствия Партнера, сотрудник ИФНС разъяснил, что при такой схеме Партнер должен уплачивать налог в размере 6% со всей выручки, поступившей на его расчетный счет. Оснований для такого решения по мнению сотрудника ИФНС два:  1. — Деньги поступают на расчетный счет Партнера по соответствующему договору с Яндекс.Такси, в котором Партнер выступает Принципалом, т.е. конечным заказчиком. Т.е. для того, чтобы Партнеру платить налог не со всей суммы выручки, а с своего вознаграждения, Партнеру необходимо заключить с Яндекс.Такси СУБАГЕНТСКИЙ договор, в котором Партнер Агент, а Яндекс.Такси Субагент, или принимать денежные средства напрямую от пассажиров и корпоративных заказчиков на свой расчетный счет Партнера.     В существующей схеме имеется два взаимонезависимых договора. Один Партнера с Яндекс.Такси, где Партнер Принципал, а Яндекс.Такси Агент.    Второй Партнера с Водителем, где Партнер Агент, а Водитель Принципал. Платить Партнер (как Принципал, т.е. как заказчик и конечный получатель денежных средств по агентскому договору Яндекс.Такси) должен 6% со всей сумму выручки.      Агентский договор Партнера с Водителем (где Партнер Агент, а Водитель Принципал), можно использовать для заключения Партнером САМОСТОЯТЕЛЬНЫХ договоров с пассажирами или корпоративными клиентами. И только в этом случае платить налог со своего агентского вознаграждения.   2. Деньги, поступившие на расчетный счет Партнера по соответствующему договору с Яндекс.Такси, за оказание Услуг по продвижению Сервиса Яндекс.Такси, вообще никак не согласуются с Агентским договором, заключенным между Партнером и Водителем. Т.е. и здесь Партнер обязан заплатить налог 6% со всей сумму, поступившей ему на расчетный счет.  Вопрос: Правомерна ли такая позиция сотрудника ИНФС?    Если нет, то хотелось бы аргументированные ответы именно по этому вопросу, а не в целом по статьям Налогового и Гражданского кодексов.      Т.к. здесь на форуме в ответах на аналогичные вопросы делается акцент на правомерность ЗАКЛЮЧЕНИЯ агентского договора Партнера с Водителем. Это никто и не оспаривает. Заключать Партнер может любые договоры, в соответствии с действующим законодательством.        Но хотелось бы получить ответ рассматривая этот агентский договор Партнера с Водителем с точки зрения налогообложения Партнера и обязательно учитывая движение денежных на его расчетном счете Партнера. То есть в увязке со всеми договорами Партнера с Яндекс.Такси, как источником получения валового дохода для Партнера.

Добрый день! Представим ситуацию: ООО(УСН 6%), является партнером Яндекс.Такси (подключает водителей по агентским договорам). Есть 2 схемы движения денег: 1. Яндекс-р/сООО-карта физ.лица. 2. Яндекс-р/сООО-киви(авансовыми платежами)-физ.лицо Вопрос: Как ведется бухгалтерская отчетность? Средства поступившие от Яндекс.Такси полностью указываются в балансе а потом вычитается каждый перевод физ лицу и уже с комиссии (остатка) оплачиваются налоги? Или в балансе указываются не все средства поступившие от Яндекс.Такси, а только комиссия ООО по агентским договорам и соответственно с нее и платится налог?Не будет ли налоговая расценивать это как намеренное сокрытие дохода с целью уменьшения налоговой базы?

ИП на УСН доходы 6% передает нежилое помещение управляющей компании, которая реализует функции апарт отеля. Прошу провести анализ договора управления с управляющей компанией. Предмет анализа: подходит ли этот договор для работы в режиме УСН доходы. Не будет ли проблем с налоговой, в связи с тем, что согласно договору, ИП получает д/с за вычетом вознаграждения УК, эксплуатационных и прочих расходов? Если такой вариант договора не подходит для УСН доходы 6%, то какие изменения следует внести, чтобы избежать налоговых конфликтов.

ИП на УСН 6% сдает в аренду нежилое помещение через агента (по агентскому договору агент от своего имени привлекает арендаторов). Ежемесячно агент предоставляет ИП отчет и перечисляет ИП арендную плату за вычетом агентского вознаграждения (процента от суммы арендной платы). С какой суммы рассчитываетсч налог ИП: с общей суммы арендной платы, или с суммы, поступающей на счет ИП (за вычетом агентского вознаграждения)?