Что делать работодателю, если неоформленный сотрудник совершил кражу денег из кассы?

Добрый вечер. Вы вправе обратиться в полицию с сообщением о хищении денежных средств — присвоение и растрата ст. 160 УК РФ. Факт трудовых отношений можно доказать и без заключённого трудового договора. 

Однако, вы должны знать ряд возможных негативных последствий. В нарушение трудового законодательства вами к работе был допущен человек без соответствующего оформления трудового договора и сопутствующих трудоустройству документов. За это предусмотрена административная ответственность в соответствии со ст. 5.27 КоАП РФ. 

Кроме того, правоохранительные органы могут расценить ваши действия как уход от уплаты налогов. Налоговая будет вправе до начислить налог и взыскать недоимку. Также могут расценить пособничество к уклонению от уплаты алиментов и нарушению законодательства об исполнительном производстве, в зависимости от обстоятельств.

При установлении конкретных обстоятельств, могут иметь место и иные негативные последствия.

Добрый день.

Можно обратиться в полицию.

Что касается процессуальных моментов.

Заявление обязаны принять и зарегистрировать.

По номеру КУСП можно отследить движение материала

Срок проверки материала составляет 3 суток. Продлен он может быть до 10 и 30суток, о чем выносятся отдельные постановления, в которых должно прописываться в связи с чем срок необходимо продлить. 

По окончанию проверки принимается решение.

Это оформляется постановлением о возбуждении либо об отказе в возбуждении уголовного дела.

Вас  как представителя  должны опросить. В случаи  возбуждения дела допросить как  представителя потерпевшего, вынести постановление о признании потерпевшим юр лица или ИП в зависимости от того, как вы зарегистрировались

ст. 42 УПК РФ.

www.consultant.ru/docum...

Помимо все прочего вы,  имеете право получать на руки постановление о возбуждении уголовного дела о признании  потерпевшим, о приостановлении предварительного следствия и иные документы затрагивающие ваши   интересы.

Более подробно об этом в ч. 13. ст. 42 УПК РФ. 

 И гражданским истцом.  

Это регламентируется ст. 44 УПК РФ.

www.consultant.ru/docum...

Если конкретному лицу предъявят  обвинение, дело направляют в прокуратуру для проверки законности а потом в суд для рассмотрения.

Это процедура вкратце.

Что касается бездействия или вынесения неправомерного решения.

Его  можете обжаловать

В прокуратуру

УПК РФ Статья 124. Порядок рассмотрения жалобы прокурором, руководителем следственного органа

 1. Прокурор, руководитель следственного органа рассматривает жалобу в течение 3 суток со дня ее получения. В исключительных случаях, когда для проверки жалобы необходимо истребовать дополнительные материалы либо принять иные меры, допускается рассмотрение жалобы в срок до 10 суток, о чем извещается заявитель.

2. По результатам рассмотрения жалобы прокурор, руководитель следственного органа выносит постановление о полном или частичном удовлетворении жалобы либо об отказе в ее удовлетворении.

В суд.

УПК РФ Статья 125. Судебный порядок рассмотрения жалоб

1. Постановления органа дознания, дознавателя, следователя, руководителя следственного органа об отказе в возбуждении уголовного дела, о прекращении уголовного дела, а равно иные действия (бездействие) и решения дознавателя, начальника подразделения дознания, начальника органа дознания, органа дознания, следователя, руководителя следственного органа и прокурора, которые способны причинить ущерб конституционным правам и свободам участников уголовного судопроизводства либо затруднить доступ граждан к правосудию, могут быть обжалованы в районный суд по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления. 

Пока вы  просто заявитель, то ваше оружие это жалобы, обращение, личное посещение вышестоящего руководства (Руководства ГУВД, Прокуратуры района и области)
Графики приема вы можете узнать на официальном сайте.

Жалобу можно направить на официальный сайт либо почтой либо лично Лучше все делать лично. Так больше шансов быть услышанным. Пишите в свободной форме в виде рассказа с указанием дат, время. Каждое слово подкрепите доказательством, при наличии.

Максим, здравствуйте!

У Вас есть основания требовать возмещения ущерба и обратиться в полицию. Но сначала зафиксируйте доказательства и не сообщайте сотруднику об обнаружении.

Сохраните исходную видеозапись,  оформите акт обнаружения, проведите ревизию. Сопоставьте время продажи, товар, цену, отсутствие чека и движение наличности. Возьмите письменное объяснение у покупателя. Ущерб рассчитывайте только по подтверждённым эпизодам.
Подайте заявление в полицию, приложив видео, акт, расчёт и данные свидетеля. Возможна квалификация по ст. 158 УК РФ либо ст. 160 УК РФ — в зависимости от того, была ли выручка вверена сотруднику. Окончательную квалификацию определит орган расследования.
Потребуйте признать Вас потерпевшим. Возмещение можно заявить гражданским иском в уголовном деле по ст. 44 УПК РФ либо взыскать отдельно как ущерб.
Зарплату за семь отработанных дней удерживать в счёт предполагаемой кражи нельзя. Фактический допуск означает возникновение трудовых отношений по ст. 16 и 67 ТК РФ, даже без письменного договора. Расчёт необходимо произвести по ст. 140 ТК РФ, а ущерб взыскивать отдельно по правилам ст. 243 и 248 ТК РФ. Добровольное возмещение возможно только по письменному соглашению без давления.

Учтите встречные риски: просьба сотрудника не оформлять его из-за алиментов не освобождает работодателя от ответственности по ст. 5.27 КоАП РФ. Непробитые чеки также создают риск по ст. 14.5 КоАП РФ. Поэтому параллельно нужно с бухгалтером восстановить расчёты, сформировать чеки коррекции и урегулировать кадровые, налоговые и страховые последствия. Задним числом подделывать документы нельзя.

Здравствуйте, Максим.

Ваши действия по фиксации факта хищения, т.е. с помощью видеозаписи и свидетельскими показаниями являются ключевыми для доказывания вины. Согласно ст. 160 УК РФ, присвоение или растрата — это хищение чужого имущества, вверенного виновному.

Тот факт, что сотрудник не был оформлен официально по его просьбе, не освобождает его от ответственности за причинение ущерба, но создает сложности для вас как для работодателя.

Согласно ст. 16 ТК РФ, трудовые отношения возникают на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя. Даже при отсутствии письменного договора, если вы фактически допустили его к работе, суд может признать наличие трудовых отношений.

Учитывая отсутствие официального оформления, наиболее эффективным путем в Вашем случае является обращение в правоохранительные органы по факту хищения.

Вы вправе подать заявление о совершении преступления, т.е. хищения денежных средств. Видеозапись и показания свидетеля будут являться доказательствами. В рамках уголовного процесса вы сможете заявить гражданский иск о возмещении причиненного ущерба в соответствии со ст. 1064 ГК РФ.

Составьте акт о выявлении недостачи и факте хищения, подписанный вами и свидетелями, включая того, кто видел момент хищения. Это будет первичным документом для правоохранительных органов.

Если вы не хотите инициировать уголовное преследование, то вы можете обратиться в суд с иском о неосновательном обогащении на основании ст. 1102 ГК РФ или возмещении ущерба, причиненного имуществу, представив доказательства того, что лицо имело доступ к кассе и совершило противоправные действия. 

Но имейте в виду, что при обращении в суд факт отсутствия оформления может повлечь для вас административную ответственность за нарушение трудового законодательства.

Уважаемый Максим, здравствуйте!

Вопрос, какие у меня есть юридические рычаги в этом деле на сотрудника? Сотрудник не был оформлен по тк, 

И не важно, что он сам не просил его оформлять. Вами нарушены нормы права, в части оформления работника по ТК РФ и за это тоже есть административная ответственность. Выйдет дороже, чем истребовать деньги от нерадивого работника.

Для Вас обращение в полицию связано с существенным встречным риском.

Отсутствие письменного трудового договора не означает отсутствия трудовых отношений.

При фактическом допуске к работе с Вашего ведома трудовой договор считается заключенным, а оформить его письменно работодатель обязан не позднее трех рабочих дней — ст. 16 и 67 ТК РФ.

www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34683/3c92ae8cb5e74f9f61fa1592dc431e3747b65015/

Сотрудник вправе обратиться в суд и потребовать признать отношения трудовыми на основании ст. 19.1 ТК РФ, внести запись о работе, взыскать заработную плату, компенсацию за задержку по ст. 236 ТК РФ, отпускные и иные выплаты.

Дополнительно могут возникнуть обязанности по НДФЛ и страховым взносам, а также ответственность за ненадлежащее оформление трудовых отношений по ст. 5.27 КоАП РФ.

www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/7ff50b874c8cbce814266fd45eb5fff8b30449b6/

Его просьба не оформлять из-за алиментов от этой ответственности Вас не освобождает.

Заработную плату за фактически отработанные семь дней удерживать как

«компенсацию за воровство»

нельзя.

При прекращении отношений расчет производится по правилам ст. 140 ТК РФ.

www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34683/274f022222909efcef192f7615b143e34309164f/

Материальная ответственность работника требует доказать размер прямого действительного ущерба, противоправность поведения и причинную связь; порядок взыскания регулируют ст. 238, 247 и 248 ТК РФ.

Самовольное удержание всей суммы создаст для Вас дополнительный спор.

Алиментные обстоятельства сотрудника также не дают права не оформлять его и не перечислять обязательные платежи.

Т.е… при неоформленном работнике безопаснее забыть о нем, поскольку попытка давления может закончиться иском о признании отношений трудовыми и проверками.

При значительном, точно установленном ущербе можно подать заявление в полицию, но предварительно стоит восстановить кассовые документы, сохранить видеозапись в исходном виде и быть готовым к последствиям неоформленного найма работника, выйдет это Вам ДОРОЖЕ.

В дальнейшем работников следует официально принимать в штат и оформлять трудовой договор: тогда законно применяются дисциплинарные процедуры и механизмы материальной ответственности.

С уважением, Дарья.

Уважаемый Максим,

Вы вправе требовать возмещения похищенных денежных средств и обратиться в полицию. То, что сотрудник работал без оформления, не освобождает его от ответственности за хищение. Однако для Вас это создает отдельный риск, поскольку при фактическом допуске к работе трудовые отношения считаются возникшими независимо от наличия письменного трудового договора.

В силу ст. 16 и 67 ТК РФ работодатель обязан оформить трудовой договор с фактически допущенным к работе сотрудником. То обстоятельство, что работник сам просил его не оформлять из-за алиментов, значения не имеет. Такой подход подтвержден, в частности, Апелляционным определением Верховного суда Республики Башкортостан от 20.08.2019 по делу № 33-16172/2019: просьба работника не оформлять отношения официально не освобождает работодателя от обязанности оформить трудовые отношения.

Поэтому риск привлечения работодателя к ответственности по ст. 5.27 КоАП РФ действительно имеется. Кроме того, придется урегулировать вопрос с НДФЛ, страховыми взносами и оформлением фактически имевших место трудовых отношений. Но само по себе это не лишает Вас права заявить о хищении.

Что касается действий сотрудника, квалификация зависит от конкретных обстоятельств. Если он тайно забирал деньги работодателя, возможна квалификация по ст. 158 УК РФ. Если денежные средства были вверены ему как продавцу или кассиру в связи с выполняемой работой, может рассматриваться ст. 160 УК РФ о присвоении или растрате. Окончательную квалификацию определяют правоохранительные органы. Согласно п. 24 Постановления Пленума ВС РФ от 30.11.2017 № 48, для присвоения принципиально, что имущество было вверено виновному.

Алгоритм действий:

Шаг 1. Пока сотрудник не знает об обнаружении хищения, сохраните исходные видеозаписи и сделайте резервные копии. Зафиксируйте конкретные эпизоды: дату, время, товар, его стоимость, получение наличных, отсутствие кассового чека и последующее изъятие денег.

Шаг 2. Проведите проверку кассы и определите точный размер ущерба. Желательно получить письменные объяснения покупателя, который может подтвердить факт передачи денег.

Шаг 3. После фиксации доказательств можно предложить сотруднику добровольно возместить установленную сумму. Такое обязательство лучше оформить письменно с указанием размера ущерба и срока возврата.

Шаг 4. Если добровольного возмещения не будет, обращайтесь с заявлением в полицию, приложив видеозапись, материалы проверки, расчет ущерба и сведения о свидетеле. В дальнейшем ущерб можно заявить гражданским иском в рамках уголовного дела по ст. 44 УПК РФ.

При этом заработную плату за семь фактически отработанных дней просто оставить себе в счет предполагаемого ущерба нельзя. Работнику причитается расчет за фактически выполненную работу, а ущерб взыскивается отдельно с соблюдением порядка, установленного ст. 238, 247, 248 ТК РФ. При установлении преступных действий вступившим в силу приговором суда возможно взыскание ущерба в полном размере на основании п. 5 ч. 1 ст. 243 ТК РФ.

Пытаться сейчас оформить трудовые отношения «задним числом» посредством составления фиктивных документов не следует. Необходимо привести кадровый, налоговый и кассовый учет в соответствие с фактическими обстоятельствами, не изменяя реальные даты и события.

Вывод:

Юридически наиболее правильная позиция: сначала максимально полно зафиксировать каждый эпизод хищения и сумму ущерба, затем предложить добровольное возмещение либо обратиться в полицию. Неоформление сотрудника не защищает его от ответственности за хищение, но одновременно создает для работодателя риск ответственности за фактический допуск к работе без оформления. Поэтому перед обращением в полицию целесообразно оценить размер похищенного и сопоставить его с этими встречными рисками.

Если Вам потребуется помощь именно в части правильного оформления трудовых отношений, устранения последствий фактического допуска сотрудника к работе без трудового договора и оценки рисков для работодателя, можете обратиться ко мне в чат. Мой опыт работы в сфере трудового права — более 20 лет.

Здравствуйте, Максим! Коллеги выше уже достаточно подробно разобрали основные моменты Вашего вопроса, поэтому повторять все сказанное не буду.

Но я бы обратил внимание на несколько моментов.

В Вашем случае важно правильно определить, кража это или присвоение

Если сотрудник был продавцом (кассиром) и в силу фактически выполняемой работы принимал деньги от покупателей, вопрос может решаться по ст. 160 УК РФ — присвоение или растрата. Но здесь нельзя машинально говорить именно о ст.160 УК РФ только потому, что человек работал продавцом. П.23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 №48 предусматривает, что для присвоения или растраты имущество должно находиться в правомерном владении или ведении лица, которому оно вверено в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения. Если же человек лишь имел доступ к чужому имуществу в связи с работой, но соответствующих полномочий в отношении этого имущества ему не предоставлялось, возможна квалификация содеянного как кражи по ст. 158 УК РФ. Поэтому в заявлении в полицию не следует писать категорично по вопросу квалификации действий работника. Лучше подробно описать факты: сотрудник работал продавцом, принимал деньги от покупателей, не проводил продажу через ККТ, после ухода покупателя забирал деньги из кассы и оставлял их себе. А вопрос о квалификации — ст.158 или ст.160 УК РФ — оставить правоохранительным органам.

Отсутствие письменного трудового договора само по себе не решает вопрос о квалификации таких действий. Важны фактические полномочия сотрудника в отношении денежных средств.

Далее, отсутствие договора о полной материальной ответственности тоже не означает, что ущерб взыскать с работника нельзя. 

На этот момент уже указали некоторые коллеги, но его стоит подчеркнуть.

Статья 243 ТК РФ предусматривает полную материальную ответственность работника, в частности, при умышленном причинении работодателю прямого действительного ущерба (п.3 ч.1). Поэтому если будет доказано, что сотрудник сознательно забирал деньги себе, отсутствие отдельного договора о полной материальной ответственности само по себе не исключает возможности взыскания ущерба в полном размере.

Далее, Вам следует обязательно проверить, не было ли других аналогичных эпизодов. Нужно проверить предыдущие смены, кассовые операции, продажи, остатки наличности и другие обстоятельства работы этого сотрудника.

Причем заявление в полицию в таком случае может быть полезно не только для привлечения человека к ответственности за уже установленный эпизод. В рамках проверки сообщения о преступлении по ст. 144 УПК РФ правоохранительные органы вправе истребовать документы и предметы, получать объяснения, производить осмотры, назначать экспертизы, а также требовать проведения документальных проверок и ревизий. Вполне возможно, что после одного обнаруженного эпизода удастся установить и доказать другие..

Касательно непробитых кассовых чеков

Неприменение кассы является самостоятельным нарушением по ст.14.5 КоАП РФ. 

Однако законодательство предусматривает механизм исправления таких нарушений путем формирования кассового чека коррекции. Согласно разъяснений ФНС при расчете, который ранее был произведен без применения ККТ, формируется чек коррекции; при соблюдении предусмотренных условий это может позволить избежать административной ответственности.

Но сначала необходимо установить, были ли ранее аналогичные эпизоды в деятельности работника, конкретные даты, суммы и обстоятельства расчетов, после чего определить вместе с бухгалтером правильный порядок корректировки.

Касательно рисков для работодателя. Они действительно есть, но это не означает, что нужно отказаться от защиты своих прав.

С точки зрения трудового законодательства трудовые отношения могут возникнуть независимо от отсутствия письменного договора. Соответственно, к работодателю возможны вопросы по оформлению, НДФЛ, страховым взносам и ККТ.

Вместе с тем, наличие нарушения со стороны работодателя не делает действия работника законными. Поэтому Вам нужно понимать, что при обращении в полицию может возникнуть необходимость предварительно отдельно урегулировать и эти вопросы.

Здравствуйте, Максим.

Даже без письменного трудового договора закон на вашей стороне. Согласно ст. 67 ТК РФ, трудовые отношения возникают с момента фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя. Тот факт, что человек работал у кассы, принимал деньги и имел доступ к наличным, — это доказательство фактического допуска. В суде вы сможете заявить требование о признании отношений трудовыми, и тогда к ситуации применятся нормы ТК РФ о материальной ответственности. 

Если отношения признают трудовыми, вы вправе требовать возмещения ущерба. Ключевая норма здесь — ст. 238 ТК РФ. Она устанавливает, что работник обязан возместить работодателю прямой действительный ущерб. Под ним понимается реальное уменьшение наличного имущества работодателя. В вашем случае это сумма денег, которую сотрудник изъял из кассы без пробития чека. 

По общему правилу (ст. 241 ТК РФ) работник несёт ограниченную материальную ответственность — в пределах своего среднего месячного заработка. 

Однако есть исключения, когда наступает полная материальная ответственность (ст. 242 ТК РФ). Например, если будет доказано, что ущерб причинён умышленно. В вашей ситуации (сотрудник специально не пробивал чек и забирал деньги) можно аргументировать умысел — это даст основание требовать возмещения в полном объёме. 

 Порядок действий

Проведите внутреннее расследование. Составьте акт, зафиксируйте факты, размер ущерба. Обязательно запросите у бывшего сотрудника письменные объяснения. Если он откажется — составьте акт об отказе. Это покажет суду, что вы соблюли процедуру. 

Попробуйте договориться. Предложите возместить ущерб добровольно. Если подпишет письменное соглашение с графиком платежей — это закроет вопрос без суда. 

Обратитесь в суд. Если добровольно не получится, подавайте иск. У работодателя есть один год со дня обнаружения ущерба для обращения в суд (ч. 3 ст. 392 ТК РФ). 

Всего доброго.