Возможно мне лучше рассмотреть какую-то другую систему, на которой будет проще?

1. Могу ли я получать доходы на свою обычную карту физлица (не на расчетный счет ИП), потом заносить эти доходы в КУДиР, платить налог и спать спокойно? Какие подтверждения могут потребовать банк и налоговая в дальнейшем от меня? Нужно ли мне иметь какие-либо подтверждающие документы, какие именно?

 Здравствуйте. Очень объемный вопрос, отвечу пока коротко. Для налоговой не имеет значения куда именно Вы получаете доход. Главное, что Вы его включаете в налогооблагаемую базу и уплачиваете налог. А вот учитывая, что Вы не вправе использовать лицевой счет физлица в предпринимательской деятельности, банк может расторгнуть с Вами договор банковского счета ввиду нарушения Вам условий этого договора.

2. Если я правильно понял, то мне обязательно нужен будет кассовый аппарат/терминал (ККТ) — но у меня по нему получается ничего проходить не будет, я физически не контактирую с заказчиками. Может ли это быть проблемой для налоговой?

 То что Вы физически не контактируете с заказчиками не имеет значения. Важно, получаете ли Вы деньги от физлиц или от ИП/юрлиц.

3. Хотелось бы уйти от схемы вывода USDT на карту через обменники из-за возможного получения денег от дропов/мошенников и последующих блокировок и вопросов. Нашел вариант — altyn_one (официальный сайт сервиса с официальной регистрацией в Абхазии, подчеркивание нужно поменять на точку чтобы не посчитали рекламой), есть и другие подобные проекты, все они заявляют что о подобных счетах даже не нужно уведомлять налоговую в РФ — можно платить по QR за покупки, можно завести карту и платить ей в РФ или выводить рубли на свой банковский счет, при оплате за покупки они производят конвертацию и оплачивают по СБП а списывают USDT. Заявлено что все в рамках правового поля РФ, насколько это является правдой?

 Любые операции с криптовалютой является «красной тряпкой» для банков и в соответствии со ст.ст. 6 и 7 Закона №115-ФЗ они могут направить Вам запрос относительно экономической сущности операции и в случае, если узнают, что эта операция связана с криптовалютой — заблокируют счет. Кроме того, Вы должны понимать, что получение оплаты в виде криптовалюты чревато двойным налогообложением — вначале при получении за услуги крипты, а второй раз — при продаже ее с выводом в фиат.

4. Если я буду использовать сервис, подобный тому что указан в прошлом пункте, как мне фиксировать доходы в КУДиР:

Стоит отметить, что на расчеты в криптовалюте установлен запрет ч. 10 ст. 4 закона №259-ФЗ от 31.07.2020. Криптовалюта признается имуществом, но не является средством платежа.

Про варианты приема криптовалюты можете почитать вот тут.

Доход можно фиксировать в виде перевода в рубли с указанием источник курса и правил округления. Фиксируется дата и время поступления средств на адрес или баланс провайдера. Делается скрин выписки и сохраняется хеш операции из блокчейна.

Все последующие вопросы могут быть разобраны в рамках персональной консультации в чате, ибо фактически речь идет о построении схемы работы с заказчиками, с задействованием в расчетах криптовалюты и многими сопутствующими моментами.

   Добрый день. 

   Ваш вопрос  включает в себя выработку схемы ведения бизнеса и получения оплат. Это возможно лишь.в рамках полноценной услуги в чате. Здесь.приведу лишь общие  моменты.

   Как правило, в зависимости от размера доходов IT разработчики применяют либо ПСН либо УСН доходы.  Каждый из режимов имеет свои + и — которые требуют очень детального разбора для выбора подходящей системы. 

    При этом Ваша основная проблема — принятие оплат.в криптовалюте.  В соответствии со ст.14 ФЗ О ЦФА запрет касается исключительно 

не вправе принимать цифровую валюту в качестве встречного предоставления за передаваемые ими (им) товары, выполняемые ими (им) работы, оказываемые ими (им) услуги или иного способа, позволяющего предполагать оплату цифровой валютой товаров (работ, услуг),

При этом ответственности пока нет, есть только проект. Получения крипты в качестве оплаты за услуги  подпадает  под запрет для лиц указанных в ст.14 ФЗ О ЦФА

www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_358753/176562423610280f8b2578ab3480887bf7707562/

Т.е. для получения оплат в крипте запрет есть, но пока без наличия ответственности по УК РФ  ли КоАП РФ.

    Следующий момент- при получении оплаты в крипте и ее обмене на фиат возникнут двойные налоги. Первый раз с  умм полученных в оплату криптовалюты, второй раз при ее выводе в фиат.

     Но основная Ваша проблем  все же  в другом. Существует позиция ЦБ по обороту криптовалюты,  выраженная еще в Информации БР от 27 января 2014 года 

Банк России предупреждает, что предоставление услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Далее было еще несколько подобных писем.

       Ну и те же методические рекомендации  ЦБ  16-МР от 06.09.21 г. и ряд последующих. Т.е. ЦБ однозначно против криптовалют, а банки прислушиваются прежде всего именно к ЦБ.  Поэтому, если в банке будет выяснено, что транзакции  связаны с операциями с криптовалютой,  Вы с огромной вероятностью  столкнется с блокировкой счета по 115-ФЗ.

       От рисков блокировок  даже при регистрации ИП или юр.лица и оплате налогов Вы не уйдете. 

       Отдельный момент рисков, особенно в последнее время при Р2Р сделках — мошенничество( та же схема треугольник) с блокировками по 161-ФЗ

      Кроме того существуют  риски в рамках валютного законодательства при  расчетах с нерезидентами и сделках с криптовалютой совершаемых с нерезидентами, с обязанностью соблюдения как 173-ФЗ, так и Инструкции БР 181-и

      На настоящий момент в РФ  нет полностью «белых» и безрискованных вариантов  по  любым операциям связанным с криптовалютой именно из за рисков по 115-ФЗ,   в связи с чем необходимо строить схемы  со снижением этих  рисков. Они возможны, но  требуют   обсуждения массы нюансов и деталей. 

      Все остальные  моменты, касающиеся построения схем  реализации криптовалюты с оптимизацией налогов и минимизацией рисков по 115- ФЗ,  схем инвестирования, могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

Здравствуйте.

Краткое резюме рекомендаций

Ваше решение о срочной легализации абсолютно правильно. Отсутствие договоров и официального учета при работе с заказчиками из РФ, СНГ и зарубежья создает серьезные налоговые и финансовые риски, особенно учитывая введенный контроль по 115-ФЗ.

Однако при переходе на ИП с УСН 6% важно правильно структурировать работу с платежами, ККТ и криптовалютой.

Полный текст анализа и выводов представлен в прилагаемом файле.