Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
И с них уже будет учитываться?
Оформили карту Сбербанка в начале мая, сразу начали принимать на неё платежи (оплата товара). Сегодня (получается, спустя месяц) карту ограничили по 115-ФЗ и просят дать пояснения в течении 10 дней. Реально ли успеть за это время оформить ИП и провести эти операции официально? Насколько я знаю, налоговая не запрещает принимать оплату на карту физлица, главное чтобы они были учтены и налоги уплачены. С карты Сбера как раз были снятия наличных и я могу пояснить эту операцию, как снятие для того, чтобы перевести на бизнес-счёт, что-то типо того. Каковы шансы, что банк устроит, что налоги с этих платежей будут уплачены задним числом?
Просто карте всего месяц, обидно терять возможность обслуживания в Сбере из-за этого. Я сперва решил попробовать как пойдёт, в итоге пошло, теперь вот хочу оформить официально и всё оплатить. До этого карты в Сбере не было года 2 и всё чисто. Оборот по карте за месяц был 400-500 тыс. (работаю по дропшиппингу).
И при оплате налогов получится ли просто задекларировать эту сумму, которая поступала на Сбер, и только оплатить 6% с неё? Или это надо будет на бизнес-счёт кидать всю сумму поступлений (400-500 тыс.) и с них уже будет учитываться?
Насколько я знаю, налоговая не запрещает принимать оплату на карту физлица, главное чтобы они были учтены и налоги уплачены.
Добрый день! Так тут не в приеме вопрос (что прямо нарушает инструкцию ЦБ РФ и не является прерогативой налоговой в принципе), тут вопрос в незаконном предпринимательстве, например. До уголовной ответственности еще наверняка не добрали, но административка уже есть по ч. 1 ст. 14.1 КоАП. И даже зарегистрировав сейчас ИП Вы ранее полученные платежи отнести на ИП не сможете по очевидным причинам. В пояснениях чтобы Сбер не отказал в обслуживании можно попробовать описать ситуацию так, что документы на регистрацию поданы, но вот платежи поступали чуть раньше, но тут уже от конкретного сотрудника зависит. Банку разумеется проще заблокировать операции и отказать в обслуживании чем рисковать из-за одного клиента с явным нарушением требований ЦБ по использованию счетов.
Добрый день.
В Вашем случае важно понимание того, что банк вправе в полном соответствии с требованиями статей 6 и 7 115-ФЗ запросить документы и пояснения по транзакциям по счету, Вы же в соответствии со статьей 7 указанного закона обязаны представить пояснения и запрошенные имеющиеся документы.
Дать какие то конкретные рекомендации относительно стратегии поведения возможно лишь после анализа требования банка, транзакций по счету и тех пояснений что Вы уже дали банку. Это возможно лишь в рамках полноценной услуги в чате.
При этом следует избегать пояснений о транзакциях в онлайн казино или на сайтах связанных с азартными играми, транзакциях связанными с гемблингом, поскольку в силу ст.6 115- ФЗ обязательному контролю подлежат
получение денежных средств, которые служат условием участия физического лица в азартной игре;
передача или выплата физическому лицу выигрыша при наступлении результата азартной игры;
выплата, передача или предоставление физическому лицу выигрыша от участия в лотерее;
Не стоит сообщать о транзакциях связанных с ведении предпринимательской деятельности через счет физ.лица — нарушение Инструкции БР 204-и
www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_393919/e00c5365d95c5c921f3f1b4cf6cb9e6096e0ffec/
По транзакциям между физ.лицами особое значение имеет совершение операций указанных в Методических рекомендациях БР 16-МР от 06.09.2021. Лимиты и транзакции которые в обязательном случае вызовут вопросы банка указаны в данных методических рекомендациях
Следует избегать и пояснений об операциях связанных с криптовалютой, поскольку в силу Указания БР № 5599- У от 20.10.2020 о внесении изменений в Положение ЦБ 375-П сделки с криптовалютой вынесены отдельным пунктом, в качестве операций вызывающих сомнение и подозрение в легальности, что является прямым основанием для блокировки банковского счета
11.Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма
1190 Операция, связанная с оборотом цифровой валют
Так же не стоит закрывать счет, поскольку в этом случае можете быть внесены в «черные»списки ЦБ, доступные всем кредитным учреждениям РФ, что может вызвать вопросы уже у них.
Применять ставки ИП на УСН к прошлым периодам, до регистрации ИП Вы не сможете. Более того блокировка в рамках 115- ФЗ и обязанность оплаты налогов это два разных вида правоотношений. Налоги Вы обязаны платить вне зависимости от блокировок.Тем более что налог с операций этого года необходимо оплачивать только в 2025г.
Все остальные моменты, в том числе стратегия поведения с банком могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)
С уважением Евгений Беляев
Здравствуйте!
В соответствии со ст. 6, 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ, если операции показались банку подозрительными, он вправе временно заблокировать Ваш счет и запросить документы, поясняющие природу операций. А Вы как владелец счета обязаны такие документы предоставить.
Как показывает практика, если клиенту начинают поступать многочисленные платежи от разных физлиц, банки блокируют счет. Так что ничего необычного в этом нет.
Ниже продолжу.
Реально ли успеть за это время оформить ИП и провести эти операции официально?
Нет, ведь согласно ч. 3 ст. 22.1 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ, Вы будете зарегистрированы в качестве ИП в течение 3 дней со дня подачи документов. И только со дня регистрации Ваша предпринимательская деятельность будет законной.
Насколько я знаю, налоговая не запрещает принимать оплату на карту физлица, главное чтобы они были учтены и налоги уплачены
Дело не в налоговой. Принимать оплату в рамках предпринимательской деятельности (пусть и не зарегистрированной) на карту физического лица запрещено в силу п. 2.1, 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 №204-И. Текущий счет (тот, что привязан к карте физлица) для этого не предназначен. банк вправе расторгнуть с Вами договор за нарушение правил пользования. А ФНС до этого действительно особого дела нет.
Ниже продолжу.
Добрый день!
На самом деле сумма оборотов (400-500 тыс) за месяц незначительная. И могу предположить, что Вам ограничили только дистанционное обслуживание (интернет-банк) в соответствии с положениями 115-ФЗ.
Причины ограничений (блокировки) связаны с многочисленными переводами между физическими лицами.
На самом деле особо ничего придумывать с пояснениями по платежами не требуется. Необходимо максимально близко к истинному (фактическому) смыслу сделок дать пояснения по каждой операции. Необязательно сделки между физическими лицами квалифицируются как предпринимательская деятельность, тем более в течении непродолжительного периода времени и на небольшую сумму. Закон не запрещает сделки между физическими лицами и не определяет их количество, которое перерастает в предпринимательскую деятельность. Должностным лицам подразделения внутреннего контроля банка в целом будет понятно, если вы представите пояснения, что в течение месяца совершали сделки в личных целях, а впоследствии зарегистрировали ИП или стали самозанятым, стали заниматься предпринимательской деятельностью.
Также отмечу, что банк (при наличии желания) может получить достоверную информацию по любой вашей сделке с другим физическим лицом, получив ее от банка, где данное лицо обслуживается (аналогично через запрос документов по 115-ФЗ). Поэтому, чем ближе к фактическому смыслу каждой сделки вы представите пояснения, тем более высока вероятность снятия вопросов от банка. Регистрация ИП в текущем периоде также будет иметь действенное значение.
Я указал что нельзя указывать в пояснениях. Это в т.ч., помимо ведения предпринимательской деятельности, которую я подчеркнул отдельно, операции с криптовалютой, операции с участием в онлайн геймблинге и ставках. Кроме того было указано на невозможность применения УСН к прошлым периодам, указано на то, что налоги не являются основополагающими при блокировках по 115-ФЗ, а так же указано что обязанность по налогам по доходам этого года возникает лишь в 2025 г. Все же стоит более внимательно читать ответы юристов, поясняющих Ваши проблемы.