УСН

Несколько лет работал как самозанятый на НПД. В 2025 году завел ИП. Первый платеж провел по нему в декабре. С НПД не снимался (не понимал, что это нужно сделать). Банк, в которой делал ИП, сказал, что поставил меня на УСН. Весной пришло уведомление от банка, что надо подать декларацию. Я подал. Мне налоговая выставили соц взносы за 2025 год с пенями (большую сумму). Я оплатил. Когда подавал декларацию, в налоговой мне сказали, что я не на УСН, но это происходит в уведомительной форме и типа теперь я на УСН. В этом году я, опять же по своей глупости и не понимая, что так делать нельзя, продолжал принимать платежи и на ИП, и как самозанятый. Сегодня от налоговой пришло требований объяснений в рамках камеральной проверки, суть которого сводится к тому, что почему я подал декларацию по УСН за 2025 год, не являясь плательщиком УСН. Плюс, попросили уточнить мои налоговые обязательства. Что мне теперь грозит? И как лучше поступить в этой ситуации?

ИП на УСН доходы 6 процентов, сдаёт в аренду нежилое помещение физ.лицу. Оплату планирует принимать наличными, в помещении которое сдается в аренду, т.е. у арендатора. Как правильно зарегистрировать онлайн-кассу? По адресу жительства ИП (где арендодатель ИП будет хранить кассу, т.е.касса будет находиться физически)? Или нужно зарегистрировать кассу по адресу нежилого помещения, где арендодатель ИП будет принимать наличную оплату от арендатора физ.лица и пробивать ему кассовые чеки? Если зарегистрировать ккт по адресу нежилого помещения, и пробивать там чеки, то и хранить эту кассу предпринимателю придётся не у себя дома, а оставлять у арендатора?

Добрый день! ИП на УСН доходы, код оквэд 68.20.2, сдает в аренду нежилое помещение физ.лицу. При приеме оплаты за аренду наличными, и пробив кассовый чек, может ли ИП тратить эти деньги на личные нужды? Или он обязан положить эти деньги на свой р/счёт в банке и оттуда уже их выводить на личную карту? Если самоинкассацию ИП делать не обязан, то как правильно настроить онлайн-кассу, чтобы не было необходимости делать эту самоинкассацию?

Организация на АУСН в ближайшие несколько месяцев перейдет на УСН, доход превысит 60 млн.руб. Сфера деятельности оказание услуг ФЛ. Оплата в основном по безналу через разные платежные системы (разовый платеж около 20 т.р.). Необходима расширенная консультация, как перейти на НДС, какие будут риски, на что обратить внимание и как сэкономить на налогах.

Добрый день! Возник вопрос по учету поступления денежных средств. Я зарегистрировал ИП на УСН «Доходы» для оказания услуг графического дизайна. Ранее подключил ИП на Авито, поскольку планировал размещать объявления в разделе «Услуги». Однако после подключения ИП Авито автоматически перевело весь профиль в статус профиля ИП. Согласно правилам площадки, продажа личных вещей также осуществляется через этот профиль, а денежные средства перечисляются на расчетный счет ИП. Я, к сожалению, понял это уже после продажи. Мною были проданы личные бывшие в употреблении вещи (фотоаппарат и кофемолка), которые не приобретались для перепродажи и не использовались в предпринимательской деятельности. При этом мой банк предоставляет техническую возможность изменить категорию такого поступления и исключить его из доходов, учитываемых при расчете налога по УСН. Прошу разъяснить: 1. Как в данной ситуации следует учитывать поступление денежных средств: должно ли оно включаться в доходы, учитываемые при расчете налога по УСН, или может быть исключено как поступление от продажи личного имущества, не связанного с предпринимательской деятельностью? 2. Имеет ли значение тот факт, что Авито оформляет продажу через профиль ИП и перечисляет денежные средства на расчетный счет ИП, если фактически речь идет о продаже личного имущества, не связанного с предпринимательской деятельностью? 3. Может ли в данной ситуации возникнуть какая-либо проблема из-за отсутствия у ИП видов деятельности (ОКВЭД), связанных с торговлей товарами? Буду благодарен за разъяснение.

Добрый день. У меня вопрос: Я для личных целей купил апартамент родителям в ноябре 2025. Пока делали ремонт поняли что он их не устраивает- локация и соседство. В феврале 2026 на апартамент наложили ограничения по суду( претензия к предидущему собственнику) Апартамент продать не мог. В мае 2026 я зарегистрировался как ИП с ОКВЭД покупка продажа собственной недвижимости УСН доход-расход. В июне 2026 суд снял обременение и я планирую продать этот апартамент. Апартамент покупался для личного пользования и не сдавался в аренду. Сначала я Планировал продать как физлицо и отчитаться по 3 НДФЛ. Как ИП отчитаться меня не устраивает, ведь расход на покупку ,произведенную физлицом до регистрации ИП, ФНС не примет. Понятно, что при продаже апартамента как физлицо ФНС будет настаивать уплатить налог как ИП. В голову приходит вариант: подарить отцу, а он уже пусть продает. Уменьшит ли риски доначисления налога как ИП ко мне в случае дарения отцу? Или просто продать как физлицо? Может подскажите еще какой маневр для уменьшения риска доначисления налога как ИП.

Добрый день, уважаемые юристы! ИП на УСН Доходы (6 процентов) сдаёт в аренду нежилое помещение физ.лицу. Арендатор физ.лицо хочет платить за аренду наличными. Можно ли в данном случае использовать облачную кассу при приёме наличных от арендатора физ.лица или же облачная касса не применима при расчётах наличными? И есть ли какие-либо ограничения по суммам наличных денег, которые ИП может принимать от физ.лица в рамках одного договора? Может ли арендатор физ.лицо внести предоплату за аренду нежилого помещения наличными сразу за несколько месяцев? В таком случае нужно сразу сформировать несколько чеков (т.е. за каждый месяц) или достаточно пробить один чек на всю полученную от физ.лица сумму? Заранее благодарю за помощь.

Подскажите, пожалуйста, как оформить правильно договорные отношения с учетом возможных рисков для каждой стороны, если ИП на УСН Доходы минус Расходы фактически пользуясь складским помещением, оплачивает арендную плату за третье лицо по договору аренды. Договора субаренды нет. Есть простой договор между арендодателем и арендополучателем, за которого платит третье лицо, то есть ИП на УСН Доходы минус расходы. Возникнут ли обязательства у плательщика перед арендополучателем (покупателем услуг) если оформить трехстороннее соглашение об аренде помещения? на основании какого документа ИП на Д-Р может принять к вычету арендные платежи?

Добрый день! Из налоговой пришло требование о предоставление пояснений.Мы в 2025г. работали на УСН доходы минус Расходы по сниженной ставке 7%.Налоговая пишет,что в ходе камеральной проверки установлено отсутствие неисполнение обязанностей по уплате налогов,сборов на последний день налогового периода.Предлагает пересчитать УСН и сдать отчет по 15%. Но у нас все оплачено и по УСН и по остальным налогам.Никаких минусов на конец отчетного периода не было. Даже проверили по счетам в ЕНП в налоговой по списанию налогов. Как в этом случае написать пояснительную в налоговую ? Сверка с бюджетом произвели , сальдо на 31/12/2025 +8048,84 Заранее спасибо.

Здравствуйте, уважаемые юристы! Собираюсь продавать дом в деревне в Татарстане, срок владения более 10 лет. При этом я являюсь ИП на УСН с ОКВЭД 68.20 (Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом). Я знаю, что в случае продажи недвижимости, которой владел более 5 лет, продавец освобождается от налога от продажи. Но если указанная недвижимость использовалась в предпринимательской деятельности, то данное освобождение не действует независимо от срока владения. Дом, который собираюсь продавать, в предпринимательской деятельности не использовал, в аренду не сдавал ни разу за весь срок владения. Но в случае продажи у налоговой может возникнуть вопрос, ведь я ИП с соответствующим ОКВЭД и мог сдавать в аренду, тогда должен заплатить налог от продажи. Что можно использовать в качестве доказательства того, что данный объект не использовал в предпринимательской деятельности? Хочу учесть все нюансы.