Сами по себе денежные переводы между гражданами не облагаются налогом, но при регулярных крупных суммах создают высокий риск блокировки карт со стороны банка. Исход здесь зависит от того, каким документом до отъезда оформлены полномочия на распоряжение средствами бойца и основание их передачи. Поскольку родственник мужа не относится к числу близких родственников, банк по закону о противодействии легализации доходов вправе приостановить операции по дополнительной карте или переводам, и без специальной доверенности разблокировать счет из зоны боевых действий не удастся.
В детальном разборе:
Родственник мужа еще не уехал, поэтому оформить необходимые банковские распоряжения и документы можно заранее на месте.
Добрый день!
Согласно банковским правилам, право пользования картой принадлежит исключительно её владельцу. Передача карты (в том числе дополнительной) третьему лицу, даже близкому родственнику, часто запрещена правилами конкретной кредитной организации. Если банк выявит факт использования карты лицом, не являющимся её владельцем, он может заблокировать карту, расторгнуть договор банковского счета или отказать в возмещении ущерба в случае мошеннических действий. Использование чужой банковской карты может быть квалифицировано как кража с банковского счета (п. «г» ч. 3 ст. 158 УК РФ), если действия будут признаны тайным хищением денежных средств.
Согласно п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, доходы в денежной форме, получаемые физическими лицами от других физических лиц в порядке дарения, не подлежат обложению НДФЛ. Это правило действует независимо от того, состоят ли даритель и одаряемый в родственных отношениях, и независимо от способа передачи средств (наличный или безналичный). Если денежные средства, полученные в порядке дарения, фактически представляют собой оплату товаров, работ или услуг, положения об освобождении от налогов не применяются.
Если Росфинмониторинг или банк проявят интерес к операциям по переводу средств, вам необходимо будет подтвердить их законный характер. Сохраняйте переписку (письма-поручения), подтверждающую волеизъявление владельца счета на распоряжение денежными средствами в ваших интересах или интересах вашей семьи. Гражданское законодательство (ст. 313 ГК РФ) допускает исполнение обязательств третьим лицом. Если вы переводите средства для оплаты товаров или услуг, имейте при себе договоры, чеки и иные документы, подтверждающие целевое расходование средств.
Наиболее безопасным способом является не передача карты, а оформление доверенности на распоряжение счетом (если это предусмотрено правилами банка) или прямое перечисление средств владельцем счета на ваш счет по его письменному распоряжению. Если средства поступают на ваш личный счет, помните, что в случае споров (например, при разделе имущества супругов) вам потребуется доказать, что эти средства были получены в дар или являются личными средствами, а не совместно нажитым имуществом.
Если моя консультация была для Вас полезна, буду признателен за положительную оценку (кнопка «+» под ответом). Также, при желании, Вы можете отблагодарить меня, воспользовавшись кнопкой «Отблагодарить юриста» в моем профиле.
Для получения расширенной консультации, составления правовых документов или сопровождения по другим вопросам прошу обращаться напрямую ко мне — напишите мне в личный чат для уточнения деталей.
