КИК

Здравствуйте, другу недавно предложили стать бенифициаром предприятия которое находится в Коста Рике, за это ему предложили деньги, объясняли это тем, что он не является гражданином РФ и тем, что он станет акционером/бенифициаром они не будут попадать под КИК, как говорили, в данный момент бенифициаром является девушка проживающая на территории РФ. Так вот, он скинул паспорт и его попросили «Он сможет видео краткое с паспортом в руках записать, что я такой-то согласен на мое назначение как акционера и директора в такой-то компании, сегодня такая-то дата?», опасно ли это и какие проблемы могут появиться после согласия?

Добрый день! Я российский ИП на УСН 6%, получаю весь свой доход в долларах из-за границы. Из-за проблем с его получением в РФ хочу открыть ИП в Кыргызстане, перевести свои контракты на него, получать доллары на его счета в Кыргызстане, часть из них выводить в РФ. Я погуглил (в том числе по этому сайту), нашел много информации на этот счет, но хотел бы получить актуальные данные именно на 2023 год. 1) Является ли кыргызский ИП КИК и следуюет ли мне подать уведомление об участии в КИК и отчитываться об этом? 2) Должен ли я подать уведомление в России об открытии счетов кыргызского ИП в кыргызских банках? Отчитываться по ним? 3) Получая доллары на счет ИП в Кыргызстане от зарубежных компаний — должен ли я обязательно конвертировать их в дружественные валюты? 4) Вообще — разрешено ли мне получать доллары на счет кыргызского ИП в Кыргызстане? 5) Имею ли я право оплатить в долларах со счета кыргызского ИП услуги заграничной компании, например рекламной компании из США? 6) Получаемые доходы в Кыргызстане — включаются в мои доходы как российского ИП и облагаются в России по ставке 6%? (при условии, что сферы деятельносити у обоих ИП абсолютно одинаковые — программное обеспечение) 7) Возможен ли простой перевод в долларах со чета кыргыского ИП в Кыргызстане на мой личный счет физического лица в России с формулировкой «Перевод собственных средств»? Если в долларах нет, то в рублях, как я понимаю, ограничений нет?

Вопрос касательно законодательства о Контролируемых Иностранных Компаниях. По закону я обязан подать в течение 90 дней уведомление в российскую налоговую об участии в КИК (зависит от доли владения и т.д, но в данном случае неважно). Также обязан раз в год отчитываться о деятельности КИК, но только в том случае, если являлся налоговым резидентом РФ в тот год, за деятельность в котором отчитываюсь. Вопрос в том, должен ли я уведомлять налоговую об открытии новой КИК в том случае, если на момент ее открытия я уже не был налоговым резидентом РФ? Открыл компанию в Черногории в конце декабря 2022. На этот момент уже физически находился за пределами РФ больше 183 дней. Должен ли я сейчас сообщить об этой КИК?

Добрый день! Компании пришли требования из ИФНС предоставить отчетность по КИК за 3 последних года. В требовании прописано, что компания должна отчитываться по КИК с 2015г. У нас группа компаний, одна из них уже давно отчитывается по КИК, налог мы не оплачиваем, т.к. нам принадлежат доли белорусских компаний, но оказывается нужно отчитываться и за косвенное участие (компания учредитель) Как нам правильно поступить, минимизировать штраф.

Здравствуйте! Если я живу за границей с сентября 2022 года и возвращаться пока не планирую, но открою ООО и расчетные счета в Сербии в 2023 году, я могу не сообщать о КИК и открытых счетах в Сербии и других странах? Т.к. стану нерезидентом в марте-апреле 2023 года. Штрафы о неуведомлении об открытии счета и компании, в этом случае ко мне уже не будут применимы по закону?

Необходимо ли уведомлять по КИК о описанном далее Торговом представительстве (далее ТП) российской компании в другом государстве? ТП без образования юридического лица. Не имеет доходов\расходов. У ТП нет счетов и поступающих\исходящих платежей. ТП представляет из себя документ о его регистрации в качестве такового, выданного в иностранном государстве. От его имени в том государстве действуют несколько физических лиц на основании соответствующей доверенности от российской компании. Они не числятся сотрудниками ТП и Российской компании. Юрадрес предоставлен безвозмездно.

Планируется открытие КИК в ноябре 2022 года. При этом в 2022 не будет приниматься решение о распределении прибыли КИК (но сама прибыль будет). В 2023 и 2024 контролирующее лицо КИК уже не будет налоговым резидентов РФ. Внимание вопрос: надо ли уведомлять о чем-то ФНС касательно КИК (об открытии, отчетности и тд.)? Или можно ничего не уведомлять, учитывая, что контролирующее лицо не будет налоговым резидентом РФ в 2023-2024.

КИК в Болгарии ликвидирована 01.09.2022. Начало ликвидации (начальный отчет) - 14.12.2021. Конечный отчет (по результатам процесса ликвидации) - 12.08.2022. Последний финансовый отчет от 12.04.2022 за период 2020 (деятельность не велась). Прибыль образована в 2021 г. примерно на 100 тыс. руб. за счет продажи материального актива (начальный отчет). Отражена в налоговой декларации в Болгарии за 2022 год. Конечный отчет пустой. Уведомление о ликвидации КИК подано и принято налоговой 16.10.2022. Вопрос: Сколько и когда нужно подать Уведомления о КИК? В 2023 за 2021 В 2024 за 2022? Или можно упростить процедуру?

Добрый день! 1. Можно ли зачислить дивиденды от мальтийской компании на счет на Кипре/Литве/Болгарии, при условии что счет открыт после 01.03, и налоговая о факте открытия счета уведомлена? 2. Каков срок подачи отчета по КИК(расширенного), за 2021 год? Налоговую уведомил о КИК сразу как компания была основана(в 2020), годовая отчетность на Мальте включает в себя период с открытия компании(09.2020-31.12.2021). 3. Какова рыночная стоимость подготовки и подачи отчета по КИК с помощью налогового консультанта/юриста? На руках есть аудиторский отчет на английском.

Добрый день! Хотел бы записаться на онлайн-консультацию по нескольким вопросам: Будучи гражданином и резидентом России, имея второе гражданство Болгарии, в 2020 году открыл компанию на Мальте, уведомил налоговую о КИК. В сентябре на Мальте отчитались за налоговый период 2021 года(период отчетности единый, с 2020по2021), появились дивиденды к выплате, но мальтийский банк в Россию не может совершить перевод. Мои вопросы связаны с зачислением дивидендов от иностранных компаний в банки Болгарии, с последующей уплатой налогов в России. Так же интересует вопрос о статусе самозанятого: могу ли я будучи самозанятым получать оплаты от заказчиков на иностранные счета без последующей пересылки в Россию? Счет открыт в Болгарии, налоговая уведомлена, автообмен у Болгарии с Россией есть, счет открыт после 01.03.2022 на болгарский паспорт. Если эти вопросы нет возможности ответить, пожалуйста, направьте меня к другому специалисту Спасибо!

Физ лицо участвовало в КИК и находилось на руководящей должности. Уже никто и не помнит подавались ли уведомления или нет. Компания на текущий момент ликвидирована. Всё это было больше 10 лет назад. Сейчас налоговая вызывает для дачи пояснений. Вопрос такой: Возможен ли какой-то штраф, если выяснится, что увдеомления не подавались, ведь, срок исковой давности уже прошёл?