Имущественный вычет

В 2014 г. получил беспроцентную рассрочку на покупку жилья по программе «молодежи доступное жилье» в Санкт-Петербурге у АО "СПб ЦДЖ" (далее Общество). В связи с этим у меня возникло обязательство уплаты налога на доход с материальной выгоды. Документ, подтверждающий наличие у меня права на получение имущественного налогового вычета был предоставлен мною в Общество 31.08.2017 года. По состоянию на 31.12.2016 года у Общества отсутствовала информация о наличии у меня права на получение имущественного вычета. Поэтому в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ по состоянию на 31.12.2016 года мне был исчислен доход в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными средствами, и налог на доходы физических лиц с него. Общество предоставило налоговому органу сведения о суммах моего исчисленного дохода и налога с него в порядке, установленном п. 5 ст. 226 НК РФ в первом квартале 2017 года. Уведомление же о взыскании налога пришло только сейчас, спустя 2,5 года, 02.11.2019. В нем указано, что я обязан уплатить налог до 10 января 2020 г. С 2017 и последующие года начислений по налогу с материальной выгоды не было. Вопросы: 1. Как лучше поступить в этой ситуации, чтобы освободиться от уплаты этого налога? 2. Стоит ли сначала оплатить, а потом написать заявление о возврате излишне уплаченного налога или лучше сейчас написать заявление об аннулировании выставленного мне налога? 3. Если я сейчас уплачу налог, то не пропадет ли у меня право на возврат излишне уплаченного налога, которое я смогу подать только в 2020 г, в связи с тем, что он был назначен на 2016 г. 4. Каков наиболее оптимальный алгоритм действий в этой ситуации? Спасибо!

Здравствуйте! Я пенсионерка, с 2018 года закончила трудовую деятельность. В 2016 году купила земельный участок в снп. Могу ли сейчас оформить имущественный вычет на его покупку? Если да, то декларации за какие года могу предоставить?

Здравствуйте, заполняю онлайн справку 3-НДФЛ, все данные правильно введены, а расчет имущественного налогового вычета происходит по сумме налога по доходам, облагаемым по ставке 13% , а должен ведь рассчитываться от стоимости квартиры?

Добрый день! Хочу подать на налоговый имущественный вычет за покупку квартиры в 2005г . 2/3 доли мои, 1/3 доли на ребенка, на тот момент несовершеннолетнего (сейчас совершеннолетний-студент). По договору купли-продажи я- действующий за себя, а также за своего несовершеннолетнего сына. По моей 2/3 доли ясно, что можно. (срока давности не имеет и ни разу не подавал, и знаю что там вычет с 1млн. руб.). Вопрос : 1. Согласно постановления Конституционного суда РФ от 13.03.08г. №5-П, смогу ли я также, получить вычет за 1/3 доли сына, несовершеннолетнего на тот момент, за приобретенную в 2005г квартиру? 2. Можно ли сейчас этот вычет ( за 2/3 моей доли + 1/3 за сына(если по 1-му вопросу ответ положительный ) оформить не мне, а моей супруге (в законном браке на момент приобретения этой квартиры) или только мне, как собственнику?

купила квартиру с мужем в 2015г . оформила собственность в 2017 году. оформила пенсию в 2017 г. Уволилась в январе 2018г. подала на имущественный вычет в 2019г. за 2017, 2016, 2015г. ныне пенсионер неработающий. Мне отказали в вычете за 2015 г. Правильно ли это? И может ли муж получить перенос моего остатка , он работает. Но сам уже получил вычет за 2017, 2018 г. полностью с 2млн. руб

Добрый день. Прошу помочь советом. Есть такие задумки в ближайшее время (до конца 2019 году) приобрести квартиру на маму-пенсионера и в 2020 году сразу подать на имущественный вычет за 4 года.? Мама-пенсионер в настоящее время работает и работала все предшествующие периоды. Подскажите пожалуйста 1)правильно ли я понимаю закон, и так будет возможно сделать: подать на вычет сразу за 4 года? 2) и в каком году (в год покупки или следующий за покупкой) пенсионер может подать на вычет (может ли пенсионер купить недвижимость например в 2020 году и подать на вычет в этом же 20 году?

В браке куплена квартира. Один год муж воспользовался вычетом. Сейчас он предприниматель на ЕНВД. Могу я, как супруга, воспользоваться частью,не использованной мужем,воспользоваться имущественным вычетом?

Добрый день. Есть квартира в долевой собственности (6/21, 7/21,8/21), срок владения 2 года. Одна доля по договору купли/продажи, 2 остальные - по договорам дарения. Сейчас планируется продать эту квартиру целиком. Каким образом оформить сделку, чтобы получить имущественный вычет 1 млн рублей для каждого владельца: тремя отдельными договорами одному покупателю или можно одним договором? Может есть еще какие-то нюансы? Заранее благодарю.

Добрый вечер. Если воспользовались в 2011 году имущественным вычетом, но не пользовались возмещением процентов по кредиту (1 квартира приобреталась за собственные деньги), возможно ли получить вычет по процентам, вторая квартира приобретена в 2013 году в ипотеку?

Здравствуйте. У меня умер два месяца назад брат. 4 месяца назад он подавал в налоговую декларацию на имущественный вычет от покупки квартиры. В налоговой сказали, что камеральная проверка прошла, но в заявлении ошибка. В результате отказ. Если он был бы жив, то достаточно было б переписать заявление. Может ли жена брата (как наследник) получить этот имущественный вычет?

Задать вопрос Частным лицам Бизнесу ЖУРНАЛНАЛОГОВОЕ ПРАВО Повторный налоговый вычет Не смогли получить полную сумму налогового вычета при покупке первой квартиры? Узнайте, как сделать это при покупке второй! Налоговый вычет дает возможность трудоустроенным гражданам вернуть часть средств после покупки жилья. Содержание Можно ли получить налоговый вычет повторно? Куда обращаться для получения вычета? Сколько раз можно получить вычет? Вычет за покупку квартиры Налоговый вычет с процентов по ипотеке Если был получен вычет за покупку квартиры, а за процент по ипотеке – нет Условия получения вычетов Возможные проблемы при возврате имущественного вычета Резюме Если вы собираетесь покупать свою первую квартиру, можете рассчитывать на получение налогового вычета. Он выплачивается в размере 13% с суммы до 2 млн руб. Если же на покупку квартиры вы берете ипотеку, то можете получить еще и возврат за проценты, выплаченные банку (390 тыс. с 3 млн руб.) Можно ли получить налоговый вычет повторно? Можно ли получить налоговый вычет повторно В соответствии с нормами ст. 220 Налогового кодекса РФ, действовавшим до начала 2014 года, налоговый вычет в случае покупки или строительства жилья можно было получить только единожды. После этого законодатели решили внести в НК РФ изменения по причине того, что в большинстве регионов России стоимость жилья не превышала 2 млн руб. В результате не многим гражданам удавалось получить максимальную сумму вычета. Нужно было или собирать деньги на более дорогостоящее жилье, или соглашаться на меньшую сумму имущественного вычета. Обратите внимание! После 01.01.2014 имущественный вычет «привязали» не к приобретенной квартире, а к конкретному налогоплательщику. Но это не означает, что получить деньги можно повторно. Сейчас у гражданина, который не получил всю предусмотренную сумму с первого раза, появилась возможность сделать это в следующий раз. К примеру, если вы приобрели квартиру в 2014 году за 1 млн 500 тыс. руб., то получить реальный вычет смогли в размере 13% от этой суммы, т.е. всего 195 тыс. руб. Приобретая в 2017 году вторую квартиру за 2 млн 500 тыс. руб., вы можете подать заявление на вычет еще с 500 тыс. руб. и получить 65 тыс. руб., так как первоначально могли претендовать на возврат 260 тыс. руб. Поступить так же с вычетом с процентов по ипотеке не получится. Здесь налоговый вычет оформляется только по одному кредитному договору. Куда обращаться для получения вычета? Первый вариант – обращение в отделение инспекции Федеральной налоговой службы по месту нахождения квартиры. Сделать это можно с начала года, следующего после совершения сделки. С этой целью: пишется заявление установленного образца; заполняется декларация формы 3-НДФЛ; готовятся и подаются копии документов о праве собственности на жилье. Заявление, образец которого можно взять непосредственно в ИФНС, после его поступления рассматривается сотрудниками налоговой в течение 3 месяцев. Если на вашу просьбу ответили положительно, деньги переведут на указанный банковский счет. Сумма будет равна налоговым отчислениям, которые за год удержал с вашей зарплаты работодатель. Второй вариант – обращение с заявлением к руководителю предприятия или организации. Сделать это можно сразу после приобретения жилья и получения от сотрудников ИФНС специального уведомления, выдаваемого на имя собственника жилья. В этом случае ждать окончания налогового года нет необходимости. Получать вычет можно сразу после обращения. Заявление рассматривается нанимателем в течение 30 суток. После этого бухгалтерия не будет ежемесячно удерживать с работника 13% НДФЛ до момента получения им всей причитающейся суммы. Вы сами можете выбрать удобный для вас способ получения налогового вычета. Сколько раз можно получить вычет? Вычет за покупку квартиры Собственники, купившие недвижимость до 2014 года и оформившие налоговый вычет, не могут подавать на него документы повторно. Даже если вычет был получен с суммы менее 2 млн руб. Их одноразовое право на вычет считается использованным, т.к. он был привязан к объекту недвижимости, а не к человеку. Если же налоговый вычет был получен с суммы менее 2 млн руб. при покупке квартиры после 2014 года, то при покупке второй квартиры можно вернуть остаток средств. Налоговый вычет с процентов по ипотеке Здесь тем, кто заключал ипотечный договор до 2014 года, повезло больше. Они могли оформить налоговый вычет со всех процентов, уплаченных банку. Сейчас же сделать это можно только с 3 млн руб. Таким образом, получить вычет с процентов, уплаченных по ипотеке, можно в любом случае один раз, но на максимальную сумму могут претендовать только те собственники, на которых распространяются действующие до 2014 года изменения НК РФ. Следует помнить о том, что такой вычет на переплату по ипотечному займу оформляется не сразу на всю сумму сразу, а по мере выплаты банку процентов. Поэтому возвращаться он будет частями в течение всего срока погашения взятого кредита. Если был получен вычет за покупку квартиры, а за процент по ипотеке – нет Встречаются ситуации, когда гражданин своевременно подал заявление и получил основной имущественный вычет по приобретенной до 01.01.2014 квартире, но воспользоваться затем вычетом в связи с полученным в банке ипотечным кредитом он не успел. В результате у него возникает вопрос о возможности получения таких выплат после покупки нового объекта жилого недвижимого имущества. После 2014 года ИФНС и иные контролирующие органы не могли сразу прийти к единому мнению. В итоге этот вопрос был решен в пользу плательщиков налогов. Сейчас при получении собственником жилья основного вычета до 2014 года, при покупке нового жилья позднее он вправе претендовать и на получения вычета по кредитным процентам, с чем согласен и Минфин РФ. Есть вопрос к юристу? ЗАДАТЬ ВОПРОС Условия получения вычетов Чтобы воспользоваться правом на получение имущественного вычета, нужно соблюсти ряд обязательных условий: стать собственником жилья после 1 января 2014 года; не заявлять о получении вычета по иным объектам до 1 января 2014 года; быть резидентом РФ, уплачивать подоходный и иные виды налогов и проживать в России не менее 183 дней в течение года. Кроме нерезидентов РФ, претендовать на получение такого вычета не вправе: военнослужащие контрактники во время прохождения службы; дети-сироты в возрасте до 24 лет; несовершеннолетние граждане. За них эти права могут реализовать их законные представители. Возможные проблемы при возврате имущественного вычета Возможные проблемы при возврате имущественного вычета Для того чтобы не пропустить срок давности и не получить отказ в возврате предусмотренных законом денег, необходимо не затягивать: с проведением строительных работ. Для возврата денег надо обязательно предоставить в ИФНС акт приема-передачи квартиры. Если по разным причинам строительство затянулось на срок более 3 лет, то вернуть деньги уже не получится; с оформлением документов, которые подтверждают право собственности на жилую недвижимость. Нередко такую проблему приобретают участники долевого строительства при затягивании строительной компанией ремонта помещений, ввода здания в эксплуатацию в предусмотренные договором сроки или недоведении работ до завершения. Обратите внимание! К одной из наиболее распространенных проблем, способных привести к отказу в предоставлении вычета со стороны налоговых органов, относится наличие недобросовестных застройщиков. Они стремятся заработать большую прибыль, для чего указывают в документах несоответствующие цены, подделывают документы или сознательно затягивают со сроком сдачи объекта в эксплуатацию. Если сотрудники налогового органа затягивают с проверкой документов, требуют дополнительные справки, обязывают подтверждать законность проведенных сделок или не указывают фактических причин отказа в получении налогового вычета, то такие действия являются нарушением закона. Их следует обжаловать в вышестоящей ИФНС или в судебном органе. Резюме Если после приобретения первой квартиры не была получена полная сумма предусмотренного законом налогового вычета, то сделать это нужно после покупки второго жилья. При этом, чтобы не получить отказа, затягивать с обращением в ИФНС нельзя. При помощи опытных юристов нашей компании следует собрать все документы, посчитать сумму вычета, написать заявление и в течение предусмотренного законом срока ждать положительного результата. Рейтинг статьи 5/5ОЦЕНИТЬ Рассказать друзьям Поделиться Поделиться Поделиться Комментарии Александр Александр клиент, г. Белгород Доброго времени суток! В 2004 году приобретали квартиру, и, в последствии, был оформлен налоговый вычет (тогда вроде его сумма составляла 1 000 000 руб.). В 2011-ом году нами был приобретен, в другом регионе, земельный участок под строительство дома, дом был построен, и в 2015 году было оформлено право собственности. Имею ли я право на получение повторного налогового вычета, или я его утратил с получением налогового вычета на приобретение квартиры? 12 Февраля 2016, 08:26 Демкина Ольга Демкина Ольга Юрист по гражданскому праву, г. Тула Александр, здравствуйте! Имею ли я право на получение повторного налогового вычета, или я его утратил с получением налогового вычета на приобретение квартиры?Александр нет, не имеете. Вычет предоставляется единожды, при этом не имеет значение категория приобретаемого имущества. 12 Февраля 2016, 08:33 Александр Александр клиент, г. Белгород Спасибо за быстрый ответ!))) А если бы покупку участка и дом оформили на супругу, она бы имела право на этот вычет?))) 12 Февраля 2016, 08:39 Демкина Ольга Демкина Ольга Юрист по гражданскому праву, г. Тула А если бы покупку участка и дом оформили на супругу, она бы имела право на этот вычет?)))Александр Если дом и участок приобретались Вами в браке и жена ранее не пользовалась правом на налоговый вычет, то она может заявить его сейчас. 12 Февраля 2016, 08:48 Александр Александр клиент, г. Белгород И то, что участок и дом оформлены на меня, роли не играет? 12 Февраля 2016, 08:54 Демкина Ольга Демкина Ольга Юрист по гражданскому праву, г. Тула И то, что участок и дом оформлены на меня, роли не играет?Александр Если у вас официальный брак — не играет. Поскольку имущество считается совместно нажитым и доля жены по закону составляет 1/2. 12 Февраля 2016, 08:58 Александр Александр клиент, г. Белгород Спасибо, будем пытаться попробовать! 12 Февраля 2016, 09:21 Еще 1 комментарий Татьяна Татьяна клиент, г. Миасс Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Я воспользовалась неполным налоговым вычетом в 2003 году за покупку комнаты в 2002 году. В 2012 году купила земельный участок (со свидетельством о регистрации) с объектом незавершенного строительства (со свидетельством о регистрации). В 2014 году, достроив дом, получила свидетельство о регистрации на жилой дом. Могу ли я получить повторный налоговый вычет? Ведь я получила налоговый вычет за один год в 2003г. 21 Января 2015, 09:29 Сыроватский Сергей Сыроватский Сергей Юрист по гражданскому праву, г. Ростов-на-Дону В соответствии с п. 2 ст. 2 Федерального закона N 212-ФЗ положения ст. 220 НК РФ в указанной редакции применяются к правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим после дня вступления в силу Федерального закона, то есть с 1 января 2014 г. Как указывается, закон распространяется только на правоотношения по предоставлению вычета, возникшие после дня вступления этого закона в силу. При этом пока остается непроясненным главное — распространяется ли он на тех, кто полностью использовал часть имущественного налогового вычета до 1 января 2014 года, покупает после этой даты, например, еще одну квартиру и желает использовать с этой покупкой оставшуюся часть имущественного налогового вычета. Как предполагают в Минфине РФ, в долгосрочном периоде бюджет государства получит выгоду от новых правил — возможность сэкономить на налогах привлечет покупателей жилья, что поможет увеличить продажи и темпы строительства недвижимости. Однако отмечается, что кратковременно доходы казны могут уменьшиться, поскольку государство недополучает от налогоплательщиков часть причитающихся платежей. 21 Января 2015, 12:48 Марина Марина клиент, г. Мамхег Здравствуйте, с 2008 года получила весь налоговый вычет на строительство дома с суммы в 1300000 рублей. В прошлом году оформлен ипотечный кредит на покупку квартиры строимостью 1800000 рублей. Имею ли я право на повторный налоговый вычет? Спасибо. 15 Июня 2017, 12:47 Чернобавский Дмитрий 8,9 из 10 35-е место в топе Рейтинг отражает работу на сайте: качество консультаций и персональных услуг, мнение клиентов, активность и т.д. Чернобавский Дмитрийв сети Юрист по гражданскому праву, г. Электросталь Здравствуйте! только по подпункту 4 пункта 1 статьи 220 НК, если в 2008 году не включали расходы проценты по ипотечному кредиту, т.е. приобрели в 2008 году за счет собственных средств. 4. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей при наличии документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета, указанных в пункте 3 настоящей статьи, договора займа (кредита), а также документов, подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов. 15 Июня 2017, 18:41 ЗАДАТЬ ВОПРОС ЮРИСТАМ САЙТА Сегодня мы уже ответили на 673 вопроса. В среднем ожидание ответа – 14 минут. Вам может быть интересно Как происходит возврат НДС и какие способы возмещения предусматривает закон Насколько сложно вернуть НДС, и кто может предъявить такое требование в ФНС. 19 Основания для освобождения от НДС в рамках закона РФ Право на освобождение от уплаты НДС в 2018 году распространяется на ряд предпринимателей и при осуществлении некоторых операций. Эти привилегии касаются исключительно внутрироссийских операций, без задействования иностранных инвестиций и внешних сделок. Освобождение от НДС в 2018 году может осуществляться в 2-х вариантах, о чем более подробно расскажут опытные юристы нашей компании в этой статье. Те... 13 Как оформить декларацию по налогу на прибыль Бюджет Российской Федерации пополняется главным образом за счет налогов, самым существенным из которых является налог на прибыль. Ежегодно проценты с дохода платят в казну государства компании, находящиеся на общей системе налогообложения. Помимо этого, ежемесячно или раз в квартал они перечисляют авансовые платежи. Отчетом налогоплательщиков перед ФНС служит декларация по налогу на прибыль. Рассмотрим... 10 Как рассчитать авансовый налог на прибыль Авансовый платеж по налогу на прибыль обязателен для всех компаний. Порядок уплаты (ежемесячно или раз в квартал) зависит от вида налогоплательщика и суммы прибыли. Как рассчитать авансовые платежи по налогу на прибыль, читайте далее. На практике их часто называют авансовым налогом на прибыль. Это отчисления в бюджет, сделанные до установленного срока. Они обязательны для всех организаций за исключением... 14 Заявление на возврат имущественного вычета Законодательство РФ дает всем гражданам право получить имущественный вычет от сделок, общая сумма от которых составляет 2 млн руб. максимум. Этот предел является допустимой величиной в 2018 году и может быть изменен в дальнейшем. Налог на доход физлиц 13% возмещается частично или в полном размере. Не все граждане знают о такой привилегии и зачастую оплачивают положенные проценты в государственную казну... 8 Распределение имущественного вычета в 2019 Резиденты РФ могут снизить сумму налогов при покупке жилых объектов, но при соблюдении конкретных условий. Если брак официально зарегистрирован, то воспользоваться правом на вычет могут оба супруга, но лишь в порядке распределения. Многих людей интересует вопросы: всем ли положен возврат, как его оформить документально и куда обратиться за получением. Именно об этом и пойдет речь в нашей статье. Вычет... 10 ЗАДАТЬ ВОПРОС НАШИ ЮРИСТЫ ВСЕ ВОПРОСЫ КАК ЭТО РАБОТАЕТ ЖУРНАЛ КОНТАКТЫ О ПРОЕКТЕ © 2011–2019 «Правовед.ru» ПОЛНАЯ ВЕРСИЯ САЙТА The website is owned by Pravoved.RU group of companies. The group includes Pravoved.Ru Lab Ltd. which operates the website and provides support for customers (registration number 1187746238536, 143026, Moscow, territory of the innovative center Skolkovo, Bolshoy ave., house 42 building 1, floor 0 room 150 office 5) and LEGALAXY LIMITED which operates payment methods of the website (registration number No. HE 349968, Stasinou 8, Photos Photiades Business Ctr, Office 402, 1060, Nicosia, Cyprus) Дмитрий Добрый день! Меня зовут Дмитрий, я дежурный юрист сайта. Могу чем-нибудь помочь? Моя консультация бесплатна. Задавайте вопрос! 12:53 Вы В 2015 году купила дом и участок. Получила налоговый вычет. Потом я 1/2 дома и участка продаю третьему лицу. Через какое-то время в 2016 году покупаю у него эту 1/2 дома и участка и собственником этой доли становится несевершеннолетний ребёнок. В этом году подала декларацию 3ндфл на возврат налога за 2016 за покупку доли на ребёнка. налоговая камералтную проверку окончила. Написав в личном кабинете что сумма к возврату подтверждена. Я в личном кабинете написала заявление на перечисление денежных средств на счёт. Через месяц мне пришло письмо, что все отправлено в казначейство. Сегодня я позвонила в налоговую и они говорят мне, что я денег не получу т к уже получила возврат в 2015 году. Занонно ли это и можно как-то помочь получить эти деньги ведь они одобрили уже камералтную проверку

Вопрос по имущественному налоговому вычету. в 2014 году мною был приобретен земельный участок (назначение-для садоводства). На нем был дом, который не был зарегистрирован. в 2018 году я оформил технический паспорт и зарегистрировал дом (как садовый дом). В настоящее время я планирую строительство с целью расширения дома (увеличение площади в 2 раза) и оформление дома как жилого. Могу ли я претендовать на имущественный налоговый вычет (за стройматериалы, которые я потрачу на строительство) или же это будет считаться реконструкцией, за которую вычет не положен? Имеет ли в последнем случае тогда перевести старый (уже оформленный) дом в жилой, потом выполнить строительство и представить документы на налоговый вычет как за покупку материалов для отделки?