Здравствуйте подскажите. Занимаюсь 2P2 криптовалюты, как мне лучше сделать чтобы у банка не было вопросов поводу частных переводов другим людям? Может есть какой-то закон, например, меня банк заблокировал по 115-фз я предоставляю документ подтверждающий законность и банк снимает с меня 115-фз.
Здравствуйте.
Операции с криптовалютой, в т. ч. P2P-переводы, привлекают повышенное внимание банков из-за рисков, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путём, и финансированием терроризма
Банки обязаны:
разрабатывать правила внутреннего контроля
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»;
выявлять подозрительные операции и фиксировать информацию о них;
запрашивать у клиентов документы и пояснения для подтверждения законности операций.
Криптовалютные операции (в т. ч. переводы между физлицами) отнесены Банком России к высокорискованным и могут быть квалифицированы как подозрительные (Методические рекомендации Банка России от 06.09.2021 № 16-МР «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов — физических лиц»). К признакам подозрительных операций относятся:
запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла (код 1101);
операции, связанные с оборотом цифровой валюты (код 1190);
регулярные зачисления крупных сумм от третьих лиц с последующим снятием наличных (код 1411) и др.
Если банк считает операцию подозрительной, он вправе:
запросить документы и пояснения;
отказать в проведении операции (п. 11 ст. 7 № 115-ФЗ);
приостановить дистанционное обслуживание или расторгнуть договор при повторных нарушениях.
Чтобы снять ограничения по 115-ФЗ, клиент должен предоставить банку подтверждение законности операций. Судебная практика показывает, что отсутствие таких документов даёт банку основания считать операции подозрительными.
Чтобы минимизировать риски вопросов со стороны банка по P2P-операциям с криптовалютой:
Фиксируйте все сделки: сохраняйте скриншоты ордеров, переписки, договоры и т. д.
Формулируйте назначения платежей чётко и прозрачно (например, «оплата по договору купли-продажи криптовалюты № … от …»).
Готовьте пакет документов на случай запроса банка:
договоры купли-продажи цифровых активов;
скриншоты ордеров и истории сделок на бирже;
выписки по счетам;
письменные пояснения об источнике средств и экономическом смысле операций;
документы об уплате налогов (если применимо).
Отвечайте на запросы банка оперативно и предоставляйте полный комплект документов.
Избегайте признаков подозрительных операций: не переводите крупные суммы сразу после зачисления, не снимайте всё наличными, не используйте карту для операций, не соответствующих договору с банком.
Если банк применил ограничения по 115-ФЗ, предоставьте запрашиваемые документы и пояснения. При отказе банка снять ограничения можно обжаловать его действия в межведомственной комиссии при Банке России или в суде.
Добрый день. Собственно купля- продажа криптовалюты не запрещена. При этом Вы по сути ведете речь о разборе семы работы, а это возможно в рамках услуги в чате. Здесь же дам лишь общие моменты.
1. Налоги
С 1 января 2025 г. вступили в действие поправки в НК устанавливающие на уровне НК условия налогообложения при реализации криптовалюты. Обмен криптовалюты на фиат является ее реализацией. С указанного дохода — т.е. средств полученных от ее продажи(отчуждения) Вы также обязаны оплатить налог.
Допустимые режимы для ИП и юр.лиц — ОСНО, УСН, ЕСХН, для физ.лиц — НДФЛ. Расходы на приобретение криптовалюты на с том же УСН ( при режиме доходы уменьшаемые на расходы) и ОСН, для физ.лиц на НДФЛ учитываются при предоставлении их документального подтверждения.
При этом для ИП и юр.лиц существует еще целый ряд нюансов при совершении сделок с криптовалютой, однако реализовывать криптовалюту применяя УСН возможно. Мы с моими клиентами проводили доход от операций с криптовалютой и в рамках УСН, и в рамках ОСН, НДФЛ. Претензий ФНС это не вызывало.
При работе на арбитраже криптовалюты в обязательном порядке необходимо регистрировать ИП или юр.лицо
При этом доход образуется при каждом отчуждении криптовалюты -вывод в фиат, либо перевод в другой актив( по аналогии со своповскими операциями).
Важно что ни самозанятость, ни ПСН при продаже криптовалюты применяться не могут.
Применимый оквэд 62.09. При продаже криптовалюты физ.лицам со стороны ИП или юр.лица необходимо применение ККТ. При работе с юр.лицами и ИП так-же при оплате наличными
2. 115-ФЗ.
Но основная Ваша проблем все же в другом. Существует позиция ЦБ по обороту криптовалюты, выраженная еще в Информации БР от 27 января 2014 года
Банк России предупреждает, что предоставление услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Далее было еще несколько подобных писем.
Более того, в силу Указания БР № 5599- У от 20.10.2020 о внесении изменений в Положение ЦБ 375-П сделки с криптовалютой вынесены отдельным пунктом, в качестве операций вызывающих сомнение и подозрение в легальности, что является прямым основанием для блокировки банковского счета
11.Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма
1190 Операция, связанная с оборотом цифровой валют.
Ну и те же методические рекомендации ЦБ 16-МР от 06.09.21 г. и ряд последующих. Т.е. ЦБ однозначно против криптовалют, а банки прислушиваются прежде всего именно к ЦБ. Поэтому, если в банке будет выяснено, что транзакции связаны с операциями с криптовалютой, Вы с огромной вероятностью столкнется с блокировкой счета по 115-ФЗ.
От рисков блокировок даже при регистрации ИП или юр.лица и оплате налогов Вы не уйдете.
Отдельный момент рисков, особенно в последнее время при Р2Р сделках — мошенничество( та же схема треугольник) с блокировками по 161-ФЗ
3.Кроме того существуют риски в рамках валютного законодательства при сделках с криптовалютой совершаемых с нерезидентами, с обязанностью соблюдения как 173-ФЗ, так и Инструкции БР 181-и
На настоящий момент в РФ нет полностью «белых» и безрискованных вариантов по любым операциям связанным с криптовалютой именно из за рисков по 115-ФЗ, в связи с чем необходимо строить схемы со снижением этих рисков. Они возможны, но требуют обсуждения массы нюансов и деталей.
Все остальные моменты, касающиеся построения схем реализации криптовалюты с оптимизацией налогов и минимизацией рисков по 115- ФЗ могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)
С уважением Евгений Беляев
Занимаюсь 2P2 криптовалюты, как мне лучше сделать чтобы у банка не было вопросов поводу частных переводов другим людям?
Здравствуйте.
Сама по себе подобная торговля является подозрительной операцией, которая в соответствии с положениями ст.ст. 6 и 7 Закона №115-ФЗ подлежит дополнительному контролю.
Нет какой-то «железной бумажки» которая бы могла исключить вероятность блокировки Вашего счета банком. Комплаенс выявляет подозрительность в операциях, банк приостанавливает операции по Вашему счету и направляет Вам запрос на предоставление пояснений о ее экономической сущности. При этом если Вы сообщите, что данная операция связана с криптовалютой, то фактически блокировка неминуема. Это связано с позицией ЦБ РФ, выраженной в Указаниях № 5599-У от 20.10.2020 года, согласно которой сделки с криптовалютой признаются сомнительными/подозрительными операциями.
Таким образом, на сегодняшний день нет возможности полностью исключить как приостановление операций по Вашему счету, так и блокировку его с последующим расторжением договора банковского счета.
Вы должны понимать, что перечисление Вами средств третьим лицам, получение денежных средств на свой счет от неизвестных Вам лиц без документального оформления, что чаще всего и бывает при P2P сделках, это и есть та проблема, которая приводит банк к убеждению в подозрительности операций, поскольку невозможно подтвердить ее легальность.
Соответственно единственная возможность избежать проблем по закону №115-ФЗ это иметь прямые и конкретные договора с лицами, с которыми Вы совершаете операцию по купле-продаже криптовалюты. Если таковые документы будут, то ими Вы сможете подтвердить банку наличие между вами как контрагентами реальных гражданско-правовых отношений, что позволит банку снять блокировку с Вашего счета. Такие документы действительно могут Вас обезопасить от негативных последствий. Но вероятность их наличия крайне мала в сделках, которые Вы совершаете.
Если Вам потребуется дополнительная консультация по этому вопросу и/или составление документов, либо возникнут иные правовые вопросы, Вы можете обратиться ко мне в чат за персональной консультацией.
