Есть ли практика или иная полезная информация

Хочу понять на что следует обратить внимание в первую очередь с юридической стороны. Какие формы юридических лиц предпочтительнее (ИП ООО и тд). Есть ли практика или иная полезная информация

 Здравствуйте.

Деятельность ломбардов, включая автоломбарды, регулируется Федеральным законом от 19 июля 2007 года №196-ФЗ «О ломбардах». Этот закон определяет правовые основы деятельности ломбардов, как специализированных коммерческих организаций, которые предоставляют краткосрочные займы физлицам под залог движимого имущества и осуществляют его хранение. 

Согласно ст.2 этого закона выбор у Вас только между ООО и АО

1. Ломбардом является юридическое лицо, зарегистрированное в форме хозяйственного общества, сведения о котором внесены в государственный реестр ломбардов в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и нормативным актом Банка России, и основными видами деятельности которого являются предоставление краткосрочных займов гражданам (физическим лицам) под залог принадлежащих им движимых вещей (движимого имущества), предназначенных для личного потребления, и хранение вещей.

Что касается в целом деятельности ломбардов, то она регулируется ЦБ РФ и требует выполнения особых условий деятельности.

Так сведения о ломбарде должны быть внесены в государственный реестр ломбардов Банка России. Ломбарду запрещено привлекать денежные средства физических лиц, кроме средств его учредителей. 
Ломбард обязан страховать за свой счет риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение. 
Договором займа может быть предусмотрена возможность обращения взыскания на невостребованные вещи без совершения исполнительной надписи нотариуса.   

Кроме того, к руководителю предъявляются требования об отсутствии неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики, действующей дисквалификации, а также о том, что он не привлекался к административной ответственности за неправомерные или преднамеренные действия при банкротстве юридического лица два и более раза в течение 3 лет. К специальному должностному лицу (СДЛ) предъявляются требования в сфере противодействия отмыванию доходов (ПОД/ФТ).
Надо также отметить, что ломбарды обязаны предоставлять в ЦБ РФ отчетность в электронном виде, подписанную усиленной квалифицированной электронной подписью.

Так что вопросов по деятельности очень много, и это явно не тема данного раздела. Расширенную консультацию по этому и другим вопросам Вы можете получить за отдельную плату в персональном чате.

Добрый день.

Для открытия автоломбарда в России вам подходит исключительно форма Общества с ограниченной ответственностью, так как по закону ломбардом может быть только юридическое лицо. Регистрация в качестве ИП для этого вида бизнеса прямо запрещена законом.

Деятельность ломбардов жестко регулируется Федеральным законом № 196-ФЗ «О ломбардах».

Ваше юрлицо обязано содержать в названии слово «ломбард» и указание на организационно-правовую форму. 

Ломбард не имеет права заниматься никакой другой коммерческой деятельностью, 

кроме предоставления краткосрочных займов гражданам под залог движимых вещей (движимого имущества), принадлежащих заемщику и предназначенных для личного потребления, хранения вещей, сдачи в аренду (субаренду) недвижимого имущества, принадлежащего ломбарду на праве собственности (аренды, субаренды), осуществления деятельности банковского платежного агента, а также оказания консультационных и информационных услуг.

Поскольку ломбард не может сам владеть автосервисом (из-за запрета на иные виды деятельности), ваши отношения должны быть строго договорными

Заключите между вашим ООО  и сторонним автосервисом договор на оказание услуг по техническому осмотру и оценке транспортных средств.

Автосервис должен выдавать официальный акт технического осмотра/дефектовки с подписью мастера и печатью.

На основании этого акта товаровед ломбарда будет рассчитывать сумму займа

Оценка закладываемой вещи производится по соглашению сторон. Профессиональный осмотр сервиса — это ваш внутренний инструмент безопасности, чтобы не взять в залог «хлам».

Итоговая стоимость вписывается в залоговый билет по согласию с клиентом. Хранение автомобилей в автоломбарде — это зона максимального юридического риска.

Закон о бязывает ломбард обеспечить условия для сохранности заложенных авто, исключающие их повреждение или доступ третьих лиц.

Земля под стоянку должна быть в собственности или долгосрочной аренде у вашего ООО. В назначении использования земли должно быть указано «для размещения автостоянки/размещения объектов специального назначения.

 Ломбарду необходимо подать документы в Банк России для включения в Государственный реестр ломбардов. Без этого выдавать займы нельзя.

Вы обязаны зарегистрироваться в личном кабинете Росфинмониторинга, разработать Правила внутреннего контроля по противодействию отмыванию доходов и назначить Специального должностного лица, прошедшего обучение.

Если нужна более подробная информация — пишите в чат.

Добрый день.

Деятельность автоломбардов в России регулируется Федеральным законом от 19 июля 2007 года №196-ФЗ «О ломбардах» и нормами Гражданского кодекса РФ. Автоломбарды относятся к финансовым организациям и подлежат контролю со стороны Центрального банка РФ.  Ломбард может быть создан только в форме юридического лица — хозяйственного общества (например ООО). Индивидуальный предприниматель (ИП) не может вести ломбардную деятельность. В полном наименовании организации обязательно должно присутствовать слово «ломбард» и указание на организационно-правовую форму. 

Для деятельности необходимо:

Зарегистрировать юридическое лицо в налоговой инспекции. Встать на налоговый учёт.  Уведомить Банк России о начале деятельности и подать заявление о включении в государственный реестр ломбардов через личный кабинет с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи (УКЭП). Открыть расчётный счёт в банке, встать на учёт во внебюджетных фондах и в органах статистики, изготовить электронно-цифровую подпись (ЭЦП). Подключиться к личному кабинету на портале Росфинмониторинга.  

После включения в реестр выдаётся выписка, подтверждающая внесение сведений о юридическом лице в реестр ломбардов.  

Ломбард вправе выдавать краткосрочные займы под залог движимого имущества, принимать вещи на хранение и оказывать консультации. Привлекать вклады населения, кредитовать компании или работать как комиссионный магазин запрещено. Ломбард обязан за свой счёт страховать риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение. Ломбарды обязаны предоставлять в ЦБ РФ отчётность в электронном виде, подписанную усиленной квалифицированной электронной подписью. Привлекать деньги от населения запрещено, допустимо использовать только средства учредителей или банковские кредиты. 

Автоломбарды работают только на общей системе налогообложения (ОСНО). Доходом считается процент по выданным кредитам, а не вся сумма займа. Процент облагается налогом на прибыль. Продажа автомобилей при невозврате долга — это доход от реализации. НДС не уплачивается с процентов по краткосрочным займам физ лицам, но услуги хранения авто и некоторые операции с имуществом облагаются НДС. Поэтому нужно вести раздельный учёт облагаемых и необлагаемых операций. 

Основной код — 64.92.6 (деятельность по предоставлению краткосрочных займов под залог движимого имущества). Дополнительные коды могут включать 66.19.5 (предоставление услуг по хранению ценностей) и 70.22 (консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления). 

Необходимо разработать внутренние правила и типовые договоры (договор займа, акт приёма-передачи залога, отчёт об оценке автомобиля и др.).

Здравствуйте 

Для автоломбарда лучше сразу открывать ООО, а не ИП, потому что деятельность связана с крупными суммами, хранением чужого имущества и повышенными рисками ответственности. Основное регулирование ФЗ «О ломбардах»

№196-ФЗ, ГК РФ и требования ЦБ РФ, поскольку ломбард находится под надзором Банка России. Нужно учитывать, что ломбард имеет право выдавать займы только под залог имущества и обязан состоять в государственном реестре ломбардов ЦБ РФ.

Очень важно правильно оформить договоры займа и залога, порядок хранения автомобилей, акты приема-передачи, оценку имущества и условия реализации авто при невозврате займа. Стоянку лучше оформлять отдельным договором хранения, а взаимодействие с автосервисом — через договор оказания услуг или экспертной оценки.

Также обратите внимание на требования к персональным данным, страхованию ответственности и безопасности стоянки, поскольку споры чаще всего возникают из-за повреждения, утраты автомобиля или оспаривания оценки. На практике многие проблемы у автоломбардов связаны именно с неправильными договорами, незаконными штрафами, нарушением порядка реализации залога и претензиями клиентов по процентам, поэтому документы лучше изначально разрабатывать с профильным юристом под требования ЦБ РФ.