8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
500 ₽
Вопрос решен

Вопросы связанные с ИП на УСН 6%

Здравствуйте уважаемые юристы. Хочу уточнить несколько вопросов.

1. ИП УСН 6%. Есть счет ИП и личный счет. Основной оборот проходит по личному счету. Доход от сдачи в найм помещений физическим лицам. Звонил в налоговую, они сказали что им все равно по какому счету проходит оборот. Могу ли я в декларации отображать доходы прошедшие через личный счет, и платить по ним налог 6%?

2. К сожалению я еще не подал декларацию за 2017г (как раз сейчас этим занимаюсь). Бухгалтер говорит, что если вначале отплатить налоги, а после подать декларацию, то не будет штрафа и пени. Так ли это?

3. Мне для банка необходимо показать доходы и за 2018г. Могу ли я подать декларацию за 3 квартала 2018г. Какие официальные документы, подтверждающие доход 2018г., я могу предоставить банку?

4. На данный момент я еще не приобрел кассовый аппарат. Нужна ли мне касса при получении дохода от сдачи в найм помещений физическим лицам?

5. В августе 2018г. у меня по счету ИП прошел доход по договору строительного подряда с другим ИП, порядка 400тр. Как я писал ранее, кассового аппарата в наличии нет. Какой будет штраф и есть ли варианты избежания штрафных санкций? Можно ли сейчас приобрести кассовый аппарат и пробить эти суммы по нему?

Показать полностью
, Артем, г. Москва
Андрей Власов
Андрей Власов
Юрист, г. Апатиты
рейтинг 7.3
Эксперт
Доход от сдачи в найм помещений физическим лицам. Звонил в налоговую, они сказали что им все равно по какому счету проходит оборот. Могу ли я в декларации отображать доходы прошедшие через личный счет, и платить по ним налог 6%?

Артем

Артем, добрый вечер! В общем то да, основное требование при осуществлении предпринимательской деятельности в рамках УСН это отражение доходов в КУДир В порядке ст. 346.24 НК РФ в соответствии с требованиями Приказа Минфина России от 22.10.2012 N 135н уплата авансовых плетежей подача декларации и уплата налога в срок. Тут у банка скорее могут возникнуть претензии поскольку хотя требование по расчетным счетам из НК РФ убрали ЦБ по прежнему считает, что использовать личные счета ФЛ для ведения предпринимательской деятельности не правиль и данная позиция соответственно транслируется банками на ИП. Налоговой деятельно важно только чтобы налог в срок уплачивался и правильно рассчитывался +наличие соответствующих ОКВЭДрв

2. К сожалению я еще не подал декларацию за 2017г (как раз сейчас этим занимаюсь). Бухгалтер говорит, что если вначале отплатить налоги, а после подать декларацию, то не будет штрафа и пени. Так ли это?

Артем

Штраф предусмотрен за неподачу декларации в срок и рассчитывается исходя из времени просрочки сдачи декларации, подробней см. ст. 119 НК РФ поэтому декларацию все равно надо будет подавать. Пени будут за неуплату в любом случае поскольку они начисляются с первого дня просрочки уплаты налога а по налогам за 17 год уже прошло много месяцев. Что касается штрафа за неуплату, то исходя из ст. 122 НК РФ он предусмотрен без привязки к нарушению срока поэтому уплатив налог до возбуждения дела о налоговом правонарушении штрафа возможно и получится избежать поскольку налог будет уплачен добровольно, но без подачи декларации становится затруднительным определить правомерность уплаченной суммы и пени уже в любом случае не избежать

3. Мне для банка необходимо показать доходы и за 2018г. Могу ли я подать декларацию за 3 квартала 2018г. Какие официальные документы, подтверждающие доход 2018г., я могу предоставить банку?

Артем

Нет, УСН не предусматривает подачу деклараций за квартал

ст. 346.22 НК РФ

1.По итогам налогового периода налогоплательщики представляют налоговую декларацию в налоговый орган по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя в следующие сроки:

налоговым периодом по УСН является календарный год, в банк можно предоставить копию КУДиР

4. На данный момент я еще не приобрел кассовый аппарат. Нужна ли мне касса при получении дохода от сдачи в найм помещений физическим лицам?

Артем

если помещение принадлежит Вам на праве собственности в силу ст. 2
Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ
«О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» Вы вправе не применять ККТ для данного вида деятельности

сдача индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности.
5. В августе 2018г. у меня по счету ИП прошел доход по договору строительного подряда с другим ИП, порядка 400тр. Как я писал ранее, кассового аппарата в наличии нет. Какой будет штраф и есть ли варианты избежания штрафных санкций? Можно ли сейчас приобрести кассовый аппарат и пробить эти суммы по нему?

Артем

согласно ч. 9 ст.2  54-ФЗ

9. Контрольно-кассовая техника не применяется при осуществлении расчетов в безналичном порядке между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, за исключением осуществляемых ими расчетов с использованием электронного средства платежа с его предъявлением.

соответственно если при осуществлении данных расчетов если второй ИП не рассчитывался, например карточкой, ККТ также для данной операции можно не применять.

1
0
1
0
Артем
Артем
Клиент, г. Москва

Спасибо. 

Еще такой вопрос уточнить  

Моя дочь занимается репетиторством и ученики оплачивают на мой счет. Надо ли на репититорство иметь кассовый аппарат и не возникнут ли проблемы в том что репититор моя дочь, а налоги за нее плачу я?

Моя дочь занимается репетиторством и ученики оплачивают на мой счет. Надо ли на репититорство иметь кассовый аппарат и не возникнут ли проблемы в том что репититор моя дочь, а налоги за нее плачу я?

Артем

услуги репетиторства не относятся к тем, при оказании которых можно не применять ККТ, но тут еще вопрос в принципе об отнесении такой деятельности к предпринимательской и соответственно необходимости регистрации в качестве ИП. Что вопрос с применением ККТ лицом, не зарегистрированным в качестве ИП снимает.Однако не снимает вопрос с уплатой налогов. Налоги с полученного дохода Вы за нее в принципе уплачивать можете, НК это предусматривает, но никак не в рамках а только как, например, ее представитель поскольку декларация все равно подается от имени налогоплательщика и соотвественно не будучи зарегистрированной в качестве ИП она не может использовать специальные налоговые режимы. И деньги от ее деятельности должны все таки поступать на ее счет а не на Ваш

0
0
0
0
Дмитрий Чернобавский
Дмитрий Чернобавский
Юрист, г. Электросталь
рейтинг 7.5
Эксперт

Здравствуйте, Артем!

1. ИП УСН 6%. Есть счет ИП и личный счет. Основной оборот проходит по личному счету. Доход от сдачи в найм помещений физическим лицам. Звонил в налоговую, они сказали что им все равно по какому счету проходит оборот. Могу ли я в декларации отображать доходы прошедшие через личный счет, и платить по ним налог 6%?

Артем

не только можете, но и обязаны. при этом, действительно ФНС не важно на какой счет Вы получили доходы, главное налоги уплатите.

при этом, рекомендую все таки платежи принимать на счет ИП. это позволит избежать проблем с банком в котором имеется счет физ. лица, а также снизит вероятность необходимости объясняться с ФНС по иным платежам поступающим на него.

2. К сожалению я еще не подал декларацию за 2017г (как раз сейчас этим занимаюсь). Бухгалтер говорит, что если вначале отплатить налоги, а после подать декларацию, то не будет штрафа и пени. Так ли это?

Артем

в п.18 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой Налогового кодекса Российской Федерации» сказано, что отсутствие у налогоплательщика недоимки по задекларированному налогу либо суммы налога к уплате по соответствующей декларации не освобождает его от названной ответственности. в таком случае установленный ст.119 НК штраф подлежит взысканию в минимальном размере — 1000 рублей.

при этом, в случае выявления обстоятельств, смягчающих либо отягчающих ответственность налогоплательщика, суд, определяя конкретную сумму подлежащего взысканию штрафа, применяет нормы ст.112 и 114 НК РФ, на основании которых возможно снижение штрафа и по сравнению с установленным ст.119 НК минимальным размером.

уплатив же налог, пусть и с опозданием, Вы не попадете на штраф по ст.122 НК. при этом, не забудьте одновременно с налогом уплатить пени по ст.75 НК.

 Мне для банка необходимо показать доходы и за 2018г. Могу ли я подать декларацию за 3 квартала 2018г. Какие официальные документы, подтверждающие доход 2018г., я могу предоставить банку?

Артем

для подачи декларации еще время не подошло по ст.346.23 НК. 

подайте в банк КУДИР, который должны вести в силу ст.346.24 НК.

4. На данный момент я еще не приобрел кассовый аппарат. Нужна ли мне касса при получении дохода от сдачи в найм помещений физическим лицам?

Артем

не нужна, в силу п.2 ст.2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»

5. В августе 2018г. у меня по счету ИП прошел доход по договору строительного подряда с другим ИП, порядка 400тр. Как я писал ранее, кассового аппарата в наличии нет. Какой будет штраф и есть ли варианты избежания штрафных санкций? Можно ли сейчас приобрести кассовый аппарат и пробить эти суммы по нему?

Артем

в данном случае Вы не обязаны применять ККТ в силу п.9 ст.2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации», если только не осуществляли расчет с использованием электронного средства платежа с его предъявлением.

1
0
1
0
Похожие вопросы
Таможенное право
Смогу ли я работая на УСН без НДС, оплатить перевозчика в Китай в юанях без НДС?
Добрый день. Скажите пожалуйста у меня ИП УСН доходы за минусом расходы без НДС. Сфера деятельности транспортная логистика (грузоперевозки) выступаю в качестве диспетчера (экспедитора) Вопрос: Груз который нужно перевезти находится в Китае (GAOXIN 14.th ROAD, ВАОJI, SHAANXI, P, R. China) Мой заказчик груза находится в России, а перевозчик, который будет перевозить груз в Китае. Смогу ли я работая на УСН без НДС, оплатить перевозчика в Китай в юанях без НДС? В рублях перевезти ему не могу, т.к. банк работает с Китаем только в юанях. Но меня больше интересует вопрос про без НДС.
, вопрос №4042761, Наталья, г. Тюмень
Предпринимательское право
Ввиду начала своей деятельности, а в случае увеличения объемов перейти на ИП?
Добрый день! Интересует вопрос, может ли байер оформить договор самозанятого, а не ИП. Ввиду начала своей деятельности, а в случае увеличения объемов перейти на ИП? Как правильно указать деятельностей, если мы помогаем в поиске и выкупе товара в Европе под запрос клиента. Спасибо
, вопрос №4041331, Юлия, г. Москва
Доверенности нотариуса
По вопросу приобретения в общую совместную собственность любой квартры находящейся на территории РФ, для
Добрый день, нужна помощь в составлении генеральной доверенности большого спектра действий. Доверенность будем делать в консульстве другой страны, нужен текст. 1. Быть моим представителем перед любыми физическими и юридическими лицами на всей территории РФ... 2. Быть моим представителем во всех государственных и муниципальных органах на всей территории РФ, во всех органах которые могут быть связаны с покупкой недвижимости (дом, земельный участок, дом), ПАО Сбербанк и другие банки. 3. По вопросу приобретения в общую совместную собственность любой квартры находящейся на территории РФ, для чего предоставляю право вести переговоры от моего имени, заключать (подписывать) любые сделки, в том числе заключать предворительный договор, договор купли- продажи квартиры, договор долевого участия, договор уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве, дополнительные соглашения к ним, акт приёма-передачи, кредитный договор, обеспечительные сделки (ипотеки), передать в залог указанное недвижимое имущество в пользу любого банка, в том числе ПАО Сбербанк, с правом составления и/или подписания текста необходимых актов, графиков платежей, закладной и иных документов, в том числе соглашений об изменении, аннулировании и рассторжении заключенных (подписанных) договоров, закладных и иных документов, с правом осуществления расчетов, получения причитающегося мне иммущества; вести переговоры с ПАО Сбербанк в любых его отделениях, филиалах, дополнительных офисов по вопросу получения кредита, подавать от моего имени зявку, заполнять анкету и другие необходимые для оформления кредита документы, в том числе оформить, заключить и подписать от моего имени кредитный договор/договор об открытии невозобновляемой кредитной линии. (БЕРЕМ КВАРТИРУ В ИПОТЕКУ НУЖНА КОРРЕКТНАЯ ФОРМА ДОВЕРЕННОСТИ СО ВСЕМИ АКТУАЛЬНЫМИ НЮАНСАМИ: АККРЕДИТИВ, ДОЛЕВОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО, БЕРЕМ ПО ДВ ИПОТЕКЕ 2%, НАСКОЛЬКО ЗНАЕМ НУЖНО ПРОПИСАТЬ МАКСИМАЛЬНУЮ СТАВКУ БАНКОВ, ПРОПИШИТЕ АКТУАЛЬНУЮ МАКСИМАЛЬНУЮ СТАВКУ) 4. Заключать и подписывать за цену договоры страхования 5. Быть моим представителем перед любыми физическими и юридическими лицами, во всех компетентных учреждениях и организациях. Сроком на 10 лет
, вопрос №4040448, Владимир, г. Москва
Уголовное право
Хотели бы подать Заявление на возбуждение уголовного дела на сайт АВИТО о рекламе работы преступного хорактера связанно с оборотом наркотических средств
Хотели бы подать Заявление на возбуждение уголовного дела на сайт АВИТО о рекламе работы преступного хорактера связанно с оборотом наркотических средств.
, вопрос №4040035, Екатерина, г. Иркутск
Недвижимость
Вопрос в том от какой цены квартиры эти части( кадастровой или полной! ) Живу в этой квартире я и оплачиваю комуналку я
Добрый день! После смерти мамы приватезировали квартииу на пять частей! Моя часть - 1/3, племянника- 1/6, племянницы- 1/6, сестры 1/6 и ещё племянницы 1/6! Вопрос в том от какой цены квартиры эти части( кадастровой или полной! ) Живу в этой квартире я и оплачиваю комуналку я! Была договорённость с сестрой что всё что в квартире принадлежит мне!
, вопрос №4039842, Максим, г. Иркутск
Дата обновления страницы 04.11.2018