Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
800 ₽
Вопрос решен
Налог с продажи участка (регистрация права в 2014г) с домом (регистрация права в 2018г.)
Доброго времени суток, уважаемые юристы.
В январе 2014 года мама подарила мне участок в СНТ (по договору дарения). По оформленным документам участок подарен без дома. По факту дом был и есть, и просто не был оформлен предыдущими владельцами. Я в июне 2018 года официально оформила садовый дом (36 мКв).
Сейчас возникла необходимость в продаже данного земельного участка с домом.
Земля попадает под срок владения более 3-ех лет, а вот дом из-за недавней рестрации - нет. Дом не покупался мной (соответствующих документов и чеков нет, так как он с самого начала находился на участке в момент дарения и не проходил как дарение).
Кадастровая стоимость недвижимости:
Земельный участок - 420 000
Дом - 419 000
Желаемая сумма с продажи участка с домом - до 1 000 000
Облагается ли налогом данная сделка, если не превышать сумму в 1 000 000?
Если облагается, то каким образом необходимо рассчитать налог, и что именно из недвижимости попадет под него?
Не совсем понимаю как и в каких случаях применяется налоговый вычет в данной ситуации? (Если это мой случай).
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется: в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
Учитывая то, что кадастровая стоимость дома менее 1 млн рублей и стоимость дома, заявленная в договоре, будет также менее миллиона рублей, то НДФЛ платить Вам не нужно будет.
0
0
0
0
Анжелика
Клиент, г. Москва
Анна, тогда я не совсем понимаю потолок возможностей с продажи. Дом и земельный участок оцениваются как два вида недвижимости по отдельности или же все таки сумма налога идёт от общей стоимости двух этих объектов? То есть, участок к примеру не попадает под обложение налогом. И допустим он бы продавался за любую сумму и пусть даже не в пределах миллиона, а более. И дом был бы к примеру 1 000 000. Тогда налог не учитывается? Представим, что я решила продать все за 2 000 000. Как было бы в этой ситуации?
Дом и участок это два объекта недвижимости, поэтому участок вообще не облагается налогом, а в отношении дома применяется вычет. Если дом 1 млн рублей и менее, с учетом вычета налог не платится.
0
0
0
0
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день. В данном случае Вы налог с продажи Вы платить не будете. По земельному участку у Вас истек срок владения, необходимый для освобождения от налога — статья 217 НК
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период: от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
По дому Вы имеете право на получение налогового вычета при продаже в сумме до 1 000 000 — статья 220 НК.
При этом Вам необходимо будет подать по итогам года декларацию 3НДФЛ до 30 апреля следующего года и заявить о предоставлении указанного налогового вычета. С уважением Евгений Беляев
я не совсем понимаю потолок возможностей с продажи. Дом и земельный участок оцениваются как два вида недвижимости по отдельности или же все таки сумма налога идёт от общей стоимости двух этих объектов? То есть, участок к примеру не попадает под обложение налогом. И допустим он бы продавался за любую сумму и пусть даже не в пределах миллиона, а более. И дом был бы к примеру 1 000 000. Тогда налог не учитывается? Представим, что я решила продать все за 2 000 000. Как было бы в этой ситуации?
Продать Вы можете за сколько угодно. Просто в договоре оцените отдельно дом и отдельно участок. При этом стоимость дома будет в любом случае приниматься в сумме не менее 70% от кадастровой стоимости. И вычет будет предоставлен за дом в сумме не более 1 000 000. Все остальное вроде разьяснил в своем первом ответе. От налога со стоимости проданого участка Вы будете освобождены.
Т.е. при любой сумме сделки, при условии, что стоимость дома в Вашем случае будет определена до 1 000 000 налог Вы платить не будете, применив вычет в размере 1 000 000
Облагается ли налогом данная сделка, если не превышать сумму в 1 000 000?
Анжелика
как Вы верно указали облагаться налогом будет доход от продажи дома, поскольку по сроку владения не освобождается от налога, поэтому советую разбить в договоре цену на стоимость каждого объекта: земли и объекта на ней.
облагаемый доход Вы можете уменьшить заявив налоговый имущественный вычет по подп.1 п.1 ст.220 НК подав налоговую декларацию 3-НДФЛ.
при этом важно — как у Вас зарегистрирован объект в ЕГРП (посмотрите в выписке ЕГРП): жилое (дом) или нежилое, т.к. от этого зависит размер налогового вычета.
если жилое помещение (дом), то размер налогового вычета 1 млн. руб. и НДФЛ платить Вам не придется; если же нежилое помещение, то размер вычета 250 000 руб.
0
0
0
0
Анжелика
Клиент, г. Москва
Дмитрий, доброй ночи. Объект зарегистрирован как жилой дом. Декларация подаётся на два объекта сразу? Или несколько деклараций нужно будет оформлять по отдельности?
Здравствуйте, отсутствует договор купли продажи недвижимости указанный в свидетельстве о регистрации права как вступить в наследство. При запросе о выдаче дубликата, ответили, что сведения отсутствуют
, вопрос №5010784, Анна, г. Волгоград
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
у меня квартира в двухквартирном доме с земельным участком,все права зарегистрированны на квартиру и землю,
у меня заведено газоснабжение.а у соседки нет,мимо нашего двухквартирного дома проходит магистральный газопровод,у нее есть подвод газа к ее половине,но она требует что бы я явилась в мфц и подписала ей свое согласие и предоставила ей свои документы на проведенный в мою половину газ (ссылается на то, что это якобы требование газораспределительной организации) Оцените ситуацию и
мои действия
, вопрос №5010281, Альмира, г. Коркино
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
На участке ИЖС два жилых дома. Первый дом подключен к централизованной системе водоснабжения надлежащим образом; также действует договор водоснабжения.
Второй дом подключен к внутридомовой инженерной системе первого дома; новой точки подключения к ЦСХВ не возникло.
Водоканал утверждает, что такое подключение второго дома - самовольное к ЦСХВ (ПП 644). Абонент настаивает, что это несогласованное изменение внутридомовой системы (ПП 354).
Кто прав?
Самовольность пользование ЦСХВ во втором доме не обсуждается.
, вопрос №5006545, Антон, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Уважаемые коллеги, добрый день!
Появилась возможность приобрести земельный участок с домом в СНТ Киржачского района Владимирской области. При проверке юридической чистоты сделки меня насторожили сведения из выписок ЕГРН — прошу коллег высказать мнение о возможных рисках и реакции Росреестра.
Ситуация следующая:
У меня в собственности с 2008 года есть пустой участок в этом СНТ.
В ближайшее время я вступаю в наследство на соседний участок с постройками (также оформлен на отца с 2008 года).
Рядом с этими двумя продаётся третий участок — соседский.
При изучении выписки на соседский участок в разделе «Особые отметки» обнаружил ограничения. Проверил свой участок и участок отца — там аналогичная запись.
Вопросы:
1. Каковы могут быть последствия наличия этой записи для участка отца ? Перейдут ли эти ограничения на меня вместе с правом собственности при оформлении наследства на отцовский участок (регистрация права в 2026 г.)?
2. Что меня ждёт, если я куплю соседский участок — смогу ли я им полноценно пользоваться?
Буду благодарен за любые комментарии и рекомендации.
Суть ограничений (copy-paste из выписки ЕГРН):
Сведения об ограничениях права на объект недвижимости, обременениях данного объекта, не зарегистрированных в реестре прав, ограничений прав и обременений недвижимого имущества: вид ограничения (обременения): ограничения прав на земельный участок, предусмотренные статьей 56 Земельного кодекса Российской Федерации; срок действия: c 14.01.2021; реквизиты документа-основания: приказ "Об установлении приаэродромной территории аэродрома экспериментальной авиации Киржач" от 28.07.2020 № 2431 выдан: Министерство промышленности и
торговли Российской Федерации. вид ограничения (обременения): ограничения прав на земельный участок, предусмотренные статьей 56 Земельного кодекса Российской Федерации; срок действия: c 25.05.2021; реквизиты документа-основания: приказ "Об установлении приаэродромной территории аэродрома экспериментальной авиации Киржач" от 28.07.2020 № 2431 выдан: Министерство
Сведения о том, что земельный участок полностью или частично расположен в границах зоны с особыми условиями использования территории или территории объекта культурного наследия (памятника истории и культуры) народов Российской Федерации, сельскохозяйственного угодья в составе земель
сельскохозяйственного назначения, границах публичного сервитута: Земельный участок полностью расположен в границах зоны с реестровым номером 33:00-6.645 от 25.12.2020, ограничение использования земельного участка в пределах зоны: Запрещается размещать объекты, способствующие привлечению и массовому скоплению птиц. В соответствии с письмом Росавиации от 03.08.2018 №Исх-19400/04, в границах шестой подзоны запрещается размещение полигонов твердых коммунальных отходов (ТКО), скотобоен, ферм, скотомогильников, мусоросжигательных и мусороперерабатывающих заводов, объектов сортировки ТКО, рыбных хозяйств. Целесообразно учесть запрет вспашки сельскохозяйственных земель в светлое время суток., вид/наименование: Подзона № 6 Зоны с особыми условиями использования территорий - приаэродромной территории аэродрома экспериментальной авиации Киржач, тип: Охранная зона транспорта, дата решения: 28.07.2020, номер решения: 2431, наименование ОГВ/ОМСУ: Министерство промышленности и торговли Российской Федерации Земельный участок полностью расположен в границах зоны с реестровым номером 33:00-6.647 от 25.12.2020, ограничение использования земельного участка в пределах зоны: Согласно п.1 Правил выделения на приаэродромной территории подзон, утвержденных постановлением Правительства РФ от 02.12.2017 №1460, с учетом Проекта, составленного ООО «Зеленый город» в 2019 году, на приаэродромной территории Аэродрома экспериментальной авиации Киржач выделены подзоны №1, №3, №4, №5, №6, №7. Ограничения использования объектов недвижимости: 1) Запрещается размещать объекты, не предназначенные для организации и обслуживания воздушного движения и воздушных перевозок, обеспечения взлета, посадки, руления и стоянки воздушных судов. 2) Запрещается размещать объекты, высота которых превышает ограничения, установленные уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти, при установлении соответствующей приаэродромной территории. Максимальная абсолютная высота застройки (и размещаемого объекта) в пределах внешней горизонтальной поверхности 265 м. 3) Запрещается размещать объекты, создающие помехи в работе наземных объектов средств и систем обслуживания воздушного движения, навигации, посадки и связи, предназначенных для организации воздушного движения и расположенных вне первой подзоны. Ограничено размещение, строительство и сооружение воздушных высоковольтных линий электропередач с напряжением от 220 кВ, трансформаторных подстанций, промышленных электроустановок, сооружений, имеющих значительные металлические массы, к которым относятся: металлические мосты, проволочные ограждения, промышленные и другие крупные строения. Установлены зоны ограничения застройки по высоте (абсолютная максимальная высота – от 141 м до 146 м). 4) Устанавливаются ограничения по размещению опасных производственных объектов 1-4 классов опасности, согласно Федеральному закону от 21.07.1997 № 116-ФЗ, функционирование которых может повлиять на безопасность полетов воздушных судов. Запрещено размещение магистральных газопроводов и других
объектов, из которых возможен выброс или утечка газа в атмосферу. 5) Запрещается размещать объекты,
способствующие привлечению и массовому скоплению птиц. В соответствии с письмом Росавиации от
03.08.2018 №Исх-19400/04, в границах шестой подзоны запрещается размещение полигонов твердых
коммунальных отходов (ТКО), скотобоен, ферм, скотомогильников, мусоросжигательных и
мусороперерабатывающих заводов, объектов сортировки ТКО, рыбных хозяйств. Целесообразно учесть
запрет вспашки сельскохозяйственных земель в светлое время суток. 6) Ввиду превышения уровня
шумового и электромагнитного воздействий, концентраций загрязняющих веществ в атмосферном воздухе
запрещается размещать объекты, виды которых в зависимости от их функционального назначения
определяются уполномоченным федеральным органом исполнительной власти при установлении
соответствующей приаэродромной территории с учетом требований законодательства в области
обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия населения, если иное не установлено
федеральными законами. Вводятся ограничения использования земельных участков и (или)
расположенных на них объектов недвижимости и осуществления экономической и иной деятельности. Для
дневного времени суток (с 7:00 до 23:00) не допускается использование земельных участков в целях
размещения жилой застройки, объектов образовательного и медицинского назначения, спортивных
сооружений открытого типа, организаций отдыха детей и их оздоровления, зон рекреационного назначения
и для ведения дачного хозяйства и садоводства (НЕ ПРИМЕНЯЕТСЯ в отношении земельных участков и
(или) расположенных на них объектов недвижимости, права на которые возникли у граждан или
юридических лиц до дня вступления в силу Федерального закона от 01.07.2017 №135-ФЗ),
вид/наименование: Зона с особыми условиями использования территории - приаэродромная территория
аэродрома экспериментальной авиации Киржач, тип: Охранная зона транспорта, дата решения: 28.07.2020,
номер решения: 2431, наименование ОГВ/ОМСУ: Министерство промышленности и торговли Российской
Федерации
, вопрос №5005652, Дмитрий, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Здравствуйте!
Нужно ли платить НДФЛ с продажи гаража?
Гараж был построен в 1985 году и передан в собственность моей тети в 1986м году решением Гориспалкома.
Право собственности по нему перешло мне по наследству в 2018 году после смерти тети.
Регистрацию права собственности я сделал в мае 2024го по гаражной амнистии, затем продал гараж в июле 2024. Далее мне был начислен НДФЛ с продажи гаража.
Ввиду того, что способом получения гаража является наследство, отчёт права собственности должен вестись от даты смерти, то есть даты наследования, и платить НДФЛ не нужно?
Разве сам факт оформления по гаражной амнистии не говорит о том, что гараж во владении ранее 2004го года, ведь на гаражи, построенные позднее, амнистия не распростроняется?
документ с решением Гориспалкома прилагаю.
, вопрос №5005395, Алборов Казбек, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
То есть, участок к примеру не попадает под обложение налогом. И допустим он бы продавался за любую сумму и пусть даже не в пределах миллиона, а более.
И дом был бы к примеру 1 000 000.
Тогда налог не учитывается?
Представим, что я решила продать все за 2 000 000. Как было бы в этой ситуации?
Дом и участок это два объекта недвижимости, поэтому участок вообще не облагается налогом, а в отношении дома применяется вычет. Если дом 1 млн рублей и менее, с учетом вычета налог не платится.