8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
800 ₽
Вопрос решен

Налог с продажи участка (регистрация права в 2014г) с домом (регистрация права в 2018г.)

Доброго времени суток, уважаемые юристы.

В январе 2014 года мама подарила мне участок в СНТ (по договору дарения). По оформленным документам участок подарен без дома. По факту дом был и есть, и просто не был оформлен предыдущими владельцами. Я в июне 2018 года официально оформила садовый дом (36 мКв).

Сейчас возникла необходимость в продаже данного земельного участка с домом.

Земля попадает под срок владения более 3-ех лет, а вот дом из-за недавней рестрации - нет. Дом не покупался мной (соответствующих документов и чеков нет, так как он с самого начала находился на участке в момент дарения и не проходил как дарение).

Кадастровая стоимость недвижимости:

Земельный участок - 420 000

Дом - 419 000

Желаемая сумма с продажи участка с домом - до 1 000 000

Облагается ли налогом данная сделка, если не превышать сумму в 1 000 000?

Если облагается, то каким образом необходимо рассчитать налог, и что именно из недвижимости попадет под него?

Не совсем понимаю как и в каких случаях применяется налоговый вычет в данной ситуации? (Если это мой случай).

Показать полностью
, Анжелика, г. Москва
Анна Гурина
Анна Гурина
Юрист, п. Гвардейское
рейтинг 7.9

Анжелика, доброй ночи!

Согласно подпункта 1 п. 2 ст. 220 НК РФ

 Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

Учитывая то, что кадастровая стоимость дома менее 1 млн рублей и стоимость дома, заявленная в договоре, будет также менее миллиона рублей, то НДФЛ платить Вам не нужно будет. 

0
0
0
0
Анжелика
Анжелика
Клиент, г. Москва
Анна, тогда я не совсем понимаю потолок возможностей с продажи. Дом и земельный участок оцениваются как два вида недвижимости по отдельности или же все таки сумма налога идёт от общей стоимости двух этих объектов?
То есть, участок к примеру не попадает под обложение налогом. И допустим он бы продавался за любую сумму и пусть даже не в пределах миллиона, а более.
И дом был бы к примеру 1 000 000.
Тогда налог не учитывается?
Представим, что я решила продать все за 2 000 000. Как было бы в этой ситуации?

Дом и участок это два объекта недвижимости, поэтому участок вообще не облагается налогом, а в отношении дома применяется вычет. Если дом 1 млн рублей и менее, с учетом вычета налог не платится.

0
0
0
0
Евгений Беляев
Евгений Беляев
Юрист, г. Барнаул
рейтинг 10
Эксперт

Добрый день. В данном случае Вы налог с продажи Вы платить не будете. По земельному участку у Вас истек срок владения, необходимый для освобождения от налога — статья 217 НК 

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

По дому Вы имеете право на получение налогового вычета при продаже в сумме до 1 000 000  — статья 220 НК.

При этом Вам необходимо будет подать по итогам года декларацию 3НДФЛ до 30 апреля следующего года и заявить о предоставлении указанного налогового вычета. С уважением Евгений Беляев

0
0
0
0
я не совсем понимаю потолок возможностей с продажи. Дом и земельный участок оцениваются как два вида недвижимости по отдельности или же все таки сумма налога идёт от общей стоимости двух этих объектов? То есть, участок к примеру не попадает под обложение налогом. И допустим он бы продавался за любую сумму и пусть даже не в пределах миллиона, а более. И дом был бы к примеру 1 000 000. Тогда налог не учитывается? Представим, что я решила продать все за 2 000 000. Как было бы в этой ситуации?

Продать Вы можете за сколько угодно. Просто в договоре оцените отдельно дом и отдельно участок. При этом стоимость дома будет в любом случае приниматься в сумме не менее 70% от кадастровой стоимости. И вычет будет предоставлен за дом в сумме не более 1 000 000. Все остальное вроде разьяснил в своем первом ответе. От налога со стоимости проданого участка Вы будете освобождены. 

0
0
0
0

Т.е. при любой сумме сделки, при условии, что стоимость дома в Вашем случае  будет определена до 1 000 000  налог Вы платить не будете, применив вычет в размере 1 000 000

0
0
0
0
Дмитрий Чернобавский
Дмитрий Чернобавский
Юрист, г. Электросталь
рейтинг 7.5
Эксперт

Здравствуйте, Анжелика!

Облагается ли налогом данная сделка, если не превышать сумму в 1 000 000?

Анжелика

как Вы верно указали облагаться налогом будет доход от продажи дома, поскольку по сроку владения не освобождается от налога, поэтому советую разбить в договоре цену на стоимость каждого объекта: земли и объекта на ней.

облагаемый доход Вы можете уменьшить заявив налоговый имущественный вычет по подп.1 п.1 ст.220 НК подав налоговую декларацию 3-НДФЛ. 

при этом важно — как у Вас зарегистрирован объект в ЕГРП (посмотрите в выписке ЕГРП): жилое (дом) или нежилое, т.к. от этого зависит размер налогового вычета.

если жилое помещение (дом), то размер налогового вычета 1 млн. руб. и НДФЛ платить Вам не придется; если же нежилое помещение, то размер вычета 250 000 руб.

0
0
0
0
Анжелика
Анжелика
Клиент, г. Москва
Дмитрий, доброй ночи.
Объект зарегистрирован как жилой дом.
Декларация подаётся на два объекта сразу? Или несколько деклараций нужно будет оформлять по отдельности?

в одной декларации отражается доход по обоим объектам.

0
0
0
0
Похожие вопросы
Недвижимость
ВСЕХ ВМЕСТЕ И КАЖДОГО В ОТДЕЛЬНОСТИ, быть моим представителем в Управлении Федеральной службы
Добрый день! Не могли бы посмотреть есть ли риски исходя из подписания данной доверенности, и что необходимо убрать? ВСЕХ ВМЕСТЕ И КАЖДОГО В ОТДЕЛЬНОСТИ, быть моим представителем в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Санкт-Петербургу и Ленинградской области по всем вопросам, связанным с государственной регистрацией: договора участия в долевом строительстве, регистрацией всех дополнительных соглашений к нему, в том числе соглашений о замене стороны, договора уступки права, соглашения о расторжении договора, любых обременений (ипотеки), снятия обременений и залога прав на объект долевого строительства, право собственности на объект недвижимости и его ипотеки, в том числе возникшего на основании заключенного мной договора купли-продажи и/или иных договоров, заключенных мной в соответствии с законодательством РФ, переход права собственности, прекращение права собственности, с правом приостановления государственной регистрации на срок до трех месяцев, получить зарегистрированный договор после регистрации; получить Выписку из ЕГРН; при необходимости получить повторную Выписку ЕГРН; представлять интересы при внесении изменений в Единый государственный реестр недвижимости, вносить исправления технических ошибок, подавать документы с исправлениями на регистрацию, получать с регистрации документы, для выполнения вышеперечисленных действий доверяю подавать всякого рода заявления, уплачивать необходимые пошлины и сборы, оплачивать госпошлину за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним и производить другие оплаты, за получение выписки из ЕГРН, за внесение изменений в ЕГРН, получать необходимые справки и документы, расписываться и совершать все действия и формальности, связанные с данным поручением. Полномочия по данной доверенности могут быть переданы третьим лицам. Доверенность выдана сроком на три года. Текст доверенности прочитан вслух. Удостоверяющий штамп нотариуса.
, вопрос №4062848, Вадим, г. Москва
Недвижимость
То есть приравнивается ли в этом законе садовый дом к жилому?
Здравствуйте! В 2023 году я продала садовый дом расположенный на участке с ври: ведение садоводства. В ЕГРН этого дома было написано: жилое строение без права регистрации проживания. Площадь дома 250м кв. Дом был в собственности 1 год. Также в 2023году я купила жилой дом площадью 500метров. У меня 2 детей и по всем. Могу ли я не платить НДФЛ с продажи в связи с улучшением жилищных условий по новому закону? То есть приравнивается ли в этом законе садовый дом к жилому?
, вопрос №4061094, Ольга, г. Москва
Земельное право
Хотели бы узнать нужно ли нам будет платить налог 13%, если продадим сейчас?
Земельный участок достался в наследство от отца. Нас три собственника. Хотим продать участок. Хотели бы узнать нужно ли нам будет платить налог 13%, если продадим сейчас? Отец умер 08.07.2021года. Если покупатель согласится оформить продажу после 08.07.2024, а хочет пользоваться землёй сейчас и платит деньги за участок сейчас, то нужно ли нам давать ему расписку или по другому оформить наши гарантии, что мы точно переоформим на него участок?
, вопрос №4061020, Екатерина, г. Воронеж
Земельное право
Строения не указагы.Вопрос, могу ли я приехать в дом на правах собственника дома, что делать если одаряемый сменил замки.К сожалению, я инвалид 1 группы
Подарил зем. Участок , дом и др. строения не указагы .Вопрос , могу ли я приехать в дом на правах собственника дома , что делать если одаряемый сменил замки .К сожалению , я инвалид 1 группы .
, вопрос №4060781, Александр, г. Смоленск
Все
Здравствуйте продал дом с землёй теперь налоговая хочет деньги
Здравствуйте продал дом с землёй теперь налоговая хочет деньги с продажи. Земля куплена 2010г дом построен тоже в 10г оформил дом 2018г все продал в декабре 2022г Понятно должно пройти 5лет но это моё единственное жилое имущество больше на мне не числится ничего прописан у жены квартира получила по приватизации по этому доли в кв нет идеи так как единственное жильё можно продавать через 3г у меня прошло 4г владение дома по докам.Вычитал в интернете что если статус не жилое строение то только через 5лет можно что то придумать чтобы обжаловать в налоговой.
, вопрос №4060275, Сергей, г. Москва
Дата обновления страницы 06.09.2018