8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Как правильно разобраться с бухгалтерским учетом?

Добрый день! Уважаемые бухгалтера, помогите разобраться в таком вопросе. Организация на УСН, 15%, оптовая торговля. Покупаем материал, и с помощью подрядчиков производим одежду. Фирма только недавно зарегистрировалась. Используем для ведения учета программу 1с 8.3. Вот такая картина у нас за совсем непродолжительное время. По налоговому учету получился убыток. Зп 40000руб, Страх.взносы 12080руб, расх.на услуги банков + расх.на телефон 20619,81, оплачены услуги подрядчику на пошив одежды 1453400руб, закупленные материалы 198030руб. Итого расходы в налоговом учете 1724129,81руб. Реализовать готовых изделий получилось только на сумму 902500руб. Поэтому УБЫТОК 821629,81руб. А в программе получается нераспределенная прибыль. В реформации баланса на конец года выходит нераспределенная прибыль 370958,14. Она рассчитала ее так: 902500(выручка за 950курток) - себестоимость курток (449065,22)- 12080(стр.взносы)-40000(з/п)-20619,81(расходы услуги банка и телефон)-9025 (единый налог 902500*1%=9025руб)=370958,14. Получается что декларацию я сдам с убытком, а бухгалтерский баланс показывает прибыль. Что делать? Расскажите пожалуйста что я делаю не так, как при моей ситуации вести учет чтобы НУ и БУ сходился? Ведь получается что программа будет брать в расход только расходы на себестоимость проданных изделий, а если мы закупим материалов на пол года вперед, получается что по кассовому методу мы в НУ сразу отражаем по факту оплаты эти материалы, а как быть с БУ? ПОЖАЛУЙСТА ПОМОГИТЕ!!! Может есть с кем по этому поводу пообщаться более подробно, по телефону, не бесплатно, очень хочу разобраться в этом. Спасибо!

Показать полностью
, Анна, г. Костерево
Александр Шарф
Александр Шарф
Юрист, г. Москва

Доброго времени суток, Анна!

Ситуация нормальная. Дело в том, что в РФ существует 3 вида учета: 1)бухгалтерский финансовый; 2) бухгалтерский управленческий; 3) налоговый учет. Первый и третий обязательны к ведению (для большинства). В силу того, что есть расхождения в вопросах признания тех или иных расходов (затрат) в бухгалтерском и налоговом учетах, возникают подобные разницы. В Вашем случае получилось, что в бухгалтерском учете произошел расчет затрат из расчета фактически отпущенного в производства сырья, а в налоговом учете по кассовому методу получился убыток. Можно минимизировать расхождения, но исключить их совсем вряд-ли получится. Такова особенность Российского законодательства.

с уважением

1
0
1
0
Анна
Анна
Клиент, г. Костерево

Александр, спасибо Вам за ответ! А каким образом можно минимизировать расхождения? То есть получается я сдам декларацию с убытком 821000руб, а баланс и финансовые результаты с нераспределенной прибылью. Но у налоговой скорее всего возникнут вопросы. Верно? Как им это разъяснять?

Пишите пояснительную записку и сдавайте ее вместе с годовой бухгалтерской отчетностью. Хотя можно дождаться пока прокамералят и пришлют требование о предоставлении пояснений.

1
0
1
0
Похожие вопросы
1000 ₽
Налоговое право
Был приобретен автомобиль вторым собственником в РФ (поставлен на учет) в июле 2023 года, машина ввезена с Южной
Был приобретен автомобиль вторым собственником в РФ (поставлен на учет) в июле 2023 года, машина ввезена с Южной Кореи в ноябре 2022 года на физ лицо (первый собственник) , утилизационный сбор оплачивался как на физ лицо для личного пользования. При продаже мною до истечения года владения, нужно ли будет уплачивать повышенный утилизационный сбор мне или новому собственнику? Или только налог НДФЛ с продажи
, вопрос №4089262, Юрий, г. Владивосток
Все
Обязан ли я встать на учет в военкомат по временной прописке
Обязан ли я встать на учет в военкомат по временной прописке (более 6-ти месяцев), если фактически я там не проживаю, и есть постоянная регистрация (по какой и стою на учете в военкомате) ?
, вопрос №4087745, Егор, г. Нижний Новгород
386 ₽
Вопрос решен
Защита прав потребителей
Правильно ли суд посчитал неустойки и правильно процент неустойки суд посчитал не 3%, а 1%?
В октябре 2023 года мной был осуществлён заказ доставка услуга “Яндекс” по цене 6.577 руб. После разгрузки были повреждены мебели и холодильник, а именно царапины и дефекты и потеряны несколько крепления и болты. Стоимость материального ущерба составил 21.392 руб. 00 коп., а именно из них комод 6.392 руб. 00 коп., холодильник по цене 15.000 руб. 00 коп., а также стоимость доставки 6.577 руб. 00 коп. 15.10.23 года я обратился с претензией к агрегатору “Яндекс Доставка”. Согласно по переписке начиная от 19.10.23 по 15.11.23 года агрегатор “Яндекс Доставка” не несёт никакой ответственности, так как ответственность по доставке осуществлялось таксопарк “Ночной ……” В ноябре 2023 года я написал претензию в адрес ответчика, а именно таксопарку в досудебном порядке. Согласно почтовых отслеживаний претензия была вручена ИП Соломоновой И. В. на следующий день. Однако в срок ответа не последовало. Потом я подал в суд и выиграл дело и суд обязал взыскать с ответчика в пользу меня стоимость поврежденного груза в размере 21.392 руб., плату за доставку в размере 6.577 руб., неустойку 6.577 руб., компенсацию морального вреда 3.000 руб., штраф 50% в сумме 18.773 руб., почтовые расходы 333 руб. 64 коп. Суд решил ограничить неустойками согласно, а именно установленных абз. 1 и 4 п. 5 ст. 28 Закона “О защите прав потребителей”. В решении суда так написано, что “На основании указанного, в соответствии с приведёнными положениями Закона “О защите прав потребителей”, принимая во внимание, что максимальная стоимость услуги ответчика составляет 6.577 руб., с ответчика в пользу истца подлежит взысканию неустойка с 29.11.23 года (дата начала расчёта, обозначенная истцом) по день вынесения решения суда (дата окончания расчёта, обозначенная истцом), исходя из указанных истцом в расчёте 120 дней с 29.11.23 года по день вынесения решения в размере 6.577 руб. из суммы пени, рассчитанной истцом (33.562 руб. 80 коп.=27.969 руб.(21.392 руб. стоимость поврежденного груза+6.577 руб. плата за доставку мебели в размере, превышающем ранее оговоренную сумму))х1%х120 (с 29.11.23 г. по день вынесения решения) с учётом ограничений установленных абз. 1 и 4 п. 5 ст. 28 Закона “О защите прав потребителей”. Правильно ли суд посчитал неустойки и правильно процент неустойки суд посчитал не 3%, а 1%?
, вопрос №4087499, Лев, г. Воронеж-45
Гражданское право
Как правильно выражать свою позицию и возможно ли в данной ситуации
Здравствуйте, я работаю м/с палатной (сутками) в больнице на отделении нейрохирургии. Пациент лежит около недели на отделении, за это время у него прошла одна операция и сегодня прошла вторая. Сейчас в реанимации, там пожаловался м/с на то, что у него абсцесс и то что мы (все медсестры на отделении нейрохирургии) проигнорировали данную жалобу и не обращали на боли пациента именно от абсцесса. Сейчас об этом узнал заведующий нейрохирургии и обвинил во всём м/с. Как нам доказать, что пациент лжёт? Как правильно отчитаться перед начальством, как защитить свои права? Пациент даже спал на том боку, где у него абсцесс и жалоб никаких не высказывал. Про врачей умалчивает, говорил ли он им что-то неизвестно. Камер на отделении нет. Просто всех м/с, которые контактировали с пациентом, сказано написать объяснительные, грозят, что будем отчитываться перед главврачом. Как правильно выражать свою позицию и возможно ли в данной ситуации. И куда возможно обратиться?
, вопрос №4087421, Медсестра, г. Москва
800 ₽
Автомобильное право
Сейчас его выложили на торги, если я его куплю, могут ли возникнуть проблемы с постановкой на РФ учет?
Здравствуйте уважаемые юристы… у меня был авто с иностранным учетом а именно Абхазия ,у меня его изъяла таможня и передала в Росимущ. Сейчас его выложили на торги,если я его куплю,могут ли возникнуть проблемы с постановкой на РФ учет?! За ранее спасибо..
, вопрос №4087179, Артем, г. Москва
Дата обновления страницы 24.01.2018