Правовед.ру в твоем кармане. Юрист онлайн 24/7

Установите приложение и получите скидку 15% на оплату вопроса

Скидка 15% при оплате вопроса в приложении Правовед.ру по промокоду Pravoved2022

Промокод: Pravoved2022

8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Долг по налогам

Каждый гражданин, частный предприниматель или организация обязаны своевременно и надлежащим образом исполнять налоговые обязательства, зафиксированные в законодательных актах. Если они не исполняются, то происходит взыскание долга по налогам, а в ряде случаев может грозить и уголовная или административная ответственность. 

От своевременного получения информации о текущей или просроченной задолженности зависит возможность устранить указанные неблагоприятные последствия. Может ли ФНС списать долги, и где рядовому гражданину посмотреть размер задолженности - ответы на эти вопросы можно узнать в представленном материале.

Как узнать долги по налогам?

Прежде всего, следует установить их наличие, общий размер задолженности, а также сумму просроченных обязательств по каждому виду платежей в бюджет. В настоящее время доступны различные варианты получения информации, в том числе о фактически взысканных долгах по налогам на официальном сайте ФНС РФ.

Долги физических лиц

Для граждан предусмотрена обязанность по уплате НДФЛ (если ее не исполнил налоговый агент - работодатель), имущественного, транспортного, земельного налога. Для каждого из указанных видов предусмотрены различные основания для расчета и перечисления в бюджет, а взыскание долга может осуществляться только налоговой инспекцией.

Физическое лицо может получить информацию по налоговым долгам следующими способами:

  • исходя из сведений платежных документов, которые инспекция ФНС обязана рассылать всем плательщикам;
  • путем обращения в территориальный налоговый орган для получения справки о состоянии задолженности;
  • через форму запроса официального портала Госуслуг​;
  • долги по налогам по фамилии можно проверить по открытым базам данных службы ФССП или картотеки судебных дел (этот вариант также применяется, если фактически уплаченный долг не аннулирован надлежащим образом из базы принудительного взыскания).

Помимо этого, современные платежные системы (например, онлайн-банкинга) позволяют в режиме реального времени получить доступ к актуальной информации о долгах с указанием оснований начисления и взыскания задолженности.

Долги частных предпринимателей

Состав налоговых обязательств ИП будет зависеть от направлений деятельности и может включать в себя налоги на имущество, на прибыль и т.д. Кроме того, если предприниматель выступает работодателем, у него возникает обязанность по уплате страховых взносов в ПФР на своих сотрудников.

Долги по налогам ИП и страховым взносам можно установить теми же способами, что и для физических лиц. Помимо этого, частные предприниматели могут использовать такой электронный ресурс, как Личный кабинет налогоплательщика​ (для рядовых граждан он также доступен, однако функциональные возможности существенно ограничены). 

Взысканный долг по налогам ИП после официального закрытия предпринимательства не будет автоматически погашен, а перейдет на гражданина. 

В этом случае необходимо использовать способы получения информации, доступные физлицам.

Долги юридических лиц

Долг предприятия может быть взыскан как в безакцептном режиме, так и путем обращения в арбитражный суд. Это дает возможность компании получить актуальную информацию о задолженности следующими способами:

  • путем обращения в инспекцию ФНС для получения справки о долгах;
  • путем использования клиентского сервиса для электронного взаимодействия с налоговыми службами;
  • путем получения информации с официальных открытых источников - базы данных по долгам ФССП и картотеки арбитражных дел (для этого достаточно указать в поисковой строке ОГРН или ИНН организации).

Помимо этого, подробные сведения о долгах юридических лиц включаются налоговыми органами в акты камеральных и выездных проверок. В этом случае компания может своевременно установить факт возникновения задолженности и урегулировать спорный вопрос.

Что делать с долгами по налогам?

Далеко не всегда безнадежный долг по налогам граждан или юридических лиц будет самостоятельно списан инспекцией ФНС, а его наличие может существенно повлиять на текущую жизнь и деятельность плательщиков (например, даже указание на него в справке ФНС может повлечь отказ банковского учреждения в оформлении кредита).

Самый простой и эффективный способ избавится от задолженности - полностью погасить обязательства перед бюджетом. Помимо этого, существуют следующие альтернативные варианты его устранения:

  • добиться реструктуризации задолженности (поскольку ФНС является государственным ведомством, такая возможность существенно ограничена и на практике применяется только на стадии банкротства);
  • обратиться в территориальное учреждение ФНС для списания долга, по которому истек срок принудительного взыскания;
  • обратиться в судебные органы с аналогичным требованием (в содержании иска необходимо указать и требование о выдаче справки об отсутствии задолженности).

Все указанные действия целесообразно осуществлять при полной поддержке профессионального юриста, поскольку процедура списания является одной из наиболее сложных категорий дел.

Почему налог оплачен, а долг висит?

Даже если взысканный долг полностью выплачен, он может еще длительное время висеть в базах данных ФССП. Это связано не только с неправомерными действиями судебных приставов, но и со следующими факторами:

  • несвоевременность обновления и актуализации электронных баз данных должников;
  • указание неверных реквизитов в платежных документах (долг считается погашенным только при поступлении средств в бюджет, поэтому неверное указание реквизитов в платежке подразумевает ненадлежащее исполнение обязанности плательщика);
  • доначисление суммы штрафных санкций до момента полного расчета по долговым обязательствам;
  • неправильное указание данных плательщика (фамилии, имени, отчества, ИНН и т.д.);
  • несвоевременное исключение из базы данных сведения по налогам умершего гражданина.

В большинстве указанных случаев проблему решит письменное обращение в ФНС с указанием возникшего вопроса. Например, при неправильном указании реквизитов будет достаточно оформить заявление об уточнении назначения платежа.

Что грозит?

Долги по налогам могут повлечь множество неблагоприятных последствий для граждан, предпринимателей или юридических лиц. Помимо процедуры принудительного взыскания, могут наступать следующие последствия:

  • обращение ареста и взыскания на имущество должника в рамках исполнительного производства;
  • инициирование процедуры банкротства;
  • установление запрета на выезд за границу РФ, если сумма долга превысит определенный предел;
  • удержания из заработной платы должника-гражданина или со счетов компании;
  • отказ в одобрении банковских кредитов, социальных льгот и пособий, и т.д.

Указанные последствия могут наступать даже в случае ошибочного начисления задолженности или несвоевременного удаления данных о погашенных долгах.
Чтобы избежать подобных рисков, необходимо регулярно отслеживать ситуацию с задолженностью по налогам, а при возникновении любых проблем - обращаться к профессиональному юристу.

Списание долгов по налогам

Как списать долги по налогам законными способами? Среди возможных вариантов решения проблемы выделяется проведение банкротства физлиц или предприятий. В этом случае даже текущие долги могут быть легально списаны, если у должника отсутствуют имущественные активы для расчета с кредиторами. Помимо этого, банкротная процедура предусматривает возможность получения рассрочки по выплате, для этого оформляется соглашение о реструктуризации.

Безнадежная задолженность также существенно осложняет жизнь гражданам или фирмам, поэтому ее списание будет возможно путем обращения в налоговое учреждение или через суд. В судебном порядке необходимо подтвердить факт истечения сроков для принудительного взыскания налоговых платежей, что позволит добиться выдачи справки об отсутствии задолженности.


Последние вопросы по теме «долг по налогам»

Фильтры
Налоговое право
Распространяется ли срок исковой давности на долги по налогам?
по акту проверки по НДФЛ от 31.04.2004г. начислен штраф в размере 2428, данная сумма перечислена по платежному поручению 16.09.2004г. в ИФНС была зачислена сумма по КБК ЛДФЛ, а не по КБК штрафы, одновременно происходят начисление пеней.09.08.2012г. прекратили деятельность при слиянии , правопреемником является выше стоящая организация. Финансирование производится из федерального бюджета. По настоящее время задолженность числится в ИФНС. Можно ли считать данную сумму сроком исковой давности?
, вопрос №1724518, Марина, г. Мичуринск
Налоговое право
Взыскание долга по налогам в качестве ИП
Такая ситуация: отцу пришло извещение с налоговой что у него долг по оплате налогов в качестве ип, но мой отец никогда не работал по ип. При обращении в налоговую выяснилось, что есть человек в другом городе с едентичным ИНН( у них с отцом одинаковое ФИО, отличается дата рождения), при просьбе выдать другое ИНН налоговая отказывается и продолжает слать долг отцу, но сумма постоянно растет. При обращении в пенсионный фонд по снилс поддтвердили что есть человек с такими же данными как отец и у него было ИП. Подскажите как быть в ситуации, если обращаться в суд, то какие нужно предоставить документы. И пропадут ли теперь все его перечисления в налоговую и соответственно на пенсию. Заранее спасибо за ответ
, вопрос №1724456, Наталья, г. Белгород
Есть вопрос? Задайте его всем юристам сайта!
Взыскание задолженности
Могут ли за задолженность по налогам ИП наложить арест на подаренную квартиру?
Мы пенсионеры. У меня долг по налогам ( когда был предпринимателем)- высчитывают по суду с пенсии. Долг большой - 2500000рубл. Активов нет( квартир и прочее). Дочь хочет подарить квартиру жене- вопрос -подаренную квартиру жене могут забрать в счет погашения долг как совместно нажитое имущество или нет? Спасибо
, вопрос №1723029, Юрий Иванович, г. Мурманск
Налоговое право
Обязаны ли мы оплачивать долг по налогам, если ИП было закрыто в 2014 году, а долги пришли в 2017?
Добрый день! В 2014 году закрыл ИП. Сдал кассы,заплатил все отчисления в пенсионный фонд и т.д. В 2017г в августе мне приходит письмо из налоговой с требованием оплатить задолженность и пени в размере 111 000р. за 3ндфл. За всё это время не было не одного письма и звонка из налоговой и при закрытии ИП об этом никто ничего не говорил. Как можно выйти из этой ситуации?
, вопрос №1719981, Артём, г. Томск
Налоговое право
Правомерно ли начислили огромные долги по налогам, если работа ИП была прекращена в 2006 году?
Ип открыл в ставропольском крае,всю работу по ип прекратил в 2006,но не закрыл в 2017 получил письмо из налоговой о долгах в пенсионном вгафе недоимка сумма и в гафе пени итог 8800р а в низу письма СПРАВОЧНО:НА15 07 2017 ОБЩАЯ ЗАДОЛЖНОСТЬ 534504.30руб в том числе по налогам 414034.05руб.вПетербурге прописан с 2006 а в налоговой сказали что ип всё ещё закрепленно в Став.крае. ЧТО ДЕЛАТЬ? ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!
, вопрос №1712113, Игорь, г. Санкт-Петербург
Налоговое право
На меня зарегистрировали контору и теперь с меня требуют долг по налогам, как быть?
Здравствуйте на меня зарегистрировали контору и сказали что через 2-3 месяца снимут. Всё это делала юрист. А теперь идет долг по налогам и всё это у судебных приставов, звоню с кем оформлял говорит что я только оформляла больше нечего не знаю. Заранее спасибо
, вопрос №1710378, Евгений, г. Томск
Налоговое право
Как аннулировать оплаченный долг по налогу, если из-за ошибки сотрудника банка деньги потерялись?
Здравствуйте, проконсультируйте пожалуйста по вопросу: траснпортного налога. Ситуация в следующем: в 2013г. - было возбуждено ИП по взысканию тран.налога на сумму 3 299, 12р. По реквизитам указанных в постановлении был произведен платеж, как выяснилось позже оператор банка допустил ошибку в л/с ССП, было долгое хождение в Банк, затем ССП, потом ИФНС - розыск платежа, в итоге - деньги не нашли. Запрос в Казначейство тоже не помог. Прошло более 3-х лет и ИФНС по прежнему начисляет пеню за неуплату. Со стороны ССП - претензий нет, т.к. был предъявлен чек-ордер об оплате (деньги, которые в итоге потерялись). Вопрос: как быть в такой ситуации? Пеня начисляется по настоящее время, долг отражается в личном кабинете налоговой. Есть срок давности уплаты транспортного налога? Как аннулировать долг? Спасибо.
, вопрос №1697004, Антон, г. Ростов-на-Дону
Налоговое право
Как избежать долга перед налоговой, если деятельность не велась?
открыла ип . деятельность не велась .декларации не подавала. от налоговой пришло письмо о долге по страховым взносам 630 тысяч( в том числе налог 524тысячи) если подать за прошлые годы нулевые декларации, налоговая спишет долг по налогам, ведь деятельность не велась никогда?и
, вопрос №1684858, светлана, г. Серпухов
Налоговое право
Сотрудник налоговой требует подписать заявление о том, что я руководитель и грозит уголовным делом
Долгов по налогам нету, декларации и отчетность сдается. Приходит налоговик и сообщает о долге в 8 миллионов и требует подписать заявление о том что я являюсь номинальным руководителем, иначе заведут уголовное дело
, вопрос №1684204, Александр, г. Челябинск
Налоговое право
Как рассчитывается сумма пени за долг по налогу на дарение доли в квартире для военнослужащего?
Здравствуйте. В октябре 2015 года моему брату была подарена 1/2 доля в квартире (не близким родственником). О том, что ему нужно было подать декларацию в налоговую узнали только сейчас, соответственно набежали пене. Нюанс в том, что на момент совершения сделки дарения, да и на сегодняшний день у него нет ИНН. Брат совершеннолетний. В настоящее время служит в армии, оформить ИНН не можем. Как будет рассчитываться сумма, которую он должен заплатить в налоговую. И может ли он избежать уплаты налога по договору дарения? Спасибо
, вопрос №1683730, Евгения, г. Рязань
Взыскание задолженности
Могут ли приставы забрать имущество по месту моей прописки, если оно мне не принадлежит?
Добрый день, образовался долг по налогам, дело передали судебным пристовам, пришел к ним сам, согласился на 50% от зп, но они еще сказали приедут на опись имущества, а имущества у меня нет только прописка, могут они забрать имещество по прописки.
, вопрос №1679944, Черновский Максим, г. Кемерово
Исполнительное производство
Могут ли мое имущество описать за долги жены, при наличии брачного договора?
У моей жены возник долг по налогам за 2016 г,соответственно,выплата должна быть в этом,2017 г.Никаких требований ещё не выдвинуто,т.к.не подошёл срок выплаты налогов.Но сумма большая,оплатить точно не сможем.Брачный договор оформлен в апреле 2017 г.,раздельный режим. Если дело дойдёт до суда и далее до приставов,могут ли описать мою недвижимость и др.имущество,например,авто,несмотря на брачный договор?
, вопрос №1674020, Константин Анатольевич, г. Санкт-Петербург
Налоговое право
Как через суд оспорить долги по налогам, если два года назад я завершил предпринимательскую деятельность?
Здравствуйте уважаемые юристы. У меня такая проблема. Я был индивидуальным предпринимателем в Республике Коми. Два года назад я закончил свою предпринимательскую деятельность и переехал жить в другой город, написал заявление о прекращении своей деятельности и подал заявление в налоговую инспекцию РК. НО по истечении двух лет приехал в гости на свою малую родину и узнал , что налоговая инспекция посей день взимает с меня налоги и пени. Куда Мне обратится и решить этот вопрос? Заранее благодарен
, вопрос №1655315, Алексей, г. Сыктывкар
Взыскание задолженности
Как уберечь магазин от ареста приставами, если задолженность составляет 150 тысяч рублей?
Здравствуйте.у меня есть задолженность у приставов в размере 150 тыс.руб. уже как год.(100 тыс.это долг по кредиту и 50 тыс.это долг по налогам). у меня в собственности магазин. могут ли приставы забрать его ведь сумма долга не такая большая. как мне обезопасить его ? могу ли я как нибудь переоформит его на мужа ( по документам мы с ним в разводе).заранее спасибо.
, вопрос №1653842, НАТАЛЬЯ, г. Томск
Налоговое право
Что делать, если родственница попросила открыть для нее ИП и подставила меня с налогами?
Здравствуйте. Очень нужен совет и помощь юриста. Родственница предложила открыть И П на мое имя. И расчетный счет. Открыла и все документы отдала ей как бухгалтеру и человеку которому доверяла. Я и не могла подумать что из этого выйдет. Какие то люди вели какую то деятельность через мое и п. Теперь налоговая шлет письма с огромным долгом по налогам. Что делать в этой ситуации? Идти в прокуратуру? Полицию? Как доказать что я к этому не причастна.
, вопрос №1649784, Светлана, г. Казань
Ищете ответ? Спросить юриста проще
или8 499 938-65-20
Дата обновления страницы 15.08.2017