Двойное налогообложение

Добрый день! Как исправить ситуацию. Мы упрощены (доходы минус расхолы). Заключили договор поставки с НДС. Покупатель сделал предоплату и мы дали счёт-фактуру на аванс. Все сдано уже в ИФНС. Позже была поставка и выписана счёт-фактура на поставку. Можно ли как-то отменить теперь счёт-фактуру на аванс и избежать двойного налогообложения?

Юридическое лицо произвело выплаты дивидендов физическому лицу (собственнику) ценными бумагами сторонней организации. У брокерской компании данные бумаги встали по 0 стоимости. То есть при продаже налог (13%) будет удержан со всей суммы. Если задекларировать получение дивидендов, то физическое лицо должно оплатить 13% (налог с дивидендов), плюс при продаже ценных бумаг придется заплатить налог 13%. Получается что общая сумма налога будет составлять 26% Каким образом физическое лицо должно уплатить налог, чтобы избежать двойного налогообложения?

Вопрос к юристам-налоговикам: мой родственник (родственник 1)-собственник коммерческого помещения, зарегистрирован как ИП. На данный момент появилась необходимость закрыть ИП и передать помещение в управление другому родственнику (родственник 2) по следующей схеме: 1. Родственник 1 закрывает ИП и остается в статусе физического лица 2. Родственник 2 открывает ИП и указывает ОКВЭД 68.32 - Управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе. 3. Родственник 1 заключает с Родственником 2 договор управления недвижимостью, при этом всю аренду с помещения должен получать Родственник 2 как оплату за управление и уплачивать с нее налог (Родственник 1 как физическое лицо никакие налоги уплачивать не должен). При этом слышали о подводных камнях, типа: Ст.1015 ГК РФ: Доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления имуществом, Ст. 250 НК РФ (Внереализационные доходы): Внереализационными доходами налогоплательщика признаются, в частности, доходы: от сдачи имущества (включая земельные участки) в аренду (субаренду), если такие доходы не определяются налогоплательщиком в порядке, установленном статьей 249 настоящего Кодекса. Соответственно, возникает опасение двойного налогообложения: когда Родственник 2 уплачивает налог с управления (со всей аренды с помещения) и Родственника 1 заставят оплатить налог с аренды по средней стоимости кв.м. по рынку как выгодоприобретателя по договору управления (т.к. управляющий не может быть выгодоприобретателем) либо вменят налог как с Внереализационных доходов. Вопрос: обоснованы ли опасения возникновения двойного налогообложения, когда Родственник 1 также будет обязан уплатить какой-либо налог на внереализационный доход (или как выгодоприобретатель), даже если он не получил никакого дохода и весь доход с аренды получил управляющий (и уплатил за него налог)? Если это теоретически возможно, то какой выход из ситуации вы можете предложить (Чтобы Родственник 1 мог закрыть ИП и не уплачивать никаких налогов, а Родственник 2 мог открыть ИП как управляющий, получить аренду как оплату за услуги управления и уплатить с нее налог)?

Мне надо продать две машины, обеим более 3 лет. В одной статье я прочитала, что не нужно платить налог на доходы только если продаешь одну машину. Так ли это? И как сделать так чтобы этого избежать.

Здравствуйте! Облагаются ли налогом инвестиции поступающие согласно Инвестиционного договора между двумя физ. лицами? Уточнение: Не путать с договором простого товарищества между ИП. И налог именно с самих инвестиций, а не с прибыли от инвестиций… Ведь сами инвестиции - это не прибыль, а только рисковые вложения в бизнес, а значит и налога быть не должно. Но с другой стороны это и не дарение... Если облагать налогом инвестиции, а потом ещё и прибыль от инвестиций, то получается двойное налогообложение... или нет? И если инвестиции облагаются налогом, то кто платит налог, инвестор, или получатель? На кого из них налог вешают? Заранее признателен!

Здравствуйте! такой вопрос: я ип на енвд, плачу налоги и сдаю декларации в одной налоговой, по месту регистрации торговой точки.В марте месяце с моего расчетного счета списана была сумма около 15 000 рублей, налоговой, по месту моей регистрации моего проживания, по решению о взыскании № 4803 от 12.03.2019 на основании ст.46 НК РФ от 31.07.1998г. № 146-ФЗ. Налоги все плачу вовремя...получается с меня 2 раза списан налог...двумя разными налоговыми?

Добрый день! Я с сентября 2018 года живу в Германии и работаю на немецкую организацию. Налоги за меня платит эта немецкая организация. Учитывая, что есть договор об избежании двойного налогообложения, должен ли я подавать декларацию 3-НДФЛ за 2018 год на эти доходы? Должен ли я как-либо подтверждать доходы и оплату налогов? Спасибо!

Здравствуйте. Скажите пожалуйста, как применяется на практике и по закону то, что сказано в письме ФНС РФ № ОА-3-17/4072@ от 29.10.2015 ? Вот выдержка из него: "Пунктом 1 статьи 7 Кодекса предусмотрено, что если международным договором Российской Федерации, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные Кодексом, то применяются правила и нормы международных договоров Российской Федерации. Из положений международных договоров Российской Федерации об избежании двойного налогообложения, в том числе с Республикой Кипр, следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в России центр жизненных интересов. При этом наличие постоянного жилища подтверждается фактом нахождения жилого объекта в собственности либо действующей постоянной регистрацией по месту жительства в таком объекте. Центр жизненных интересов определяется по месту нахождения семьи, основного бизнеса или работы. Таким образом, сам по себе факт нахождения физического лица в Российской Федерации менее 183 календарных дней в течение налогового периода (календарного года), по мнению ФНС России, не приводит к автоматической утрате статуса налогового резидента Российской Федерации в упомянутой выше ситуации." Какие исходя из этого надо представить документы в ФНС, чтобы получить справку о наличии статуса налогового резидента? По идее, только право собственности на жилье или прописку и паспорт гражданина РФ. Или еще что-то? Надо ли при этом как-то доказывать, что находился в стране, с которой у России заключен Договор об избежании двойного налогообложения?

Добрый день! У меня сложный вопрос, состоящий из нескольких. Я фрилансер, работаю на разные компании, но собираюсь перейти в одну на полный день. Компания иностранная, юридического лица в России нет. Могу ли я стать самозанятой и платить налог со своего дохода через приложение «Мой налог»? Я не нахожусь в одном из четырех регионов, в котором проводится эксперимент, а компания находится за границей. Или же мне нужно сделать ИП на патенте? Сама догадываюсь, что это именно тот вариант. Еще один нюанс: в этом году я переезжаю в Белоруссию, поэтому перестану быть налоговым резидентом России и стану резидентом РБ (про договор об избежании двойного налогообложения знаю). Как все это соотносится с налогами ИП? Могу ли я жить в РБ, при этом платить налог 6% в РФ, а не больше? Спасибо за ответ!

Здравствуйте. Вопрос- как избежать двойного налогообложения, если находишься в командировке заграницей более 183 дней? Подоходный налог уже удерживается в России, с зарплаты, ежемесячно. В то же время, в стране пребывания требуют уплаты налога в случае нахождения в ней более полгода в течении календарного года.

Добрый день! Ситуация следующая: мой муж переехал из России в Германию, здесь он официально трудоустроен и платит налоги. Я приехала следом за ним, получив визу по воссоединению семьи (состоим в браке). Я официально трудоустроена в России и работаю на удаленной основе, соответственно продолжаю платить налоги в России, периодически я туда приезжаю. Нужно ли мне в Германии заявлять о своей занятости и доходе (он невысокий по меркам Германии), отразится ли это каким-то образом на налогообложении?

Российская организация (ООО, применяющая общую систему налогообложения) заключила договор с белорусской стороной на поставку оборудования, оказание услуг, а также предоставление неисключительных прав (лицензий) на ПО. Руководствуясь ст. 11 Межправительственного соглашения об избежании двойного налогообложения при перечислении средств белорусская сторона удержала налог со стоимости лицензий в размере 10%. Банк, обслуживающий российскую организацию и выступающий агентом валютного контроля считает недополученную по договору сумму, т.е. удержанный налог, нарушением валютного законодательства, а именно ст. 19 ФЗ "о валютном регулировании и валютном контроле". Как быть?

В конце прошлого года получил рабочую карту в Чехии (ВНЖ, не ПМЖ) и в данный момент работаю в Чехии по трудовому договору и получаю зарплату в чешских кронах. Одновременно с этим у меня есть ИП в России, который я использовал для сотрудничества с клиентами из РФ и планирую продолжать использовать в дальнейшем. Также открыл чешский аналог ИП, чтобы сотрудничать с клиентами из Европы через него. Получается, у меня планируется 3 раздельных источника дохода: работа в Чехии, ИП в Чехии, ИП в России. И куча вопросов: 1) Я открыл счёт в чешском банке и сообщил об этом ФНС РФ. Нужно ли мне дополнительно оповещать о движении средств/доходах с этого счёта? Как часто? 2) Если я прожил в Чехии меньше 183 дней в прошлом году — должен ли я платить налоги в РФ с дохода на чешский ИП (так как я должен платить в Чехии тоже). Что говорит двойное налогообложение? Платить в Чехии, а остаток в РФ? 3) Могу ли я продолжать использовать свой ИП в России для сотрудничества с клиентами, если я проживаю в Чехии в данный момент? Нужно ли оповещать о ВНЖ и что-то менять в своём российском ИП и когда, и где это надо сделать? Заранее спасибо!

Здравствуйте! ИП из Казахстана подписал с ТОО из РФ договор на разработку и создание веб-сайта, При оплате аванса в банке сообщили, что требуется удержание 20% от суммы перевода, ссылаясь на НК РФ, согласно которого ИП из Казахстана (не смотря на вхождение РК и РФ в ЕАЭС и наличие международного меморандума об исключении двойного налогообложения) является иностранным налогоплательщиком. Получается, что ИП должно заплатить НДС в РФ и затем заплатить налог в Казахстане. Подскажите, пожалуйста, какие действия необходимо предпринять, чтобы исключить ошибки?

Я гражданин РФ, но сейчас работаю в другой стране. Работадатель платит за меня все налоги, должна ли я подавать декларацию в налоговую РФ? В самой налоговой при личном посещении не смогли объяснить какие мне подавать документы, чтоб не попасть на двойное налогообложение. Попросили написать 2 экземпляра заявление в свободной форме, что я работаю в другой стране и там плачу налоги. Поставили печать и отпустили. Но я хочу быть уверенна, что этого хватит и в один прекрасный день налоговая инспекция РФ у меня не снимет с карты деньги. Какие документы нужно подать в налоговую инспекцию, чтоб избежать двойного налогообложения?