Правовед.ру в твоем кармане. Юрист онлайн 24/7

Установите приложение и получите скидку 15% на оплату вопроса

Скидка 15% при оплате вопроса в приложении Правовед.ру по промокоду Pravoved2022

Промокод: Pravoved2022

8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Налог на квартиру

В 2016 году в России изменилась система уплаты налога на недвижимость физических лиц. Именно так правильно называется налог на квартиру. Облагаются им не только квартиры, но и дома, а также дачи. В данном материале мы поговорим о том, какие изменения произошли в налоговом законодательстве, и сколько придется платить владельцам квартир.

Кто платит налог на квартиру?

Налог на недвижимость уплачивают ее владельцы за исключением льготников. Срок уплаты налога - до 1 декабря.

Налог на недвижимость уплачивается за прошлый год. Если квартира куплена в 2017 году, платить ничего не надо. 

Если квартира продана в 2017 году, то налог вносится полностью, если продажа произошла в 2016 году, то вы должны оплатить налог за те месяцы года, в которые жилплощадь принадлежала вам.

Как рассчитать налог на квартиру?

Основное изменение в системе уплаты этого налога коснулось стоимости квартиры, которая используется для вычисления суммы сбора. Раньше для расчета применялась цена квартиры по данным БТИ. Эта цифра зависела от площади жилья, года постройки дома, наличия или отсутствия удобств.
По новой системе цифру для расчета налога нужно брать из кадастра.

Кадастровая стоимость определяется другими способами и учитывает не только все перечисленное выше, но и населенный пункт, в котором находится жилье, и даже район в этом населенном пункте. Кадастровая стоимость максимально приближена к рыночной. 

Государство сделало своеобразную скидку гражданам в виде налогового вычета из площади жилья. Для квартир налоговый вычет составляет 20 кв. м, для домов - 50 кв.м. 

Исходя из кадастровой стоимости жилья определяется цена 1 кв. м квартиры. Полученная цифра множится на размер налогового вычета - это и есть налоговый вычет в денежной форме. Эту сумму вычитают из общей стоимости квартиры, разницу умножают на ставку налога. Это и есть сумма, которую нужно уплатить. 

Ставка зависит от кадастровой стоимости недвижимости. Для жилья до 10 млн. рублей включительно ставка равна 0,1%, от 10 до 20 млн рублей - 0,15%, от 20 до 50 млн. рублей - 0,2 %, до 300 млн. рублей - 3%.

Приведем пример расчета. Предположим, что нужно заплатить налог на квартиру общей площадью 100 кв. м и кадастровой стоимостью 5 млн. рублей.

  1. определяем цену квадратного метра квартиры: 5000000/100=50000;
  2. определяем налоговый вычет умножая стоимость метра на 20 льготных метров: 50000*20=1000000;
  3. определяем базу налогообложения. Для этого из цены квартиры вычитаем полученную ранее сумму вычета: 5000000-1000000=4000000;
  4. высчитываем размер налога, умножив базу на его ставку: 4000000*0,1% = 4000000/100*0,1 = 4000.

Получается, что за данную квартиру размер годового налога на недвижимость составит 4 тыс. рублей.

На долю квартиры

Если квартира вам принадлежит не полностью, то оплачивать нужно только принадлежащую вам часть. Необходимо учитывать, что, согласно свидетельству о праве собственности, в квартире вам принадлежит не только ваша комната, но и часть территорий общего пользования (коридор, кухня, санузел и т.п.). Поэтому сначала нужно определить вашу часть в метрах и рассчитать сумму налога с учетом того, что для жилья этого типа налоговый вычет составляет 10 кв. м.

Налог на недвижимость уплачивают владельцы квартир. Те, кто до сих пор живет в неприватизированных квартирах, собственниками не являются и платить налог не должны.

Льготы по налогу

Налоговую ставку определяют регионы страны. Выше приведена ставка для Москвы. Сначала многие регионы установили льготные ставки, но в связи с кризисом они становятся все ближе к московским.
От уплаты налога на недвижимость полностью освобождены лица, отнесенные к категории федеральных льготников.

Некоторые регионы ввели дополнительные льготные категории населения, это следует уточнить в местных органах власти.

К федеральным льготникам относятся:

  • герои СССР и России;
  • инвалиды первой и второй группы, а также инвалиды детства;
  • участники ВОВ и приравненные к ним лица;
  • ликвидаторы аварии в Чернобыле и приравненные к ним лица;
  • ликвидаторы иных ядерных аварий и пострадавшие в виде лучевой болезни или инвалидности от других ядерных происшествий и испытаний;
  • военнослужащие, уволенные со службы с выслугой не менее 20 лет по положительным мотивам, члены семей военнослужащих, потерявшие кормильца и признанные таковыми по Федеральному закону «О статусе военнослужащих» от 27.05.1999 г. № 76-ФЗ;
  • родители и супруги погибших при исполнении заданий воинов;
  • воины-интернационалисты;
  • пенсионеры;
  • люди творческих профессий (в отношении своих мастерских, квартир, открытых для посещений и используемых для выставок и в качестве библиотек);
  • все владельцы хозяйственных строений площадью до 50 кв.м., находящихся на дачах и личных подсобных участках.  

Пенсионерам

Лица, находящиеся на пенсии, от уплаты налога освобождены. Однако нужно учитывать, что налог уплачивается за прошлый год. Если вы вышли на пенсию недавно, то за все месяцы прошлого года, в которые вы еще работали, налог нужно уплатить.

Инвалидам

То же самое относится к инвалидам первой и второй группы. Они не платят этот сбор. Инвалиды детства от налога также освобождены. Инвалиды третьей группы уплачивают его на общих основаниях.

Льгота предоставляется на один объект недвижимости. Однако если вы льготник и имеете несколько таких объектов, то можете выбирать, за какой из них не платить. 

Кроме того, о праве на льготу вы должны заявить в налоговую службу. В первую очередь это касается лиц, ставших льготниками недавно. Обращаться с заявлением можно в любое отделение налоговой.

Налоговое уведомление

Теоретически уведомление о том, что вам следует уплатить налог на принадлежащую вам недвижимость, должно приходить по почте, и все данные в нем должны совпадать с реальностью. Однако случаются ошибки.
Много жалоб приходит в налоговую на то, что люди получают уведомления на недвижимость, которая продана. Здесь следует учитывать, что налог начисляется за прошедший год. Если тогда недвижимость была вашей, то за месяцы до ее продажи вы должны заплатить.

Не приходит

Если до крайнего срока уплаты - 1 декабря - уведомление не поступило, следует рассчитать сумму самостоятельно по приведенной выше формуле, обратиться в налоговую через сайт (там же можно оплатить налог в личном кабинете) или прийти в ближайшее отделение лично.
Иначе за вами будет числиться задолженность, что может привести к неприятным последствиям. Отсутствие уведомления не является уважительной причиной для неуплаты налога.

С ошибками

Если налоговая сумма в уведомлении рассчитана неверно, то есть два варианта. Можно прийти в налоговую службу с документами, подтверждающими вашу правоту. Если времени до крайнего срока уплаты налога мало, вы можете уплатить его согласно уведомлению и после этого обратиться в налоговую. В случае, если действительно произошла ошибка, деньги вам вернут.

Порядок уплаты налога

Уплачивать налог можно различными способами - через кассы банков, платежные терминалы или онлайн на сайте налоговой службы. Также есть возможность внести деньги через сайт госуслуг, для этого там нужно зарегистрироваться.
Платежные документы выбрасывать не нужно, их следует хранить, чтобы предъявить, если у налоговой возникнут вопросы. Если у вас остались вопросы, вы можете задать их нашим юристам.

Последние вопросы по теме «налог на квартиру»

Фильтры
Налоговое право
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мой отец купил квартиру в 2017 году, налог 13% не получил, так как не работал
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мой отец купил квартиру в 2017 году, налог 13% не получил, так как не работал официально несколько лет, так получилось, что он умер в 2019 году, я вступила в наследство, уже прошло 3 года с момента смерти, знакомые мне сказали, что я могу получить этот налог на квартиру за него. Правда ли это?
, вопрос №3486077, Ирина, г. Одинцово
Нотариат
Законна ли была приватизация, что делать сейчас, надо ли подавать данные в Росреестр, некоторые участники приватизации умерли
Добрый день. Подскажите куда обращаться и что делать. На меня приходит налог на квартиру 1/7 доли, в Россреестре данных нет, квартира была приватизирована в 1991 году ( мне был 1 год) я про это ничего не знаю и никогда не знала, данные в Росреестр не передали. Документов никаких нет. Законна ли была приватизация, что делать сейчас, надо ли подавать данные в Росреестр, некоторые участники приватизации умерли.
, вопрос №3476323, Ксения, г. Москва
Есть вопрос? Задайте его всем юристам сайта!
600 ₽
Вопрос решен
Недвижимость
Необходима ли какая-то справка о дееспособности для папы?
Добрый день. Вопрос в следующем, мой отец планирует переписать на меня квартиру через дарственную, они с моей мамой приобретали ее в браке, но оформлена она на папу. Мама не против подписать все документы, которые необходимо. Какой алгоритм у процесса? Что необходимо сделать пошагово? Надо ли оформлять бумагу у нотариуса? Какие документы надо будет ему предоставить? Необходима ли какая-то справка о дееспособности для папы? И т.д. Также мы с отцом прямые родственники, необходимо ли при оформлении дарственной платить какой-то налог на квартиру?
, вопрос №3181293, Ксения, г. Москва
Налоговое право
Мужчина, 61год, собственник жилья, должен ли платить налог на квартиру?
Мужчина, 61год, собственник жилья, должен ли платить налог на квартиру?
, вопрос №3149964, Наталия, г. Москва
Недвижимость
Обязан ли он платить налог на квартиру?
Здравствуйте. Человек получил от застройщика помещение в многоквартирном доме, но право собственности не зарегистрировал и не стал собственником. Обязан ли он платить налог на квартиру? Спасибо.
, вопрос №3133206, Клиент, г. Ярославль
Налоговое право
Несовершеннолетним детям пришёл налог на квартиру, нужно ли платить?
Несовершеннолетним детям пришёл налог на квартиру,нужно ли платить?
, вопрос №3123117, Екатерина, г. Курск
Налоговое право
Что может сделать налоговая инспекция, если нечем платить 13% налог на квартиру полученную по Дарственной?
Что может сделать налоговая инспекция, если нечем платить 13% налог на квартиру полученную по Дарственной?
, вопрос №3066316, Борис, г. Иркутск
Налоговое право
Должна́ ли я уплачивать налог на квартиру?
Мне отец подарил квартиру,имеется дарственная,право собственности на квартиру не оформлено.Должна́ ли я уплачивать налог на квартиру?
, вопрос №2971451, Наталья, г. Иркутск
Социальное обеспечение
Почему такая разница в налоге на наше общее имущество?
Пришёл налог на квартиру мне на 1/3 сумма 235₽ а маме так же на 1/3 1100₽ но у мамы есть ещё одна квартира на нее у нее 100% льгота. Почему такая разница в налоге на наше общее имущество?
, вопрос №2918748, тимофей, г. Екатеринбург
Налоговое право
Может ли мой супруг получить налог на квартиру, если квартира оформлена на меня и у нас брачный договор, и возможно ли отменить брачный договор чтоб получить налог?
Здравствуйте! Может ли мой супруг получить налог на квартиру , если квартира оформлена на меня и у нас брачный договор, и возможно ли отменить брачный договор чтоб получить налог?
, вопрос №2914225, Джамиля, г. Пенза
Налоговое право
Могу ли я вернуть налог на квартиру?
Здравствуйте. У меня есть квартира в собственности, но приобретена она была тогда, когда я ещё не являлась гражданкой РФ и нигде официально не работала. На данный момент я имею гражданство РФ и работаю официально второй месяц. Могу ли я вернуть налог на квартиру?
, вопрос №2900670, Марина, г. Нижневартовск
Налоговое право
Положена ли мне налоговая льгота на налог на квартиру (единственная, и то 1/3) за 2019 год, который подлежит уплате сейчас или только со следующего года?
Здравствуйте! 27 марта 2020 года мне исполнилось 55 лет. Положена ли мне налоговая льгота на налог на квартиру (единственная, и то 1/3) за 2019 год, который подлежит уплате сейчас или только со следующего года? И как получить? Спасибо!
, вопрос №2900556, Татьяна, г. Москва
Налоговое право
Заплатила налог на квартиру ( единственную) а через пол года вышла на пенсию.Как вернуть часть налога?
Заплатила налог на квартиру ( единственную) а через пол года вышла на пенсию.Как вернуть часть налога? ( переплаченного?)
, вопрос №2895307, Анастасия, г. Санкт-Петербург
Недвижимость
ЕГРН прислал ответ что все правильно это не тех ошибка
Добрый вечер получил налог на квартиру и узнал что собственника 2 ! Я являюсь собственником после приватизации и второго человека да же не знаю ! ЕГРН прислал ответ что все правильно это не тех ошибка ! Что делать ! Все документы у меня на руках , и были отосланы в ЕГРН копии
, вопрос №2878375, Andrey, г. Москва
Все
Имущественный вопрос
во владении квартиры с августа 2018го года. пришёл налог за 18,19 год. правомерно ли это. сколько лет нужно находиться во владении имущества чтоб оплачивать налог на квартиру.
, вопрос №2874435, Юлия, г. Казань
Ищете ответ? Спросить юриста проще
или8 499 938-65-20
Дата обновления страницы 09.11.2022