Правовед.ру в твоем кармане. Юрист онлайн 24/7

Установите приложение и получите скидку 15% на оплату вопроса

Скидка 15% при оплате вопроса в приложении Правовед.ру по промокоду Pravoved2022

Промокод: Pravoved2022

8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Налог на квартиру

В 2016 году в России изменилась система уплаты налога на недвижимость физических лиц. Именно так правильно называется налог на квартиру. Облагаются им не только квартиры, но и дома, а также дачи. В данном материале мы поговорим о том, какие изменения произошли в налоговом законодательстве, и сколько придется платить владельцам квартир.

Кто платит налог на квартиру?

Налог на недвижимость уплачивают ее владельцы за исключением льготников. Срок уплаты налога - до 1 декабря.

Налог на недвижимость уплачивается за прошлый год. Если квартира куплена в 2017 году, платить ничего не надо. 

Если квартира продана в 2017 году, то налог вносится полностью, если продажа произошла в 2016 году, то вы должны оплатить налог за те месяцы года, в которые жилплощадь принадлежала вам.

Как рассчитать налог на квартиру?

Основное изменение в системе уплаты этого налога коснулось стоимости квартиры, которая используется для вычисления суммы сбора. Раньше для расчета применялась цена квартиры по данным БТИ. Эта цифра зависела от площади жилья, года постройки дома, наличия или отсутствия удобств.
По новой системе цифру для расчета налога нужно брать из кадастра.

Кадастровая стоимость определяется другими способами и учитывает не только все перечисленное выше, но и населенный пункт, в котором находится жилье, и даже район в этом населенном пункте. Кадастровая стоимость максимально приближена к рыночной. 

Государство сделало своеобразную скидку гражданам в виде налогового вычета из площади жилья. Для квартир налоговый вычет составляет 20 кв. м, для домов - 50 кв.м. 

Исходя из кадастровой стоимости жилья определяется цена 1 кв. м квартиры. Полученная цифра множится на размер налогового вычета - это и есть налоговый вычет в денежной форме. Эту сумму вычитают из общей стоимости квартиры, разницу умножают на ставку налога. Это и есть сумма, которую нужно уплатить. 

Ставка зависит от кадастровой стоимости недвижимости. Для жилья до 10 млн. рублей включительно ставка равна 0,1%, от 10 до 20 млн рублей - 0,15%, от 20 до 50 млн. рублей - 0,2 %, до 300 млн. рублей - 3%.

Приведем пример расчета. Предположим, что нужно заплатить налог на квартиру общей площадью 100 кв. м и кадастровой стоимостью 5 млн. рублей.

  1. определяем цену квадратного метра квартиры: 5000000/100=50000;
  2. определяем налоговый вычет умножая стоимость метра на 20 льготных метров: 50000*20=1000000;
  3. определяем базу налогообложения. Для этого из цены квартиры вычитаем полученную ранее сумму вычета: 5000000-1000000=4000000;
  4. высчитываем размер налога, умножив базу на его ставку: 4000000*0,1% = 4000000/100*0,1 = 4000.

Получается, что за данную квартиру размер годового налога на недвижимость составит 4 тыс. рублей.

На долю квартиры

Если квартира вам принадлежит не полностью, то оплачивать нужно только принадлежащую вам часть. Необходимо учитывать, что, согласно свидетельству о праве собственности, в квартире вам принадлежит не только ваша комната, но и часть территорий общего пользования (коридор, кухня, санузел и т.п.). Поэтому сначала нужно определить вашу часть в метрах и рассчитать сумму налога с учетом того, что для жилья этого типа налоговый вычет составляет 10 кв. м.

Налог на недвижимость уплачивают владельцы квартир. Те, кто до сих пор живет в неприватизированных квартирах, собственниками не являются и платить налог не должны.

Льготы по налогу

Налоговую ставку определяют регионы страны. Выше приведена ставка для Москвы. Сначала многие регионы установили льготные ставки, но в связи с кризисом они становятся все ближе к московским.
От уплаты налога на недвижимость полностью освобождены лица, отнесенные к категории федеральных льготников.

Некоторые регионы ввели дополнительные льготные категории населения, это следует уточнить в местных органах власти.

К федеральным льготникам относятся:

  • герои СССР и России;
  • инвалиды первой и второй группы, а также инвалиды детства;
  • участники ВОВ и приравненные к ним лица;
  • ликвидаторы аварии в Чернобыле и приравненные к ним лица;
  • ликвидаторы иных ядерных аварий и пострадавшие в виде лучевой болезни или инвалидности от других ядерных происшествий и испытаний;
  • военнослужащие, уволенные со службы с выслугой не менее 20 лет по положительным мотивам, члены семей военнослужащих, потерявшие кормильца и признанные таковыми по Федеральному закону «О статусе военнослужащих» от 27.05.1999 г. № 76-ФЗ;
  • родители и супруги погибших при исполнении заданий воинов;
  • воины-интернационалисты;
  • пенсионеры;
  • люди творческих профессий (в отношении своих мастерских, квартир, открытых для посещений и используемых для выставок и в качестве библиотек);
  • все владельцы хозяйственных строений площадью до 50 кв.м., находящихся на дачах и личных подсобных участках.  

Пенсионерам

Лица, находящиеся на пенсии, от уплаты налога освобождены. Однако нужно учитывать, что налог уплачивается за прошлый год. Если вы вышли на пенсию недавно, то за все месяцы прошлого года, в которые вы еще работали, налог нужно уплатить.

Инвалидам

То же самое относится к инвалидам первой и второй группы. Они не платят этот сбор. Инвалиды детства от налога также освобождены. Инвалиды третьей группы уплачивают его на общих основаниях.

Льгота предоставляется на один объект недвижимости. Однако если вы льготник и имеете несколько таких объектов, то можете выбирать, за какой из них не платить. 

Кроме того, о праве на льготу вы должны заявить в налоговую службу. В первую очередь это касается лиц, ставших льготниками недавно. Обращаться с заявлением можно в любое отделение налоговой.

Налоговое уведомление

Теоретически уведомление о том, что вам следует уплатить налог на принадлежащую вам недвижимость, должно приходить по почте, и все данные в нем должны совпадать с реальностью. Однако случаются ошибки.
Много жалоб приходит в налоговую на то, что люди получают уведомления на недвижимость, которая продана. Здесь следует учитывать, что налог начисляется за прошедший год. Если тогда недвижимость была вашей, то за месяцы до ее продажи вы должны заплатить.

Не приходит

Если до крайнего срока уплаты - 1 декабря - уведомление не поступило, следует рассчитать сумму самостоятельно по приведенной выше формуле, обратиться в налоговую через сайт (там же можно оплатить налог в личном кабинете) или прийти в ближайшее отделение лично.
Иначе за вами будет числиться задолженность, что может привести к неприятным последствиям. Отсутствие уведомления не является уважительной причиной для неуплаты налога.

С ошибками

Если налоговая сумма в уведомлении рассчитана неверно, то есть два варианта. Можно прийти в налоговую службу с документами, подтверждающими вашу правоту. Если времени до крайнего срока уплаты налога мало, вы можете уплатить его согласно уведомлению и после этого обратиться в налоговую. В случае, если действительно произошла ошибка, деньги вам вернут.

Порядок уплаты налога

Уплачивать налог можно различными способами - через кассы банков, платежные терминалы или онлайн на сайте налоговой службы. Также есть возможность внести деньги через сайт госуслуг, для этого там нужно зарегистрироваться.
Платежные документы выбрасывать не нужно, их следует хранить, чтобы предъявить, если у налоговой возникнут вопросы. Если у вас остались вопросы, вы можете задать их нашим юристам.

Последние вопросы по теме «налог на квартиру»

Фильтры
Семейное право
ВОПРОС: Имеет ли шансы (если ДА, то насколько они высоки) двоюродная сестра отсудить квартиру у собственника на основании того, что все коммунальные платежи оплачивала двоюродная сестра?
Дано: Женщина проживает за границей. Имеет квартиру в собственности более 20 лет. (Приватизация). Является едиственным собственником. В квартире зарегистирированы совершеннолетние дети (проживают за границей). Фактически в квартире 11 лет проживает двоюродная сестра с семьёй (без какого дибо договора и оплаты собственнику за проживание, то есть сть "за спасибо"). Двоюродная Сестра оплачивает все коммунальные платежи и налог на квартиру всё врмя проживания (все 11 лет). Ни двоюродная сестра, ни её дети в данной вартире НЕ зарегистрированы. ВОПРОС: Имеет ли шансы (если ДА, то насколько они высоки) двоюродная сестра отсудить квартиру у собственника на основании того, что все коммунальные платежи оплачивала двоюродная сестра??? П. С. Отношения поддерживают. Общаются по телефону с собственником. Заранее благодарю.
, вопрос №3971668, Михаил, г. Москва
Семейное право
ВОПРОС: Имеет ли шансы (если ДА, то насколько они высоки) двоюродная сестра отсудить квартиру у собственника на основании того, что все коммунальные платежи оплачивала двоюродная сестра?
Дано: Женщина проживает за границей. Имеет квартиру в собственности более 20 лет. (Приватизация). Является едиственным собственником. В квартире зарегистирированы совершеннолетние дети (проживают за границей). Фактически в квартире 11 лет проживает двоюродная сестра с семьёй (без какого дибо договора и оплаты собственнику за проживание, то есть сть "за спасибо"). Двоюродная Сестра оплачивает все коммунальные платежи и налог на квартиру всё врмя проживания (все 11 лет). Ни двоюродная сестра, ни её дети в данной вартире НЕ зарегистрированы. ВОПРОС: Имеет ли шансы (если ДА, то насколько они высоки) двоюродная сестра отсудить квартиру у собственника на основании того, что все коммунальные платежи оплачивала двоюродная сестра??? П. С. Отношения поддерживают. Общаются по телефону с собственником. Заранее благодарю.
, вопрос №3971670, Михаил, г. Москва
Есть вопрос? Задайте его всем юристам сайта!
Налоговое право
Должен ли прийти налог на квартиру?
Ув.г.г., я нашел ответ на такую же ситуацию от 2016г. (есть нотар.св-во права наследства, но квартира не перерегистрирована в госреестре, я там зарегистрирован и живу долго до наследства), но из налоговой пришло нерегистрируемое подметное письмо (не по тому адресу, но тетки на почте вскрыли, зачеркнули адрес и так как знали адрес квартиры кинули в почт.ящик), что таки надо заплатить за квартиру. Вопрос: в 2023г это законно? Вот ТОТ вопрос: ==== Должен ли прийти налог на наследуемую квартиру, если не зарегистрировано право собственности? Выдано свидетельство на наследство. но не зарегистрировано право собственности на наследуемую квартиру. Должен ли прийти налог на квартиру? 11 ноября 2016, 16:05, Елена, г. Москва налог на квартиру Ответы юристов Александр Дармаев Юрист, г. Москва Здравствуйте. Нет, уведомление об уплате налога на имущество не придет, так как налоговая рассчитывает налоги на имущество на основании данных из Росреестра. Так как вы не регистрировали права собственности на квартиру, по базе Росреестра у нее нет собственника и не на кого начислять налог. Это большая проблема муниципалитетов, так как налог на имущество идет в их бюджет, они проводят рейды, просят владельцев зарегистрировать жилье, чтобы повысить налогооблагаемую базу. Но такой обязанности в данное время нет. Налог будет начисляться с того момента, когда вы зарегистрируете право собственности. 11 ноября 2016, 16:45
, вопрос №3899604, дядя Вова, г. Санкт-Петербург
Недвижимость
Подскажите, пожалуйста, нужно ли платить налог на квартиру, если её подарили родители по линии матери, а именно: бабушка (родная) и дедушка (не родной, а отчим мамы)?
Подскажите, пожалуйста, нужно ли платить налог на квартиру, если её подарили родители по линии матери, а именно: бабушка (родная) и дедушка (не родной, а отчим мамы)?
, вопрос №3895283, Снежана, г. Москва
Недвижимость
Меня не кто не поставил в известность, оказывается она сдается уже 3 года.Налог на квартиру плачу
Добрый день!просьба проконсультировать. Я являюсь собственником 1\2 квартиры. другой собственник (мать с ее сожителем) сдает квартиру(возможно он сдает с ее одобрения). Меня не кто не поставил в известность,оказывается она сдается уже 3 года.Налог на квартиру плачу исправно.Возможно есть задел на подделку моей подписи так как за ними такое замечено было при дарственной квартиры бабушки,но она их простила. Могу ли я подать в суд и выселить постояльцев+запросить компенсацию и даже посадить если окажется что была подделка подписи мать или сожителя ее
, вопрос №3887007, Константин Van, г. Москва
Налоговое право
Почему мне приходит налог на квартиру в которой я уже не прописана и в которой я не проживаю?
Здравствуйте! Почему мне приходит налог на квартиру в которой я уже не прописана и в которой я не проживаю?
, вопрос №3876463, Анна, г. Санкт-Петербург
Недвижимость
Здравствуйте почему собственник квартиры в многоэтажном доме прописанный и проживающий постоянно должен помимо оплаты за свет воду газ мусор налог на квартиру отопление должен оплачивать квартплату
Здравствуйте почему собственник квартиры в многоэтажном доме прописанный и проживающий постоянно должен помимо оплаты за свет воду газ мусор налог на квартиру отопление должен оплачивать квартплату
, вопрос №3835583, Ольга, Ялта
Все
Дата сделки
добрый день. сейчас составляем предварительный договор купли продажи для военной ипотеки. интересует вопрос. если ставить в договоре сегодняшнюю дату (сегодня же отправлять письмо в москву ), с какого числа будет считаться продажа квартиры и т. д? с этого числа, или позже, когда будут проверены все документы? просто 6.97.20 года умер отец, муж вступил в наследство, чтобы налог на квартиру нам не насчитали
, вопрос №3766893, Анастасия, г. Тольятти
800 ₽
Вопрос решен
Земельное право
Соответственно, увеличится ли налог на квартиру?
После оформления земельного участка в общедолевую собственность под многоквартирный домом (г. Москва) и постановки его на кадастровый учёт, увеличится ли кадастровая стоимость квартир в этом доме? Соответственно, увеличится ли налог на квартиру? В целом, могут ли возникнуть дополнительные финансовые нагрузки после приобретения права на землю под МКД? Про налог я в курсе, налогом этот земельный участок не облагается.
, вопрос №3739070, Наталья, г. Звенигород
Налоговое право
Переоформлять её на физлицо срочно?
В Законе г. Москвы "О налоге на имущество организаций" № 28 от 02.11 2022 г. есть льгота 100% в отношении жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве ОС в установленном порядке для ведения бухучёта. Таким организациям дается льгота 2 года не платить налог на квартиру с момента принятия её к бухучёту. У нас есть такая именно квартира с 2015 г. собственность по купле-продаже. В ОС в балансе не учитывалась с момента приобретения квартиры в 2015 г. . Когда мы должны начинать платить налог с четом того, что ФНС рассчитала нам предварительно оплату оного с 1 января 2022 г., с момента появления у оной кадастровой стоимости? Почем нам выставляют налог за 2022 год хотя в федеральном законе четко сказано, что После того как у УСН организации появляется кадастровая стоимость надо платить налог согласно дублирующему региональному Закону . Вышел закон Москвы №28 от 2 ноября 2022 г "О налоге на имущество организаций", где не указано, что налоги следует платить с 2022 г. Зато дается в этом законе льгота на 2 года, чтобы мы могли вероятно избавиться от актива если не тянем налог. Но когда пользоваться этой льготой? А тут задним числом. Льгота дается по закону 22 года, но сам 22 год она не охватывает почему-то. Непонятно. Далее. Мы должны с 2023 г. платить налог на имущество-квартиру, тут некооторые говорят что надо, другие , что не надо? Переоформлять её на физлицо срочно? Жду разъяснений.
, вопрос №3720951, игорь, г. Москва
700 ₽
Вопрос решен
Налоговое право
С момента появления у оной кадастровой стоимости?
В Законе г. Москвы "О налоге на имущество организаций" № 28 от 02.11 2022 г. есть льгота 100% в отношении жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве ОС в установленном порядке для ведения бухучёта. Таким организациям дается льгота 2 года не платить налог на квартиру с момента принятия её к бухучёту. У нас есть такая именно квартира. В ОС в балансе не учитывалась с момента приобретения квартиры в 2015 г. . Когда мы должны начинать платить налог с четом того, что ФНС рассчитала нам предварительно оплату оного с 1 января 2022 г., с момента появления у оной кадастровой стоимости? Почем нам выставляют налог за 2022 год хотя в федеральном законе четко сказано, что После того как у УСН организации появляется кадастровая стоимость надо платить налог согласно дублирующему региональному Закону . Вы шел закон Москвы №28 от 2 ноября 2022 г "О налоге на имущество организаций", где не указано, что налоги следует платить с 2022 г. Зато дается в этом законе льгота на 2 года, чтобы мы могли вероятно избавиться от актива если не тянем налог. А тут задним числом. Что делать? Специально много текста, чтобы не было переспрашиваний одного и того же с неконструктивными целями. Я готов платить и плачу но не за каждый краткий и неясный ответ. У нас вопрос стоит в суд на них на ФНС обращаться или срочно продавать квартиру частному лицу. Подскажите .
, вопрос №3720043, игорь, г. Москва
Налоговое право
Таким организациям дается льгота 2 года не платить налог на квартиру с момента принятия её к бухучёту
В Законе г. Москвы "О налоге на имущество организаций" № 28 от 02.11 2022 г. есть льгота 100% в отношении жилых помещений, не учитываемых на балансе в качестве ОС в установленном порядке для ведения бухучёта. Таким организациям дается льгота 2 года не платить налог на квартиру с момента принятия её к бухучёту. У нас есть такая именно квартира. В ОС в балансе не учитывалась. Когда мы должны начинать платить налог с четом того, что ФНС рассчитала намс предварительно оплату оного с 1 января 2022 г.?
, вопрос №3718317, игорь, г. Москва
Налоговое право
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мой отец купил квартиру в 2017 году, налог 13% не получил, так как не работал
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мой отец купил квартиру в 2017 году, налог 13% не получил, так как не работал официально несколько лет, так получилось, что он умер в 2019 году, я вступила в наследство, уже прошло 3 года с момента смерти, знакомые мне сказали, что я могу получить этот налог на квартиру за него. Правда ли это?
, вопрос №3486077, Ирина, г. Одинцово
Нотариат
Законна ли была приватизация, что делать сейчас, надо ли подавать данные в Росреестр, некоторые участники приватизации умерли
Добрый день. Подскажите куда обращаться и что делать. На меня приходит налог на квартиру 1/7 доли, в Россреестре данных нет, квартира была приватизирована в 1991 году ( мне был 1 год) я про это ничего не знаю и никогда не знала, данные в Росреестр не передали. Документов никаких нет. Законна ли была приватизация, что делать сейчас, надо ли подавать данные в Росреестр, некоторые участники приватизации умерли.
, вопрос №3476323, Ксения, г. Москва
600 ₽
Вопрос решен
Недвижимость
Необходима ли какая-то справка о дееспособности для папы?
Добрый день. Вопрос в следующем, мой отец планирует переписать на меня квартиру через дарственную, они с моей мамой приобретали ее в браке, но оформлена она на папу. Мама не против подписать все документы, которые необходимо. Какой алгоритм у процесса? Что необходимо сделать пошагово? Надо ли оформлять бумагу у нотариуса? Какие документы надо будет ему предоставить? Необходима ли какая-то справка о дееспособности для папы? И т.д. Также мы с отцом прямые родственники, необходимо ли при оформлении дарственной платить какой-то налог на квартиру?
, вопрос №3181293, Ксения, г. Москва
Ищете ответ? Спросить юриста проще
или8 499 938-65-20
Дата обновления страницы 10.01.2024