Здравствуйте, у меня доля 1/4 в двухкомнатной квартире, нас четверо, у каждого по доле. Я хочу свою долю, отдать, одному из собственников. Скажите как дешевле сделать, сделать дарственную, или продать? Чтоб за услугу не дорого платить? Или какие еще есть варианты?
Здравствуйте, Анастасия.
Дарение
Этот вариант проще и дешевле, так как сделка безвозмездная. Главное условие — вы дарите долю, а не продаете.
Не нужно уведомлять других собственников: При дарении не действует правило о преимущественном праве покупки, как при продаже. Остальные дольщики не могут оспорить сделку.
Нотариус обязателен: С 13 января 2025 года договор дарения доли в праве общей собственности на квартиру подлежит обязательному нотариальному удостоверению, как и договор купли-продажи.
Кто освобождается от налога: Близкие родственники (родители, дети, супруги, родные братья и сестры, бабушки и дедушки) полностью освобождены от уплаты НДФЛ с подаренной доли.
Продажа
Этот вариант сложнее формально. Вам придется соблюсти процедуру уведомления других собственников.
Преимущественное право покупки: По закону, сначала вы обязаны письменно предложить выкупить вашу долю другим собственникам по вашей цене. У них есть месяц на принятие решения. Если они откажутся или промолчат, вы сможете продать долю третьему лицу.
Налог при продаже: Если ваша доля находится в собственности менее минимального срока (3 года, а в некоторых случаях 5 лет), доход от продажи облагается налогом. Однако вы можете уменьшить его на 1 млн рублей (имущественный вычет). Если цена вашей доли меньше этой суммы, налог платить не нужно.
Итог и рекомендация
Дарение дешевле не только из-за вдвое меньшего нотариального тарифа для близких родственников, но и потому, что оно полностью освобождает одаряемого от уплаты налога и избавляет вас от сложной процедуры уведомления других собственников.
Что делать, чтобы выбрать дарение:
Уточните степень родства: Если человек, которому вы хотите подарить долю, является вашим родным братом, сестрой, родителем, ребенком, супругом, бабушкой или дедушкой — выбирайте дарение.
Если родственник не близкий: Например, двоюродный брат — тогда налог 13% с кадастровой стоимости доли ему придется заплатить, если он не сможет применить вычет. В этом случае стоит сравнить, что выгоднее: оплатить налог при дарении или, возможно, оформить сделку как продажу, если срок владения у вас уже истек.
Если ответ вам помог нажмите на зеленый +
Если вам нужна помощь можете написать мне в личные сообщения
Здравствуйте!
Дарение не предполагает передачу денег взамен — имейте это в виду, когда будете общаться с нотариусом.
Отличие: (1) даритель при дарении налог не платит, налог может возникнуть у одаряемого, если они не близкие родственники; (2) при продаже налог может возникнуть у продавца, если он владел долей менее 3-5 лет.
Дарение и продажу придется в любом случае оформлять у нотариуса, поэтому могут быть расходы на оплату его услуг. Уточняйте у нотариуса итоговую стоимость.
Добрый день!
Если речь идет о близких родственниках, то остановиться, на мой взгляд стоит именно на договоре дарения, поскольку в указанном случае близкие родственники освобождаются от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ), что всё же снижает издержки на проведение сделки.
Здравствуйте. Вы хотите передать долю соседу-сособственнику с минимальными расходами. С точки зрения налогов и оформления разница между дарением и продажей есть, и она существенная.
Правовое обоснование. Основное различие — в налогообложении. При продаже доли, если она была в вашей собственности менее 5 лет, вы обязаны подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог 13% с полученной суммы (п. 17.1 ст. 217 НК РФ, ст. 217.1 НК РФ). При дарении доли близкому родственнику (супруг, родители, дети) налог не платится вовсе (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Однако если одаряемый — не близкий родственник, то он заплатит те же 13% от кадастровой стоимости доли. В вашей ситуации, когда вы дарите долю «одному из собственников», который не является вашим близким родственником, налог возникнет у него. Продажа же облагается налогом у вас, но у вас есть право на имущественный вычет в 1 млн рублей (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ), который уменьшит базу, если сумма продажи невелика.
Что выгоднее в вашем случае. Если вы не родственники, то самый дешевый вариант — продажа. Вы можете продать долю за символическую сумму, например, за 10 000 рублей. Тогда налоговая база будет меньше вычета в 1 млн рублей, и налог составит 0 рублей. Декларацию подать придется, но налог платить не нужно. При дарении неродственнику одаряемый заплатит 13% от кадастровой стоимости вашей 1/4, что может быть очень дорого. Если же вы приходитесь друг другу близкими родственниками (например, брат/сестра, родитель/ребенок), то дарение — абсолютно бесплатный вариант без налогов и деклараций.
Пошаговый порядок действий. 1) Определите, являетесь ли вы близкими родственниками. Если да — оформляйте договор дарения, он дешевле по госпошлине и не требует налоговой отчетности. 2) Если нет — заключайте договор купли-продажи. В договоре укажите любую цену, но помните: если цена будет сильно занижена относительно кадастровой стоимости (более чем на 20%), налоговая может доначислить налог, исходя из кадастровой стоимости (п. 5 ст. 217.1 НК РФ). Поэтому безопаснее указать цену не ниже 70% от кадастровой стоимости вашей доли, тогда налога не будет из-за вычета. 3) В обоих случаях договор заверяется у нотариуса — это обязательное требование для сделок с долями (п. 1 ст. 42 Федерального закона от 13.07.2015 № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости»). Услуги нотариуса обойдутся примерно в 5-15 тысяч рублей в зависимости от региона. 4) После подписания договора подайте документы на регистрацию перехода права в Росреестр через МФЦ. Госпошлина за регистрацию доли — 2000 рублей (пп. 22 п. 1 ст. 333.33 НК РФ).
Чего делать не стоит. Не оформляйте «дарение с условием» (например, что новый собственник обязуется вас содержать или оплатить коммуналку) — такая сделка будет признана притворной и прикрывающей договор ренты (ст. 170 ГК РФ), что приведет к судебным спорам. Также не пытайтесь обойти нотариуса, заключив договор в простой письменной форме, — Росреестр откажет в регистрации. Если покупатель (одаряемый) откажется платить или регистрировать сделку, вы вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора, но это затянет процесс на несколько месяцев.
