Добрый день. Соглашусь с коллегой Квоном в том, что могут возникнуть вопросы на стороне банка в части статьи 6 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ http://www.consultant.ru/docum...
При этом хочу добавить, что при данной схеме вопросы могут быть и со стороны ФНС.
Понимаете, счет на который Вы переводите свои деньги открыт на другое лицо(то что у Вас есть доступ к нему значения здесь не имеет). Любой перевод на этот счет может трактоваться ФНС как выплата дохода его держателю — Вашему отцу. Естественно, что при получении дохода отец должен оплачивать налоги( в случае с отцом, который является как понял просто физ.лицом — НДФЛ), за исключением случаев установленных статьей 217 НК http://www.consultant.ru/docum... либо случаев, когда речь идет о займах.
Но дело в том, что при выплате доходов со стороны ИП физ.лицу, ИП выполняет роль налогового агента — ст.226 НК, который должен удерживать и перечислять налог за физ.лицо, а так же в зависимости от основания платежа еще и плательщиком страховых взносов -ст.419 НК. Вот здесь и возможны вопросы от ФНС в части перечисления Вами указанных платежей с перечисляемых отцу сумм.
Поэтому для избежания вопросов и претензий со стороны ФНС советую в наименовании основания платежа указывать либо дарение, либо перечисление сумм по договору займа. В этом случае проблем с ФНС Вы сможете избежать.
При этом вопросы от банка, как справедливо указал коллега Квон, могут возникнуть независимо от отсутствия притязаний со стороны ФНС.
С уважением Евгений Беляев
Дело в том, что непонятно будет для каких целей осуществляется перевод. Он у Вас не работник, а Вы ему переводите средства.
Для исключения вопросов банка, лучше откройте счет на имя физ. лица в том же банке и спокойно переводите средства.
Пример для понимания, что согласно Письму Банка России от 26.12.2005 г. № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» к сомнительным операциям, совершаемым кредитными организациями по поручению клиентов, могут быть отнесены операции, указанные в письмах Банка России от 21 января 2005 г. № 12-Т, от 26 января 2005 г. № 17-Т, а также следующие виды операций: систематическое снятие клиентами кредитных организаций (юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями) со своих банковских счетов (депозитов) крупных сумм наличных денежных средств. При этом особое внимание следует обращать на клиентов кредитных организаций, у которых отмечается высокое (80 % и более) отношение объема снятых наличных средств к оборотам по их счетам; регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих лиц в течение нескольких дней.
Т.е. при описанном случае Вы в зоне риска, когда банк может обратить на Ваши действия.