Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Какова разница налогообложения для ИП и физического лица?
Здравствуйте. Есть желание открыть ИП и работать с работодателем через ИП. Сейчас, работая через трудовую книжку, плачу 13% подоходный налог. Плюс работодатель платит за меня налог в пфр и др. налоги, которые потенциально могли бы стать частью моей зп.Подскажите пожалуйста больше ли придётся платить налогов работая через ип или меньше, если меньше, то на сколько впроцентном соотношении?
Добрый день!
При регистрации ИП, существует возможнось выбратьУСН
Упрощённая система налогообложения — самый популярный режим налогообложения среди предпринимателей малого и среднего бизнеса.
Отличается простотой ведения учёта и отчётности.
На УСН платится единый налог, заменяющий уплату налога на имущество, на прибыль и НДС.
На УСН предусмотрено 2 вида налогообложения, один из которых вы должны выбрать:
— УСН «доходы» по ставке 6 %
— УСН «доходы минус расходы» по ставке 15 %
Добрый вечер.
Вопрос в другом. Больше придётся платить или нет?
Александр Поздняков
Это зависит от вашего дохода от трудовой деятельности и предпринимательской. Укажите вашу заработную плату и примерный ожидаемый доход ИП.
Зп чистая 50000р, т.е если я буду работать по трудовой, то буду получать 50000 - 13%. А если как ИП? Сколько придётся платить налогов?
Зп чистая 50000р, т.е если я буду работать по трудовой, то буду получать 50000 — 13%. А если как ИП? Сколько придётся платить налогов?
Александр Поздняков
При доходе 50000 руб. в месяц от трудовой деятельности вы будете получать 43500 руб., так как удерживается НДФЛ 13% (6500 руб.). В год ваш доход получается 522000 руб.
Если доход в месяц 50000 руб. будет от предпринимательской деятельности на УСН (при отсутствии расходов), то с дохода рассчитывается 6% налога: ежемесячно 3000 руб., ежегодно 36000 руб.
Также нужно будет уплачивать фиксированные взносы в ПФР. Сумма взносов на 2016 год составляет 24911,10 руб. На их сумму уменьшается налог по УСН на 100% при условии, что у вас не будет сотрудников. То есть 36000-24911,10=11088,90 руб. налога за год к уплате.
Также нужно будет уплатить дополнительные взносы в ПФР в размере 1% от суммы превышения дохода за год в 300000 руб., то есть (50000*12-300000)*1%=3000 руб. (на эту сумму налог уменьшить нельзя).
Сумма налога и взносов за год: 11088,90+3000=14088,90 руб. Доход: 50000*12=600000 руб. Прибыль: 600000-14088,90=585911,10 руб.
То есть при таком доходе выгоднее быть ИП на УСН, чем наемным работником.
Добрый день. Допустим официальный оклад у работодателя 30 000 руб/мес.
Расчет НДФЛ 30000*0,13 = 3900 руб/мес. На руки получаете 26100. Налог за год составит 46800 руб. (при определенных условия его можно возместить из бюджета — социальный, имущественный вычеты и т.п.).Потенциальный доход от того, что работодатель платит за вас взносы я не учитываю, потому что вовсе не факт, что они станут вашей з/п, если работодатель их платить не будет. Доход чистыми за год 313 200 руб.
Теперь считаем, что будет, если вы откроете ИП на УСН 6% при тех же 30 000 руб.
За год ваш доход составит 360 000 руб.
Вы должны будете уплачивать фиксированные взносы в ПФР и ФФОМС в размере 24911,10 руб. (на 2016 год) до 31.12.2016. Плюс 1% в ПФР с суммы превышения дохода 300 000. Т.е. (360000-300000)*0,01 = 600 руб.
Считаем налог УСН 360000*0,06 = 21 600 руб. Эту сумму вы имеете право уменьшить на уплаченные вами взносы в ПФР и ФФОМС. Получается, что ничего не платите, так как 21600 — 24911,10 — 600 меньше 0.
Итого налоги за год 25 511,10. Чистый доход 334488,9 руб.
При таком раскладе небольшая выгода есть, но вам нужно будет не забывать вовремя уплачивать фиксированные взносы и авансовые платежи по УСН, сдавать декларацию в налоговую. И в этом случае вы можете поговорить с работодателем об увеличение з/п примерно на 5000 руб/мес. Его выгода, если он не будет платить взносы за год составит 108 000 руб (30000*0,3 (ставка взносов в месяц)*12). Даже при прибавке на 5000 он останется в плюсе (при условии, что з/п у вас белая).
Во вложении файл с расчетом — вбиваете в первую ячейку оклад нужную сумму и таблица вам все пересчитает.
Спасибо большое. Только я не понял откуда взялась цифра 25511,10. Ведь расчетный налог по усн с учётом уменьшения на размер платежей в пфр и фомс меньше нуля. Как вы получили эту цифру? И ещё один вопрос: как быть с отпуском и больничным?
Спасибо большое. Только я не понял откуда взялась цифра 25511,10. Ведь расчетный налог по усн с учётом уменьшения на размер платежей в пфр и фомс меньше нуля. Как вы получили эту цифру? И ещё один вопрос: как быть с отпуском и больничным?
Александр Поздняков
Это сумма взносов, которые вы должны будете уплатить в бюджет за год. А налог по УСН не уплачивается.
Спасибо, это я уже знаю. Вопрос в другом. Больше придётся платить или нет?