УСН

Пришло требование от налоговой о представлении пояснений. Установлен риск не включения в состав доходов суммы дохода, полученного от передачи права собственности на недвижимое имущество - земельный участок с КН 47:13:1203003:38, отчужденный в проверяемом периоде в 2024 году, используемое в предпринимательской деятельности физическим лицом. В случае если недвижимое имущество использовалось в предпринимательской деятельности индивидуального предпринимателя, то доходы от его продажи учитываются в составе доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. При этом в случае, когда в отношении доходов, полученных от осуществления предпринимательской деятельности, применяется упрощенная система налогообложения, такие доходы освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц на основании п. 3 ст. 346.11 НК РФ. В случае неиспользования отчужденного недвижимого имущества в предпринимательской деятельности необходимо представить декларацию по форме 3-НДФЛ за 2024 год. Представьте пояснения. В связи с применением двух видов предпринимательской деятельности УСН и ПСН, для подтверждения правильности отражения в декларации по УСН за 2024 год доходов представьте пояснения (согласно п.4 ст.88 НК РФ предлагаем представить книгу учета доходов и расходов). В случае отсутствия пояснений будет начислен штраф согласно п. 1 ст. 129.1 НК РФ в размере 5000 руб. У меня ИП на УСН 6% и Патент на сдачу своей недвижимости в аренду. Последний раз я оформлял патент на данную недвижимость в 2021 году. После этого она никогда нигде в предпринимательской деятельности не фигурировала. В 2024 году недвижимость продал как физлицо (декларацию 3НДФЛ по этой недвижимости не подавал, забыл). А вот сейчас мне пришло требование с налоговой о пояснениях. Помогите составить грамотный ответ. Конечно готов заплатить за работу. Спасибо.

Я стала жертвой мошенников? В соответствие с законом «Сумма выигрышей и призов, полученных при проведении игр, конкурсов, викторин и розыгрышей, которые не связаны с рекламой товаров, работ, услуг, облагается налогом на доходы физических лиц на основании п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ (НК РФ) по ставке 13 процентов. Покупка лотерейного билета и ставка на тотализаторе, казино, игровом клубе основано на риске и ставка налога для таких доходов в случае выигрыша составляет для ИП – 6 по УСН%.» при игорном и бизнесе , при получение выигрыше вам необходимо оплатить налоговую ставку которая составляет 6% в соответствие со статьей прописанной в налоговом кодексе. Оплата производится по выставленному счёту но обязателен скан или электронный чек перевода с реквизитов на которые деньги поступают в дальнейшем. После оплаты этой ставки вам будет переведено 180 000 рублей (с тем самым что вы оплатили услугу страхующий нас фирмы), в случае не прихода вам средств на ваши реквизиты, мы обязуемся выплатить все затраты с моральной компенсацией. В случае отказа оплаты налога не будет возможности разморозить вашу транзакцию, так как это подсудное дело и нарушение налогового кодекса РФ. Со всем этим вы можете ознакомиться на сайте налоговой РФ. Нужно мне 7200р и вам еще 3600 р оплатить налог Операция успешна но приостановлена банком До уплаты налога Мне нужно 7200 оплатить вам 3600р На счет контр агента Дали счет Это мне туда нужно (Тут номер карты, уже другой) Щас я внесу оплату Это мошенники? Мне скзаплаи, что у меня есть 7 дней, чтобы я оплатила этот налог. Подскажите, это мошенники? Я до этого перевела сначало 2000, потом ещё 1000, якобы нужно 3000 рублей заплатить на фирму. Но через какое-то время, он написал, что нужно оплатить одни платежём, я оплатила, но дальше он скидывает документ, что всё успешно, но потом я замечаю налог 10.800,говорю ему, ну а дальше вот с верху всё написано.

Здравствуйте. Я - ИП на УСН(Доходы), занимаюсь краткосрочной(посуточной) арендой квартир, сдавая квартиры гостям города. Все объекты жилые взяты в аренду (найм) с возможностью субаренды, причем договоры на меня как на физлицо и собственники-физлица. Требуется ли переоформить договоры найма, чтобы я фигурировал как ИП, а собственник как физлицо(или ИП/самозанятый при наличии статуса)? В случае если у собственников не оформлены статусы ИП или самозанятого я выступаю налоговым агентом , а в случае если эти статусы есть - налог должны оплачивать они сами. Есть ли для арендодателей физлиц какие-либо налоговые риски связанные со сдачей квартиры в аренду и без оплаты НДФЛ? Потому как сейчас большинство предпочитает получать средства наличными, тем самым считая что у них обязательств по налогам не возникает, а мои риски их не касаются...

Здравствуйте! Являюсь уроженцем пермского края, всю жизнь прописан там у родителей, регулярно их посещаю и живу по неделе-две у них в частном доме. Но большую часть времени пребываю в соседней Свердловской области, на временных основаниях (живу в сьемной квартире, своей жилплощади нет). Это близко к месту прописки, езжу к родителям просто на автомобиле. В 2023 году открыл ИП, согласно законодательству встал на учет по месту жительства в Перми. Для новых предпринимателей там действует льгота - 1% по УСН в первый год работы. Бизнесом по факту занимался на территории Свердловской области, т.к. там удобнее логистика. Клиенты были по всей России (оптовая торговля). Поскольку я зарегистрирован как ИП в Пермской налоговой, и плачу туда все налоги и сдаю декларации, то применил льготную ставку 1%. При подаче декларации от налоговой прилетело требование, мол, "глядите - у вас есть клиенты из Москвы, Питера и Владивостока, а по закону 466-ПК льготную ставку вы можете применить только ведя бизнес непосредственно на территории Пермского края, поэтому пересчитайте все под 6%". Я внимательно перечитал закона 466-ПК - никаких условий про территорию ведения бизнеса там не выставляется вообще. Единственное условие - ИП должно быть новым. Больше никаких требований нет - ни к локации контрагентов, ни к территории, ни к количеству сотрудников. Возможно, налоговая могла заподозрить фиктивность моей прописки (ну как многие схематозят, "переезжая" чисто на бумаге для получения лучших налоговых условий). Но как моя прописка может быть фиктивной, если это моя прописка с рождения, она ни разу не прерывалась и ей более 40 лет! Факт фиктивного переезда куда либо ради налоговых схем отсутствует априори. Исходя из этого я рассудил, что 1) Я полностью выполнил условия закона 466-ПК о льготной ставке, т.к. у меня новое ИП, а о месте и территории ведения бизнеса закон умалчивает. Более того, просидев два дня в интернете, я вообще не нашел никаких нормативных актов, пояснительных писем и трактовок, обязывающих меня вести бизнес в Пермском крае. Такое чувство, что этот грозный эпитет про территорию налоговая просто выдумала! 2) В отсутствии каких либо указаний закона 466-ПК о месте ведения бизнеса, в этом вопросе я руководствуюсь федеральным законодательством, которое допускает ведение бизнеса где угодно, в каком угодно регионе. При этом ставку УСН я обязан применять всегда того региона, где зарегистирован, т.е. в Пермском крае. В связи с этим я сделал вид, что ставку 1% применял абсолютно на законных основаниях. Подскажите, прав ли я, или что то упускаю.

Добрый день. Налоговая принимала 4 года декларации по усн 6%, ( платили исправно) сейчас выяснилось от налоговой что сижу на налогообложении доход минус расход 15%. Соответственно расходы я подтвердить теперь не могу, так как ничего не хранил. Что делать в такой ситуации?

Налоговый инспектор прислала мне требование о пояснении про возможное занижение дохода посредством мессенджера WhatsApp. Нарушила ли она закон Федеральный закон от 29.12.2022 № 584-ФЗ, установивший запрет на использование российскими компаниями иностранных мессенджеров? Ни по каким другим каналам связи мне это требование не поступило. В данном требовании указано: за 2022 год мне перевели на карту физлица 3 млн 800 тыс руб, за 2023 2 млн 295 тыс руб, за 2024 569 тыс руб. Взяв выписки из всех банков, где обслуживалась как физ лицо увидела, что поступлений было в разы меньше и процентов 80 от родственников, 10 - от знакомых, которые могут подтвердить это и 10 от людей с которыми связи уже нет, общение прекращено. Как вести себя в этой ситуации? Можно ли привлечь налогового инспектора к ответственности за рассылку подобных документов через ватсап? При доказательстве, что это ошибка как могу привлечь за непроверенные данные? Ип я стала в 2022 году, 25 июля. Ошибочно зарегистрировалась на ОСН. Получила от контрагента 270 тыс рублей. После того, как перешла на усн 29.12.2022 деньги вернула, как авансовый платеж за не оказанные услуги.

Добрый день. Планирую продавать товар на маркетплейсе через ИП по УСН. Для того, чтобы понять продаваемость товара, хочу в "серую" купить 3 ед. товара из Китая, а затем посмотреть, как будет продаваться. Если все будет удачно, буду работать в белую с бОльшими партиями. Кажется, что очень маленькая вероятность, что налоговая будет проверять "мелкого" ИПшника по УСН на предмет документов или все-таки стоит сразу работать в белую? В худшем случае придется заплатить от 50% до 200% от стоимости товара + стоимость всех товаров и стоимость НДС и других пошлин?

Добрый день. Планирую продавать товар на маркетплейсе через ИП по УСН. Для того, чтобы понять продаваемость товара, хочу в "серую" купить 3 ед. товара из Китая, а затем посмотреть, как будет продаваться. Если все будет удачно, буду работать в белую с бОльшими партиями. Кажется, что очень маленькая вероятность, что налоговая будет проверять "мелкого" ИПшника по УСН на предмет документов или все-таки стоит сразу работать в белую? В худшем случае придется заплатить от 50% до 200% от стоимости товара + стоимость всех товаров и стоимость НДС и других пошлин?

Здравствуйте, у мужа на ИП оформлены 2 ПВЗ. Я как жена работаю у мужа на 0.5 ставки. Хочу уволиться, переоформить на себя одно из ПВЗ, и вести его полностью сама. Выручка по двум ПВЗ, за 2024 год была 5млн.р, ИП на УСН. Будет ли это считаться дроблением бизнеса? Если на ИП мужа оформлен работник на полную ставку, могу ли я оформить этого же работника в свое ип, как на совмещение, ещё на 0.3-0.5 ставки? Не будет ли это считаться нарушением закона и дроблением бизнеса?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если я покупаю товары (посуду) у физических лиц на Авито как физическое лицо (оплачиваю со счета ИП, есть квитанция от Авито с суммами, датами и т.п. и банковский чек о списании денежных средств). Далее я продаю эти товары на своём сайте или в соц/сетях с оплатой на счет ИП. ИП на УСН (доходы). Правомерно ли так оформлять? Без передаточных актов (их невозможно получить, так как это удаленная закупка и на Авито я выступаю как физлицо, хоть и оплачиваю с бизнес карты). Заранее спасибо за помощь!

Добрый день! У меня есть ИП на УСН, на которой ведется основная деятельность — розничная торговля. На этом ИП также есть ОКВЭД 68.20 (аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом). У меня есть несколько вопросов: 1. Я сдавал 3 месяца свою собственную квартиру (жилое помещение) во время моего отпуска. До и после отпуска проживал и проживаю в этой квартире. Эта квартира записана в ЕГРН на мое ФЛ. Вопрос — я правильно понимаю, что доход от сдачи квартиры я должен декларировать, как ФЛ (НДФЛ), поскольку ФНС не будет трактовать это как предпринимательская деятельность, так как отсутствуют признаки системности и извлечения прибыли на постоянной основе? 2. Я планирую в будущем сдавать на долгий срок (11 месяцев в договоре) на постоянной основе свои апартаменты (нежилое помещение). Эти апартаменты записаны в ЕГРН на мое ФЛ. Вопрос — я правильно понимаю, что доход от сдачи апартаментов я должен декларировать, как ИП (УСН/патент), поскольку ФНС будет трактовать это как предпринимательская деятельность, так как есть признаки системности и извлечения прибыли на постоянной основе? 3. Если через 5 лет я решу продать свою квартиру (жилое помещение) и апартаменты (нежилое помещение), то правильно ли понимаю, что налог при продаже будет все таки НДФЛ, а не УСН, так как объекты не поставлены на баланс ИП как основное средство, даже учитывая еще и тот факт, что апартаменты участвовали в предпринимательской деятельности (есть постановление Верховного Суда РФ в Определении № 309-ЭС21-23056 от 10.02.2022)? А если налог при продаже будет, как НДФЛ, то справедливы и льготы при продаже имущества (освобождение от НДФЛ при сроке владения больше 5 лет)?

У меня вопрос по начислению пенсионных баллов ИП на УСН. Как известно, ИП на УСН платят фиксированные взносы в пенсионный фонд. Насколько я понимаю, при этом ИП должен получать, как минимум, 1 пенсионный балл за год. Долгов по страховым взносам у меня нет, но баллов начислено в 2020 году - 0.07 , в 2023 - 0,8, а в 2024 - 0,6 И как раз 1,4 балла мне не хватает до положенных 28.2 для выхода на пенсию. Как мне объяснили в пенсионном фонде, баллы начисляет компьютерная программа. Но ведь это неправильное начисление. Или я чего-то не понимаю? Если по данным налоговой долгов у меня нет, значит все должно было быть учтено, даже если где-то была ошибка в КБК, например. Если я обращусь в суд, то примет ли он доводы элементарной логики и справку об отсутствии долга по страховым взносам? Или мне нужно будет предоставить и доказать каждый платеж?

Возможно ли взять второй ПСН (патент) для ИП в середине года? Какое налогообложение сейчас: ИП на УСН 6% имею параллельно патент оплаченный до конца года по физической культуре и спорту. Основной оквэд соответственно 96.04 Деятельность физкультурно- оздоровительная. Остальные 16 ОКВЭДов относятся ко второму бизнесу - дизайн/веб/полиграфия и прочее. К чему вопрос: Но сейчас намечается крупная оплата по дизайну (конкретно промышленный и графический, точно не web). Есть договор подписанный, завершаю оказание услуг и на днях буду выставлять акт и ждать оплаты. В связи с чем хотела на период с мая по сент взять второй патент по виду "Деятельность, специализированная в области дизайна....". ОКВЭД соответсвующий присутствует - например, 74.10 (Деятельность специализированная в области дизайна), т.к. по нему платить нужно ~ 30тыс, а по УСН более 90тыс Вопросы: 1. Могу ли я взять сейчас второй патент, чтобы уменьшить налоги, и значительный платёж потом провести по патенту? А всё, что к ним двоим не относится по мелочи - УСН 2. Какой адрес нужно указывать в заявлении? Если услуги оказываю удалённо. Есть адрес регистрации (прописка московская) - тогда указывать его? 3. Нужно ли что-то конкретное просить заказчика указывать при оплате счёта? Чтобы у налоговой не было вопросов, что это "не попатенту", т.к. к Должно фигурировать слово "дизайн"? Или лучше оставить формулировки как в договоре, ведь я не могу удалённо заставить Заказчика указать то, что мне как кажется лучше звучит

Добрый день. Физ.лицо купил зем.участок с видом ИЖС, потом зарегестрировал ИП с видом деятельности строительство, подал в ифнс письмо что данный зем.участок будет использоваться в предпринимательской деятельности,построил на этом участке дом с целью продажи, может он продать с ИП и принять в расходы стоимость зем.участка, для усн (д-р)