НДС

ИП из Казахстана оказывает по договору ГПХ услуги по программированию (разработка нового функционала для программы) для компании из РФ. ИП находится в Казахстане и оказывает услуги оттуда. Должна ли компания в РФ выступать налоговым агентом и платить НДС за выполненные ИП услуги?

Добрый день! Организация находится на упрощенной системе налогообложения. В связи с изменениями законодательства с января 2025 г. , при превышении доходов 60 млн. руб., организации на УСН становятся плательщиками НДС . За 2024г. доход Организации не превысил 60 млн. руб. На 01.07.2025 г. данный показатель составляет 30 млн. руб. В июле планируется сделка – продажа имущества на 70 млн. руб. Договор купли-продажи одновременно является актом приема-передачи. Рассматривается 2 варианта проведения платежей: Вариант 1 – Договор заключается и имущество передается 01.07.2025 г.; оплата по договору в сумме 20 млн. руб. перечисляется 05.07.2025 г., оставшиеся 50 млн.руб. -25.07.2025 г. , т.е. договор заключен, имущество передано, вся сумма по договору оплачена в рамках одного месяца. Доход с начала года в июле составил 100 млн. руб. Вариант 2 – Договор заключается и имущество передается 01.07.2025 г.; оплата по договору в сумме 20 млн. руб. перечисляется 05.07.2025 г., оставшиеся 50 млн.руб.- 10.08.2025 г. , т.е. договор заключен, имущество передано, часть стоимости по договору перечислена в июле, доход с начала года в июле составляет 50 млн. руб., оставшаяся сумма по договору (50 млн.руб.) перечислена в августе и соответственно в августе доход с начала года (100 млн. руб.) превысил лимит 60 млн. руб.. Просим помочь с поиском информации: 1. С какого периода организация обязана уплачивать НДС в 1-ом и во 2-ом случаях? 2. Попадает ли планируемая сделка по продаже имущества под налогообложение НДС в 1-ом и во 2-ом случаях?

Физ. лица предоставили свои средства по договору ИНВЕСТИЦИОННОГО ЗАЙМА под проценты (для ИП на усн 6%).Займы под разные проценты от 3%-15% годовых.. Вопросы (просьба отвечать по списку): 1) Если ИП в ходе своей деятельности получит прибыль от займов , то начислит ли налоговая налог на прибыль? 2)Являются ли заёмные средства с процентом от физ.лиц налогооблагаемым доходом для ИП? 3) Какой минимальный процентный должна быть сумма займа выданное для ИП от физ. лиц, чтобы налогом сумма не облагалась? 4) Средства займа квалифицируются ли под НДС, если займ от несколько физ.лиц составил более 60млн руб? В случаи остатка заёмных средств на р/c ИП, начисляется налог?

Здравствуйте! Купили готовый бизнес в сфере услуг студию танца. Арендное помещение было уже переделано из под офиса на хореографический зал. Перезаключили договор аренды, с собственниками никак не взаимодействовали, вся документация шла через администрацию здания. Договор аренды заключен с 1 апреля 2024 на 11 месяцев, в условиях арендная плата оплачивается двум ИП по одинаковой сумме без НДС, с 1 января один из собственников начал выписывать счета на оплату НДС, второй собственник такой счет не выставлял. В перерасчете бухгалтером моей студии сумма НДС была меньше, были оформлены акты с перерасчетами НДС и переданы в администрацию с просьбой подписать данные документы. Документы были проигнорированы, не подписаны и назад их никто не вернул. Счета за НДС продолжали далее выставляться со стороны одного из собственников. Договор аренды истёк в феврале 2025, в данном помещении мы ещё находились март, апрель, май, соответсвенно арендную плату вносили полностью и во время. В конце апреля принесли доп.соглашение, в котором написано, что стороны пришли к общему соглашению, что НДС будет начисляться с 1.01.2025, также договор будет заключен на 11 месяцев и если ни одна из сторон не заявила за 30 дней до окончания договора о его расторжении, то договор автоматически продляется на тех же условиях. Доп.соглашение было подписано лишь одним собственником, при просьбе поставить подпись второго собственника помещения было отправлено сообщение с контекстом «Посмотрите договор». Доп.соглашение мной не было подписано. В апреле за 30 дней было отправлено письменное уведомление о том, что закрывается ИП, переданы акты с перерасчетом НДС, также было отправлено уведомление на расторжение договора и просьба обеспечительный платеж насчитать в аренду за май. Ни один документ не вернулся обратно. Далее были ещё раз продублированы документы и отданы в администрацию здания. Ответа не последовало от администрации. В последних числах мая в личные сообщения в ватсап одному из руководителей администрации было отправлено сообщение с тем, что ранее были переданы документы с уведомлениями, акты, просьба их подписать и подготовить акт приема помещения. Данное сообщение было прочитано и проигнорировано. 31 мая 2025 года арендуемое помещение было полностью освобождено. Никто помещение не принял, акт о приеме помещения не составил. Что делать в такой ситуации? Акта о приеме помещения нет. Есть игнорирование со стороны администрации. Какие претензии они могут направить в мою сторону и чем могут аргументировать?

Здравствуйте, я предприниматель, работаю без НДС. Купил товар у предприятия, работающего с НДС, оплатил счет с НДС 20 %. Затем выяснилось что товар отправили не тот, мне вернули деньги на расчетный счет. Теперь у этой организации налоговая проверка и на сумму возвращенных мне средств у меня просят счет-фактуру (реализацию), как мне быть в этом случае? Я ведь не могу отразить реализацию с НДС, так как я работаю без НДС

Я единственный учредитель ООО. Около полугода назад пришли первые результаты налоговой проверки по НДС за прошлый год. В итоге на компанию пришло три штрафа общей суммой 1 млн руб. Мы в течение всего этого времени пытаемся оспорить результаты налоговой проверки, процесс идет медленно. Сейчас расчетные счета компании заблокированы. Вопрос: могут ли наложить какие-то штрафы лично на меня, как учредителя компании? Имею в виду блокировку личных счетов, выезд за рубеж и др.

Здравствуйте, помогите с вопросом по документам. Агенту, работающему по агентскому договору(от своего имени, за счет принципала) требуется перевыставить принципалу счета-фактуры от поставщиков. Нужно ли перевыставлять счета-фактуры, если поставщики работают без ндс и счет-фактуры не выставляют(выставляют акты), на данный момент в наличии всего одна счет-фактура без ндс, остальное-акты. Если не требуется перевыставлять счета-фактуры, то каким документом они заменяются? Сам агент работает с ндс. Если вознаграждение агента перечисляется принципалом частями(сумму вознаграждения раздробили на части из-за отсутствия возможности перечислить всю сумму разом принципалом) нужно ли выставлять принципалу на каждую часть суммы вознаграждения счет-фактуру и акт или можно подготовить фактуру и акт на всю сумму вознаграждения после полной оплаты?

Было восстановление учета за 3 года (2022.2023.2024). Сдали уточненки за три года по НДС. К уменьшению НДС, так как очень много не проведено было первичных документов от поставщиков. Камералку прошли на УРА, переплату по НДС налоговая вернула на ЕНС. Сдали уточненки по прибыли за этот же период. К уменьшению налога на прибыль, так как добавились расходы – не было проведено очень много первичных документов от поставщиков. Налоговая просит предоставить подтверждающие документы на разницу между первыми декларациями и уточненными. А как эти документы предоставить, если в 1С были одни цифры, закрытие месяцев не сделано вообще, в декларациях по прибыли ставились цифры «с потолка»? Что в таком случае предоставить в налоговую? Налоговая грозиться не принимать расходы в уточненках и если не предоставить эти подтверждающие документы, то инициируют выездную проверку. ВОПРОС: какие подтверждающие документы нужно предоставить в таком случае? Всю первичку за все года? Помогите, пожалуйста.