Брак заключен в 2001 году. Общих несовершеннолетних детей нет, оба ребенка совершеннолетние. В браке приобреталась недвижимость: * квартира №1 - приобретена в 2016 году, оформлена на мужа; * квартира №2 - приобретена в 2019 году, оформлена на мужа; * земельный участок - оформлен на жену. Квартиры приобретались в период брака за общие средства. При разводе супруги договорились разделить имущество следующим образом: * квартира 2016 года остается мужу; * квартира 2019 года остается жене; * земельный участок остается жене. Планируется оформить это соглашением о разделе совместно нажитого имущества, а не договором дарения. ### Основной вопрос Квартира 2019 года в настоящее время оформлена на мужа. После раздела имущества она должна перейти в собственность жены. В дальнейшем жена может захотеть продать эту квартиру, возможно вскоре после оформления развода и регистрации права собственности на нее. Интересует налоговая сторона вопроса. 1. Как в данном случае будет определяться срок владения квартирой для целей НДФЛ? 2. Будет ли считаться, что жена приобрела квартиру только в 2026 году при разделе имущества, или срок владения будет исчисляться с 2019 года, когда квартира была первоначально приобретена в браке и зарегистрирована на мужа? 3. Если срок считается с 2019 года, правильно ли я понимаю, что при продаже после раздела имущества НДФЛ платить не придется, поскольку минимальный срок владения уже истек? 4. Имеет ли значение для этого вопроса то, что после раздела имущества у мужа останется квартира 2016 года, а у жены - квартира 2019 года и земельный участок? 5. Если жена после оформления раздела имущества практически сразу продаст квартиру 2019 года, возникают ли какие-либо налоговые риски? 6. **Каким именно документом лучше оформить переход квартиры к жене - соглашением о разделе совместно нажитого имущества или каким-либо другим способом - чтобы при последующей продаже квартиры не возникло дополнительных налоговых последствий?** 7. Есть ли принципиальная разница для НДФЛ между: * соглашением о разделе совместно нажитого имущества; * соглашением об определении долей с последующим переходом квартиры; * договором дарения между супругами; * другими способами передачи квартиры от мужа жене? 8. Нужно ли прямо указать в соглашении о разделе имущества, что квартира приобретена в 2019 году в период брака, чтобы в дальнейшем подтвердить историю владения квартирой для налоговой? Буду благодарен за ответ именно с учетом действующего законодательства РФ и актуальной практики ФНС на 2026 год.

ИП, клининговые услуги, Инспекция предлагает самостоятельно оценить налоговые риски за первую половину 2026г., представить уточненные налоговые расчеты по страховым взносам и произвести доплату во внебюджетные фонды. Дополнительно информируем, что в случае не предоставления уточненного расчета, а представления письменных пояснений, в том числе, что сотрудники Вашей организации трудоустроены по ставкам "0,1", "0,25" и "0,5" влечет за собой дальнейшие проведение мероприятий налогового контроля, направленные на поиск денежных средств для выплаты "теневой" заработной платы сотрудникам и доходов руководящего состава (в том числе учредителя), а именно анализ банковских выписок на предмет наличия сомнительных операций (необоснованные займы, значительная выдача денежных средств на хозяйственные нужды, снятие наличных денежных средств через банкоматы и кассу в банке), анализ личных счетов учредителей и руководителей, анализ на предмет расчета с сомнительными контрагентами (организации "однодневки" и "технические компании", сомнительные расчеты с ИП, не имеющих наемных сотрудников и административно-материальных ресурсов для оказания работ и услуг), анализ соразмерности доходов и расходов, в т.ч. наличия приобретенного имущества за указанный период, допросы свидетелей и истребование документов... Добровольное уточнение налоговых обязательств позволяет не назначать углубленную камеральную налоговую проверку и исключить применение штрафных санкций." Т.е. налоговая внаглую игнорирует что есть сотрудники, которые работают неполный рабочий день. Навязывают доначислить заработную плату до среднеотраслевого уровня (что мы и так НЕ обязаны делать). На пустом месте создают проблему и угрожают углубленной налоговой проверкой, открытым текстом требуют повысить оклады до 40 тыс.руб. Вызывают на встречи, и там стращают проверками и штрафами

Ищем юриста / налогового консультанта, который сможет комплексно сопровождать международный онлайн-бизнес и имеет практический опыт в сфере ВЭД, криптовалют, онлайн-платежей и цифровых товаров. Нам нужен специалист, который сможет разобраться в нашей текущей модели работы, оценить её юридические и налоговые риски и предложить законную структуру для дальнейшей работы: подобрать подходящие юрисдикции и юридические лица, организовать получение международных платежей и расчёты с зарубежными подрядчиками, а также корректно структурировать и легализовать доходы от онлайн-бизнеса и операций с криптовалютой. Краткое описание основной задачи на данный момент: создание юр лица в ОАЭ, открытие на него онлайн терминала в рф банке (в будущем другие страны). Главный вопрос: сможете ли вы взять на себя комплексное юридическое и налоговое сопровождение такого международного бизнеса — от выбора юрисдикции и построения структуры до организации ВЭД, международных платежей, работы с криптовалютой и личного налогового планирования владельцев?

Проверка партнёрской программы (многоуровневая модель, выплаты самозанятым через RocketWork) Запрос: Нужна консультация юриста с опытом работы с партнёрскими программами (в том числе многоуровневыми) и выплатами самозанятым. У меня ИП, запускаю партнёрскую программу в онлайн-проекте (образовательная платформа). Модель: — вознаграждение за привлечение клиентов — многоуровневая система (до 10 уровней, с уменьшением процента) — расчёт вознаграждений ведётся внутри собственной системы — выплаты планируются агрегированно (раз в месяц) Планирую использовать сервис RocketWork: — выплаты идут через их номинальный счёт — они выплачивают самозанятым/ИП — формируют чеки и взаимодействуют с ФНС Также в модели: — есть условие активности (наличие оплаченного доступа к продукту) — при неактивности начисления не выплачиваются и перераспределяются внутри программы Уже подготовлены: — публичная оферта — правила партнёрской программы — регламент выплат Задачи юриста: 1. Проверить модель на соответствие законодательству РФ 2. Оценить налоговые риски (в том числе по работе с самозанятыми) 3. Подтвердить корректность использования многоуровневой структуры 4. Проверить, нет ли рисков переквалификации (трудовые отношения / иные риски) 5. Проверить корректность работы через RocketWork 6. Дать рекомендации по доработке документов Важно: Ищу специалиста, у которого уже был практический опыт работы с: — партнёрскими программами / агентскими схемами — выплатами самозанятым — онлайн-платформами Дополнительно: Готова предоставить документы для анализа (оферта, правила, регламент)

Тема: Покупка объекта недвижимости (часть на физлицо, часть на юрлицо) — оценка рисков и сопровождение сделки Добрый день. Планирую приобрести объект недвижимости, но структура сделки вызывает серьезные вопросы по безопасности. Исходные данные: - Общая площадь объекта: ~360 кв.м - Из них: - ~30 кв.м оформлены на физическое лицо - ~330 кв.м оформлены на юридическое лицо (ООО) - Объект продается как единый (фактически) Позиция продавца: Продавец предлагает вариант: - войти в ООО (на которое оформлена большая часть объекта) в качестве учредителя/участника, - провести сделку через нотариуса, - фактически купить объект через приобретение доли в юрлице. Меня такой вариант не устраивает, приоритет: - приобрести объект напрямую на физическое лицо (если это возможно), - либо минимизировать риски при альтернативной структуре. Что уже сделано: - Проведен предварительный анализ рисков (включая проверку через открытые источники/сервисы), - Общее понимание потенциальных рисков есть, но требуется профессиональная юридическая оценка. --- Вопросы: 1. Основные риски сделки: - Какие ключевые риски возникают при: - покупке части объекта у физлица и части у юрлица? - покупке через вход в ООО (покупка доли)? - Какие риски могут проявиться после сделки (оспаривание, долги юрлица, обременения, скрытые обязательства)? 2. Структура сделки: - Возможно ли корректно и безопасно: - выкупить объект полностью в физическое лицо? - или реструктурировать сделку (например, вывод недвижимости с юрлица)? - Какие схемы являются на практике наиболее безопасными в подобных ситуациях? 3. Due diligence: - Какой объем проверки необходимо провести по: - объекту недвижимости, - юридическому лицу (ООО)? - Что обязательно нужно проверить (долги, суды, залоги, налоговые риски, банкротство и т.д.)? 4. Гарантии безопасности: - Существуют ли реальные механизмы: - страхования титула, - или иные гарантии, которые покрывают риск потери объекта/денег? - Насколько надежны сервисы вроде банковского сопровождения (например, сделки через ДомКлик от Сбербанк)? - Действительно ли возможна защита/страховка на крупную сумму (до ~25 млн)? 5. Сопровождение сделки: - Ищу юридическую компанию/специалиста, готового: - провести полный due diligence, - предложить безопасную структуру сделки, - сопровождать сделку «под ключ», - нести ответственность за результат (в разумных пределах). - Какой формат работы и бюджет обычно требуется для такого уровня сопровождения? --- Дополнительно: Сделка планируется в ближайшее время, поэтому важна оперативная первичная консультация. Готов предоставить дополнительные документы и информацию по объекту при необходимости. Спасибо.

Добрый день. Нужна консультация по юридической и налоговой оценке сделки по покупке бизнеса (салон стрижек) и структуры, в которую меня приглашают войти. Опишу ситуацию максимально подробно: Сейчас есть сеть салонов, принадлежащая одному владельцу (оформлено на ИП). Он самостоятельно развивал бизнес и на данный момент хочет снизить операционную нагрузку и параллельно начать развивать франшизу в других регионах. В своем городе он планирует “разделить” действующие точки между несколькими сотрудниками (в том числе мной), предложив выкуп отдельных салонов. Мне предлагают купить один из салонов на следующих условиях: - Стоимость: 2 000 000 рублей - Первоначальный взнос: 500 000 рублей - Остальное: рассрочка 100 000 рублей в месяц на 15 месяцев Финансовые показатели: - Оборот точки: около 600.000 рублей в месяц , точка новая с высоким потенциалом для развития. - Расходы (аренда, реклама, коммунальные, расходники и пр.): около 360 000 рублей - Я сам работаю в этой сети, знаю команду и процессы изнутри Важные детали сделки и структуры: 1. После сделки: - Я открываю свое ИП - У меня будет свой расчетный счет, касса и бухгалтерия - Формально я становлюсь отдельным субъектом 2. При этом: - Бренд остается общий (сеть) - Возможна общая маркетинговая составляющая - Прежний владелец не уходит полностью, а остается “над системой” 3. Критичный момент: - Договор аренды помещения владелец хочет оставить на себе - Это объясняется как “гарантия”, что я выполню обязательства по выплате 4. Фактически получается: - Несколько ИП работают под одним брендом - Схожая модель бизнеса - Общая история происхождения (единый владелец ранее) У меня есть опасения, что такая структура может быть расценена как дробление бизнеса с целью снижения налоговой нагрузки. Прошу вас ответить на следующие вопросы: 1. Может ли данная схема быть признана незаконным дроблением бизнеса? Какие признаки в моем случае на это указывают? 2. Какие риски я несу лично как новый ИП, если налоговая признает такую структуру единой? 3. Какие критерии позволяют считать мой бизнес действительно независимым, несмотря на общий бренд и происхождение? 4. Насколько критично, что договор аренды остается на прежнем владельце? Какие юридические риски это создает для меня? 5. Как правильно оформить отношения по аренде (например, субаренда), чтобы защитить мои интересы? 6. Как корректно оформить саму сделку: - что именно должно быть предметом договора (оборудование, клиентская база, нематериальные активы и т.д.) - как оформить рассрочку между сторонами 7. Какие пункты обязательно должны быть в договоре, чтобы защитить меня как покупателя? 8. Какие “красные флаги” вы видите в этой схеме? 9. Что бы вы рекомендовали изменить в структуре сделки, чтобы минимизировать юридические и налоговые риски? 10. В целом: вы бы рекомендовали входить в такую сделку при условии грамотного оформления или риски слишком высокие? Готов при необходимости дополнительно пояснить детали. Спасибо.

Просим разъяснить порядок работы и налоговые риски при взаимодействии с ИП (перевозчиком), который привлекает третьих лиц для фактического оказания услуг. Ситуация: Заключен договор с ИП Ивановым А.А. на перевозку грузов. У ИП есть собственные машины, но часть перевозок он организует через биржу АТИ, привлекая сторонних перевозчиков. По таким заказам мы оплачиваем ИП полную стоимость перевозки, а он выставляет нам акт на “Транспортные услуги”. Расчеты с фактическими перевозчиками (с биржи) ИП производит самостоятельно. Вопросы: 1. Как квалифицируются отношения с таким ИП с точки зрения гражданского и налогового законодательства (собственные услуги перевозки, посреднические услуги, агентские услуги)? 2. Вправе ли мы учитывать в расходах по налогу на прибыль и принимать к вычету НДС (если применимо) суммы, уплаченные ИП, на основании акта на “Транспортные услуги”, если фактически перевозка выполнена третьими лицами, привлеченными ИП? 3. Какие документы помимо акта необходимы для подтверждения расходов и отсутствия претензий со стороны налоговых органов (транспортная накладная, ТТН, заявка, отчет агента и т.д.)? 4. Каковы риски переквалификации договора (например, в посреднический или в договор транспортной экспедиции) и возможные налоговые последствия (доначисление налога на прибыль, отказ в вычете НДС, начисление пеней и штрафов)? 5. Как правильно структурировать договорные отношения и документооборот с таким ИП, чтобы минимизировать налоговые и юридические риски?

Здравствуйте. Прошу оценить правовые и налоговые риски следующей ситуации и, по возможности, предложить законную альтернативу. Физическое лицо зарегистрировано как ИП в РФ, применяет УСН «доходы» 6%, работников не имеет. Одновременно это же лицо выступает и как обычное физическое лицо. Фактически для него на постоянной основе работает один специалист в IT-сфере: удалённо, из дома, со свободным графиком. Вознаграждение специалиста - около 100 000 рублей в месяц. Трудовой договор заключать не планируется. Предлагается следующая схема: Договор аренды жилого помещения заключается между двумя физическими лицами (арендатор - физлицо, арендодатель - физлицо). В договоре указывается арендная плата 50 000 рублей в месяц, при этом прописывается, что арендодатель вправе сам проживать в данном помещении. Коммунальные платежи (ЖКУ, электроэнергия, вода и т. д.) оплачиваются арендатором. Остальная часть вознаграждения передаётся наличными. Арендодатель регистрируется как самозанятый и уплачивает НПД 4% с сумм, получаемых по договору аренды. Уплаченный налог компенсируется арендатором. При этом фактически между сторонами существуют постоянные рабочие отношения в IT-сфере, не оформленные ни трудовым договором, ни договором ГПХ. Прошу разъяснить: снижает ли заключение договора аренды именно между физическими лицами риски для ИП (при условии, что ни одна из сторон не будет разглашать этот секрет); возможна ли переквалификация данных отношений в трудовые или признание схемы притворной (при условии, что ни одна из сторон не будет разглашать этот секрет); какие налоговые и иные последствия возможны для ИП и для физического лица (при условии, что ни одна из сторон не будет разглашать этот секрет); существуют ли законные и менее рискованные способы оформления сотрудничества без чрезмерной налоговой нагрузки.

Какую сумму наличных в месяц безопасно выводить с ИП 6% основываясь на практике претензий из налоговой? Что сделать чтоб минимизировать риски блокировок и вопросов? Слышал что в последнее время начали придираться даже по небольшим суммам.

Здравствуйте. Фирма ООО на упращенке 15% . Но пока деятельности нет. Платит за электроэнергию в стстеме платосфера через банковскую карту физ.лица, а не через расчетный счет. это на что-то влияет? Какие последствия ?

ООО работает на ОСНО направление мясопродукция опт с 2015 учредителей двое М-50% и Ж-50%. С 2020 ведет деятельность ИП М на УСН направление мясопродукция розница. С 2021 ведет деятельность ИП Ж на ОСНО направление бакалея, мясопродукция опт. 2019, 2022 аудиторы не находили признаки дробления. в 2024 году аудитор считает что есть признаки дробления. Считает, что надо воспользоваться амнистией и объединить всю деятельность на ООО. Какие есть варианты обезопасить деятельность всех трех предприятий.

Как сформулировать в договоре обязанность участника (Учредителя) Общества при продаже его доли нести ответственность по возможным будущим налоговым рискам в размерах, пропорциональных его доле, после его выхода соответственно за период, относящийся к его участию в Обществе (до вызода). Какие формулировки будут корреткными.