НДФЛ

Я гражданин РФ, но в последние годы постоянно перемещаюсь между странами и нигде не нахожусь более 170 дней. Соответственно, налоговым резидентом ни одной страны я не являюсь. Я работаю на компанию, зарегистрированную в Дубае. Основной бизнес-группы связан с финансовыми услугами в третьей стране. Зарплату я получаю на свой счёт в этой стране из Дубая. Но сам фактически там не нахожусь. Также данная страна не имеет автоматического обмена банковской информацией с РФ. Декларации об открытии счета я также не подавал. Сейчас у меня накопились средства, и я хочу завести их в Россию на счёт в российском банке. Налоги нигде я не плачу, потому что юридически не являюсь налоговым резидентом. Моя цель — понять: 1. Статус без налогового резидентства 1.1. Как в принципе в РФ трактуется ситуация, когда человек не является налоговым резидентом ни одной страны? 1.2. Может ли ФНС при переводе денег посчитать меня резидентом РФ «по умолчанию»? 1.3. Поможет ли получить справку о резидентстве хотя бы в одной стране (например, в ОАЭ или ещё где-то), чтобы упростить объяснения в РФ? Если да, то поможет только для объяснений дохода за год полученного резидентства другой страны? Или считается только факт поступления денег? 2.Налогообложение 2.1. Могут ли ко мне применить принцип «налоговое резидентство по факту» (если я не доказал другое) и начислить НДФЛ? 2.2. Есть ли практика в РФ по людям, которые «вечно в пути» и не закреплены ни в одной налоговой юрисдикции? 2.3. Если подождать 3 года и привезти деньги, сказав, что я не платил налоги, но срок давности уже наступил, начислят ли мне налог? 2.4. Могут ли в теории применить какие-нибудь санкции ко мне в такой ситуации? ⸻ 3. Перевод денег в РФ 3.1. Если я как человек без налогового резидентства перевожу деньги на счёт в российском банке или привожу например 80 000 $ по декларации, могут ли их признать доходом с источником в РФ и начислить налог? 3.2. Какие документы банк и ФНС будут требовать для подтверждения законности происхождения средств? 3.3. Стоит ли мне показывать, что это зарплата из Дубая, или лучше оформить по другой схеме (подарок, возврат займа, продажа актива)? 3.4. Какие риски блокировки по 115-ФЗ при крупных переводах? От какой суммы они возникают? ⸻ 4.Альтернативные схемы ввода денег 4.1. Можно ли оформить перевод как подарок самому себе (или, например, от знакомого за рубежом)? 4.2. Легально ли оформить это как доход от инвестиций — продажа недвижимости, крипты, акций (купил и сразу продал)? 4.3. Есть ли вариант через офшор или траст: сначала завести туда деньги, а потом оттуда в РФ? 4.4. Какие из этих вариантов считаются «чистыми» с точки зрения ФНС и банков, а какие лучше исключить? 4.5. Насколько законна схема: открыть карту в Беларуси, делать туда SWIFT-переводы, снимать наличными, привозить в РФ небольшими суммами (до 10 000 $ без декларации), а затем оформлять переводы в РФ как подарки от родственников? 4.6. Насколько рискованно использовать криптовалюту через обменник (без идентификации), чтобы потом оформить поступления в РФ как подарок или возврат долга от знакомого? 4.7.Если привезти деньги наличными и уведомить таможню, нужно ли дополнительно уведомлять ФНС? 4.8. Узнает ли ФНС самостоятельно про факт ввоза наличных через таможенную декларацию (например, 50тыс долларов)? 5. Документы и практические шаги 5.1. Нужно ли мне официально уведомлять ФНС о зарубежных счетах, если я нерезидент? Какое наказание, если узнают? 5.2. Какие документы (выписки, договоры, письма от работодателя) стоит подготовить, чтобы в банке и налоговой было меньше вопросов? 5.3. Стоит ли всё же выбрать страну для резидентства (например, получить резидентство в Дубае), чтобы не попасть в «серую зону»? ⸻ 6. Риски и «план Б» 6.1. Что произойдёт, если я всё же заведу деньги без объяснений и банк/ФНС начнут расследовать? 6.2. Если подождать 3 года и привезти деньги в РФ предоставив все документы, что это мой доход за более чем 3 года назад. То срок давности уже исчерпан и я ничего не буду должен платить? 6.3. В каких случаях деньги могут быть квалифицированы как отмывание или намеренное избегание уплаты налогов? 6.4. Есть ли смысл не заводить деньги в РФ, а просто пользоваться зарубежными счетами и картами? Так как высок риск все таки попасть на проверку и штрафы 6.5. Может ли быть легальным вариантом покупать что-то за границей с моего зарубежного счета и продавать в РФ как ИП по УСН 6%, декларируя товар при ввозе через таможню, но не отчитываясь о покупке для налоговой (тк УСН и налог только на выручку) и получая «белую» прибыль в рублях? 6.6 если 6.5 не легально, то как могут раскрыть эту схему и какие последствия? Представленные вопросы рассматриваются исключительно в исследовательских целях для более детального понимания правовых норм

Добрый день! Я ИП на патенте (образовательная деятельность), получена образовательная лицензия. Помоги, пожалуйста, выяснить некоторые тонкости: 1) Мой вид деятельности не попадает под обязательную выдачу чеков (можно не использовать ККТ). В таком случае я могу использовать расчетный лист в качестве документа: 1.1 Если у меня несколько десятков операций в день, то могу ли я выдавать этот лист за суммарное количество средств, полученных от одного клиента? (Например, за месяц, если было в течение месяца 8 оплат) 1.2 Предполагаю, что на первый вопрос ответ нет. Тогда, как налоговая узнает, что я не выдавал этот документ клиенту, если по факту налоги были уплочены через патент и непробитие этого расчетного листа не влияет на сумму налога? Могу ли я пробить эти листы в самом конце обучения и прислать клиенту? 1.3 Возможно ли в электронной форме отправлять такие расчетные листы? Возможно, вы знаете сервис по автоматизации такого процесса для ИП на ПСН? 1.4 Если я все-таки захочу выдавать чеки, имея ККТ (хотя это и не обязательно), то я могу это делать на патенте? 2) Имея лицензию, я должен с каждым учеником заключать договор: 1. Так ли это? Или, если да, то могу ли я в таком случае делать договор-оферту, чтобы с каждым клиентом не заморачиваться с целым договором? То есть прислать типовой вариант договора и в случае первой оплаты сделать акцептирование со стороны клиента. 2. Если договор необходимо делать для каждого клиента в отдельной форме, то нужно ли подписывать его клиенту? Или только мне, как ИП? У меня нет печати, в этом нет ничего страшного? (P.S сервисы по автоматизации договоров есть, этот вопрос можно решить проще, чем с чеками) 3) Имея образовательную лицензию можно делать налоговый вычет для клиентов, которые уплачивают НДФЛ. С 01.01.2024 налоговая упростила подачу заявления и теперь достаточно просто заполнить справку и приложить образовательную лицензию, отсюда вопросы: 3.1 Если я не использую ККТ и чеки не пробиваю (для подачи они и не нужны), то сумму в справке можно указывать не подкрепляя чековыми данными? Или, если чеков нет, то нужен в любом случае расчетный лист, так как налоговая может это запросить? 3.2 Справку можно заполнить от руки или она заполняется в личном кабинете? В личном кабинете физ.лица (клиента) или меня (ИП)? 3.3 Максимальный налоговый вычет в год можно получить с суммы до 150.000, в этом случае считается календарный год? То есть, если с сентября по декабрь будет 100.000, а с января по май - 150.000 р, то со всех сумм будет налоговый вычет? 3.4 Для вопроса выше, если с обоих сумм будет налоговый вычет, то и справки нужно делать две? Договор в таком случае остается один (можно 2 приложения сделать) или в таком случае и договор надо раздваивать? Фух, вроде бы все. Заранее спасибо!

Не соответствие данных о доходах в гос услугах и ЛК налоговой. По договору 127.7 рубля в час, но постоянно идет не доплата будто моя ставка 54 р в час. В налоговой числится за июнь 80 тысяч, по факту с окладом перевели 70. Сумма уже с учетом вычета ндфл и пенсионного фонда. И так каждый месяц я получаю окла по часам 9 тысяч вместо положенных по договору 21.

Здравствуйте Моей мама моя сестра и ее бывший муж подарили свои части квартиры! Сегодня мы узнали что за бывшего мужа мама должна уплатить НДФЛ! Естественно таких денег нет! Что можно сделать ? И что будет если его не уплатить ?

Добрый день. При расчете суммы утраченного заработка в результате ДТП, в соответствии со ст. 1086 ГК РФ, пособие за период временной нетрудоспособности учитывается (код в справке НДФЛ - 2300). Но в некоторых статьях размещенных в сети Интернет, пишут, что данное пособие не учитывается. Так учитывается или нет? Аналогичный вопрос по налогу. При расчете утраченного заработка НДФЛ учитывается, так как в состав утраченного заработка включаются все виды оплаты труда, облагаемые налогом, и законом не предусмотрено освобождение данной выплаты от налога. Сам утраченный заработок не выведен из-под налогообложения статьей 217 Налогового кодекса РФ, поэтому налог с него удерживается при выплате средств работнику. А если выплату компенсации по утраченному заработку будет производить физ.лицо (виновник ДТП), в какой момент надо вычитать НДФЛ, или будет делать потерпевший после получения компенсации?

Добрый деню Мама вступила в наследство и продала машину (понятно, что в 80 лет, она только присутствовала везде и подписывала) Покупка в 2017 году - 1.000.000 Продажа в 2025 году - 1.200.000 ДКП с автосалоном в 2017 году был оформлен на мужа. В браке родители с 1975 года. Вступила мама в наследство в 2024 году, получив все, что положено при вступлении по праву наследства у нотариуса. Какой налог с дохода надо заплатить при оформлении НДФЛ в 2026 году ?

Добрый день. Продаю участок со старым домом. С какой суммы необходимо заплатить НДФЛ при продаже, с суммы указанной в договоре купли-продажи (1 млн. руб.) или с суммы указанной в кадастровой стоимости (5,2 млн. рублей)?

добрый день, есть вопрос не родной дед для внучки (родная только его жена) на которую он хочет перевести дом , землю и машину как сделать чтобы не платить 13 % НДФЛ ? вроде есть послабление если является родственником .. но здесь он не родной дед, но он официально в браке с родной бабушкой ... надо ли платить НДФЛ? или выгоднее оформить сделку например через дарственную , завещание или все таки самое лучшее через купли- продажу как выгоднее сделать ? внучке сейчас 13 лет , в ноябре 2025 будет 14 лет

Добрый день! Выкупила участок после аренды у городских властей, разделила на 2 части. Каждой части присвоен отдельный адрес и кадастровый номер. Хочу один из них продать. За стоимость ниже кадастровой, сколько придется заплатить налог НДФЛ?

Здравствуйте,поступил запрос от банка т-банк Здравствуйте, Елизавета! Прошу прощения за эту неприятную ситуацию, не имели цели огорчать вас. Сказать о том, какая именно операция показалась банку подозрительной - не представляется возможным. Всю требуемую информацию можно прислать нам в чат, где мы сейчас с вами и общаемся. Ожидаем от вас: 1. 1. Пояснения в свободной форме о назначении поступлений (например, от Мязитов Валентин Борисович, Бимбаев Никита Юрьевич, Александров Дмитрий Александрович и др.) и списаний (например, в пользу ЗЫКОВ ЯРОСЛАВ ИГОРЕВИЧ, ЕКИМОВ КИРИЛЛ СЕРГЕЕВИЧ, ПЕТРЕНКО ИГОРЬ ВЛАДИМИРОВИЧ и др.) по вашему счету в Т-Банке 2. Документы, указанные в назначении поступлений от третьих лиц за последние 6 месяцев: например, договоры займа, трудовые и другие договоры 3. Документ, подтверждающий ваш доход: справка 2-НДФЛ, декларация о доходах 3-НДФЛ или другой 4. Если проводите операции с криптовалютой, расскажите подробнее, для чего покупаете ее? Если инвестируете в криптовалюту, расскажите подробнее о вашей модели инвестирования. Если продаете купленную ранее криптовалюту, загрузите скриншоты из личного кабинета криптовалютных бирж, подтверждающие, что вы купили криптовалюту. 2. Документы, подтверждающие источник происхождения денег за последние 6 месяцев на счетах в Т-Банке. Например: - Справка о доходах 2-НДФЛ, - Налоговая декларация 3-НДФЛ, - Документы, подтверждающие продажу имущества, - Если вы оформлены как самозанятый, то предоставьте справку о расчетах по налогу на профессиональный доход за текущий год, - Если вы оформлены как индивидуальный предприниматель, предоставьте налоговые декларации за последние 6 месяцев и др. 3. - Если совершаете ставки/играете в казино - скриншоты из личных кабинетов в букмекерских компаниях/онлайн-казино с реестрами операций (ставки, пополнения и расходные операции) за25.02.2025-25.08.2025, позволяющие однозначно идентифицировать их принадлежность вам (видны ФИО, номер телефона, реквизиты карт и т.д.). - Скриншоты из личного кабинета онлайн-казино/ букмекерских контор, где видны входящие и исходящие операции за 25.02.2025-25.08.2025. - Историю рассчитанных пари/быстрых игр за 25.02.2025-25.08.2025 (при наличии). Если вы не предоставите необходимую информацию, мы ограничим отдельные виды операций по вашему счету. Мы запрашиваем документы на основании 115-ФЗ. Подробнее о том, как избежать блокировок, можно почитать тут. Дальше я дала ответ в связи с чем именно с какими операциями И дали такой ответ Здравствуйте, Елизавета! Благодарим вас за предоставленную информацию. Для завершения проверки просим вас предоставить: -Информацию, осуществляются ли игры в онлайн-казино? -Пояснения о целях и экономическом смысле массовых поступлений от третьих лиц на накопительный счет. Ожидаем вашего ответа. Да я играла в эти игры сумма за пол года была около 137 тысяч выйгранных,что делать как правильно ответить ?Брюсь блокировки и что передадут информацию дальше в другие органы.

1) Получено требование об уплате налога на доход от продажи земли, штраф за непредоставление декларации и пени в июле 2025. Доход возник в сентябре 2023. В декабре 2024 обращались в налоговую с личным визитом и доверенностью от собственника с вопросом, какие налоги за 2023 нужно платить,какие документы подавать. Получили только квитанции на оплату земельного налога, оплатили сразу же. Можно ли оспорить пени, штраф 2) доход возник в связи с разделение на два участка в 2023. Владели землей с 2018. По факту понимаю, что получили неверную консультацию. Что-то можно сделать в связи с отменой ндфл при владении исходным участком более 3/5 лет?

Налог с продажи квартиры, часть которой получена по договору дарения. Квартира в долевой собственности (2/5 моя, 3/5 моего отца) более 10 лет. Отец планирует подарить мне свою долю. Я становлюсь единственным собственником, продаю квартиру до истечения 3-х лет с момента дарения мне доли. Рыночная стоимость квартиры 8 млн руб. Надо ли в этом случае платить НДФЛ с продажи квартиры? Со всей суммы продажи или с суммы, пропорциональной подаренной доле (3/5)? Или вообще не надо будет платить НДФЛ с продажи, так как квартира в собственности более 10 лет и мы близкие родственники? Рыночная стоимость квартиры 8 млн руб