Двойное налогообложение

Здравствуйте! Я официально трудоустроен в компании в США (сотрудник по H1b визе). Но вернулся домой, в Россию и продолжаю работать удаленно. Вопрос: как избежать двойного налогообложения? Ведь приходится платить подоходный налог в США (примерно 20%). И судя по всему, нужно заплатить еще 13% у нас? Или вообще нужно платить 30% в России как налоговому нерезиденту ? (в будущем могут быть поездки в США на срок более 6 месяцев)

Добрый день. Есть физическое лицо, имеющее гражданство Финляндии и РФ и проживающее в Финляндии. Он имеет в СПб квартиру в собственности более трёх лет. Он хочет продать её физическому лицу гражданину РФ. Для того, чтобы не платить подоходний налог от продажи квартиры ему нужно стать налоговым резидентом РФ. В данном случае он сразу сможет продать квартиру и потом уже доживать те 183 дня в РФ? Или ему нужно сперва прожить эти 183 дня, стать налоговым резидентом (получить Подтверждение), а потом уже продать квартиру? Сможете ли Вы прокомментировать данную ситуацию с точки зрения Международного права о двойном налогообложении?

У меня двойное гражданство РФ и США ,и квартира в Москве которую я сдаю . Большую часть года я живу в далекой и теплой стране , декларацию о налогах подаю совместно с мужем в США В какой стране я должна платить налог на получаемую мной квартплату , попадает ли мой случаи под освобождение от двойного налогообложения ?Надеюсь на профессиональный совет и помощь в этом вопросе . Спасибо Мария

ООО - Фотобанк, интернет компания. На сайт фотобанка фотографы загружают свои фотографии на продажу. ООО - заключает агентский договор и получает. % от каждой продажи. Покупатели тоже могут быть откуда угодно. Раз в месяц Фотобанк выплачивает фотографам их заработанную за этот период прибыль (через PAYPAL). Фотографы - Резиденты РФ - Нерезиденты РФ из любой страны (включая страны заключившие договор об избежании двойного налогообложения) - Физ. Лица - Юр. Лица Интересуют подробности бухгалтерского и налогового учета. УСН 6%. 1. При продаже фотографии на наш счет поступает 100% денег. Из них мы раз в месяц выплачиваем 50% автору фотографии. Наша прибыль составляет 50%. Из неё мы платим 6% подоходного? Или Лучше перейти на 15%? 2. Какие налоги платить по фотографам резидентам и нерезидентам. Нужно ли по ним сдавать квартальную отчетность? 3. Какие документы требовать от фотографов (особенно нерезидентов), чтобы не было проблем с налоговой. Нужно ли все эти документы присылать в налоговую или они у нас хранятся (договора + копии паспортов с пропиской). Если паспорта на английском или другом языке, требуется ли делать нотариально заверенный перевод?

Доброе утро. Я, гражданин и налоговый резидент Республики Беларусь, планирую продать 1/2 долю квартиры (1/3 доли - в собственности в результате приватизации с 1994 г., 1/6 - доли по наследству) и 1/4 долю гаража, полученного по наследству в РФ. Применяется ли пункт 1 статьи 21 "Недискриминация" "Соглашения между Правительством Республики Беларусь и Правительством Российской Федерации об избежании двойного налогообложения и предупреждении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и имущество» от 21.04.1995? Подвергаюсь ли я, гражданин и налоговый резидент РБ, иному или более обременительному налогообложению, или связанному с ним обязательству (ставка НДФЛ 30%, не применяется право на имущественный вычет, доходы от реализации моих долей в имуществе подлежат налогообложению независимо от срока владения), чем налогообложению и связанному с ним обязательству, которым подвергаются или могут подвергаться граждане (налоговые резиденты) Российской Федерации при налогообложении доходов от продажи имущества в РФ или я не обязан уплачивать налог на доходы физических лиц и подавать декларацию по доходам от реализации ½ доли квартиры, а доход от реализации 1/4 доли гаража обложить НДФЛ по ставке 13% с правом имущественного вычета?

Здравствуйте, я получаю доход в России и плачу с него налоги (ИП на УСН). Я собираюсь проживать в Польше 300 дней в году. Меня интересуют вопросы, связанные с налоговым резидентством и двойным налогообложением. Должна ли я буду подавать в России информацию о наличии счетов в Польше? Должна ли уплачивать в Польше налоги с дохода, с которого уже заплатила в России?

Здравствуйте, я гражданин РФ, работаю в сфере искусства, и один из моих иностранных клиентов удержал с меня налог в своей стране за использование моих произведений в иностранной печати. Во-первых, налог этот больше, чем я должен платить дома, во-вторых, это противоречит законодательству РФ. Я обжаловал это решение, и клиент выслал мне “Форму Заявления об освобождении от налога”, согласно Соглашения об избежании двойного налогообложения от 1996, подписанного между РФ и другими странами. Это заявление должно направляться в мою налоговую инспекцию, там рассматриваться и теоретически оттуда должны направить ответ в то издательство (в другом государстве), где с меня удержали налог. И опять-таки в теории мне должны предоставить освобождение от налога с тем, чтобы я мог этот налог уплатить в полном размере у себя дома. В этой Форме Заявления говорится, что “решение об освобождении не выдаётся на руки заявителю (мне), а направляется плательщику гонорара”. Также в Форме есть графа для указания банковских реквизитов моей налоговой службы, куда в теории должны быть переведены из-за рубежа удержанные с меня налоги. И вот мой вопрос: будет ли моя налоговая заниматься этой морокой – рассматривать эти бумаги, разбираться в договоре с моим клиентом, подписывать, направлять по почте в иностранное государство, принимать на свой счёт удержанные с меня средства и – самое главное - возвращать мне разницу между налогом в РФ и налогом в другой стране? Лет 10 назад у меня возникала подобная ситуация, и мне в налоговой сообщили, что “не могут подписывать и тем более ставить печать налоговых органов на иностранных документах”. Такие дела… Имеет ли вообще какой-то смысл браться за это? С уважением, Дмитрий

Здравствуйте. Занимаюсь интернет-рекламой. Львиная доля клиентов из РФ, но сам гражданин Украины и не являюсь резидентом РФ, так как проживаю все время в Украине. Ситуация следующая – работаю как с ИП и физ лицами, так и с ООО (у некоторых есть НДС). В Украине зарегистрирован как ИП на 3-ей группе упрощенной системы налогообложения. Бухгалтеры многих клиентов отказываются работать с оплатой на счет ИП в Украине, поэтому интересует регистрации ИП или ООО в РФ на себя, а также нюансы которые с этим связаны. Прошу вас, дать консультацию и ответы по следующим вопросам: 1. Какой вариант (ИП, ООО) для меня предпочтительнее? В плане: - уплаты налогов (сколько и как часто); - налоговой отчетности (что/куда подавать и как часто); - вывода денег (проценты, сложность, присутствие); - необходимости моего физического присутствия в РФ. 2. Рекомендуете ли работать с НДС или без? Какие есть «подводные камни»? 3. Потребуются какие-либо дополнительные отчисления, кроме налогов? Пенсионные, комиссионные и т.д. 4. Какие данные от меня нужны для регистрации? Сроки и сложность регистрации? 5. Будет ли двойное налогообложение на эти деньги в Украине? 6. Кого в Украине нужно «уведомить», что у меня ООО или ИП в РФ? Буду благодарен за развернутую консультацию.

Наша организация (юр. лицо РФ) приобретает лицензии на основании лицензионного договора у Белорусской организации. В следствии сделки, на основании пп. 4 п. 1 ст. 309 НК РФ и международного соглашения об избежании двойного налогообложения между РФ и РБ возникает налог на доход иностранного контрагента 10%. Вопрос: где следует платить данный налог - в РФ или в РБ на выбор? Или же строго в РФ?

Добрый день! Российская организация (УСН 6%) приобретает лицензии на ПО (неисключительное право пользования ПО) у Белорусской организации. Следует ли российской организации уплатить налог на прибыль иностранной организации, в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 309 Налогового кодекса РФ ?

Добрый день! В 2016 году я нахожусь и буду трудоустроена на территории РФ более 183 дней, точнее по ноябрь включительно. С 1 декабря у меня контракт с австрийской компанией, я переезжаю по рабочей визе (пока на год) и не планирую возвращение в РФ (прописку в Москве пока оставляю, но квартира принадлежит моей матери). В моем понимании в 2016 году я буду считаться налоговым резидентом РФ - так ли это? Если да, то необходимо ли каким-либо образом отчитаться за декабрьский доход в Австрии и каким? Каким образом влияет конвенция об избежании двойного налогообложения на мою ситуацию? Скорее всего Австрия облагает мой декабрьский налог подоходной ставкой и заплачу налог я там ( ставка примерно 35%), правильно ли я понимаю, что в РФ тогда мне не нужно платить 13%? Как тогда отчитаться перед налоговой или этого не требуется? Спасибо

Добрый день!Имеется дом с кадастровый номером,адрес в нем указан 7 микрорайон дом35.В паспорте прописка стоит как 7 микрорайон дом35 кв1.Пришел налог на имущество, на 2 владения(7микрорайон дом35 и 7микрорайон дом35 кв1).Что мне делать?

Человек выехал зарубеж (Германия), проживает там по временному виду на жительство, работает и платит налоги, в РФ бывает 2-3 недели в год. Тем не менее у него сохранилась постоянная прописка в РФ (имущества в собственности нет). Может ли он быть признан налоговым резидентом РФ на основе прописки, несмотря на то что он провел в РФ менее 183 дней в году? Соглашение между РФ и Федеративной Республикой Германия "Об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и имущество" ... "резидент Договаривающегося Государства" означает любое лицо, которое по законодательству этого Государства подлежит в нем налогообложению на основе своего местожительства, своего постоянного местопребывания, места своей регистрации в качестве юридического лица, места нахождения своего руководящего органа или иного аналогичного критерия. НК РФ: налоговый резидент - это такое физическое лицо, которое находится на территории России более 183 дней в течение календарного года; ПИСЬМО от 11 декабря 2015 г. N ОА-3-17/4698@: ... физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем. При этом наличие постоянного жилища подтверждается фактом нахождения жилого объекта в собственности либо действующей постоянной регистрацией по месту жительства в России.

Добрый день! Я работал в Финляндии с Мая по Июль включительно в 2016г., по оформленному трехмесячному Разрешению на Пребывание (ВНЖ). При этом с меня удержали 35% налог с зарплаты. Хотя, в финской налоговой мне сказали, что я должен заплатить 510 Евро/месяц или 17 Евро/день, поскольку не являюсь резидентом Финляндии и работаю в стране менее 180 дней. Могу ли я вернуть этот налог и выплатить в РФ по ставке 13%? Спасибо. Станислав

Нужно ли предоставлять отчет о движении по счетам в банках вне пределов территории России, если являешься гражданином двух государств России и Израиля? Как я понимаю- любые законные финансовые действия на территории другого государства, гражданином которого являешься, не должны декларироваться в России, так как двойного налогообложения не должно быть. По деятельности в России я плачу налоги и сдаю отчеты, по деятельности в Израиле - тоже самое. Вопрос. Обязан ли я предоставлять информацию налоговой инспекции в России по движению моих средств в банках Израиля?