Бесплатная консультация юриста в Москве
8 499 705-84-25
Поиск

Консультируйтесь с юристом онлайн

860 юристов готовы ответить сейчас
Ответ за 15 минут
  1. Категории
  2. Налоговое право

Возврат 13 процентов по ипотеке

Приобрести в настоящее время дом или квартиру за собственные средства могут не многие россияне. Поэтому большинство использует для этой цели заёмные денежные средства в виде ипотечного кредита.

В таком случае каждый заемщик обязан в течение длительного времени планировать свои ежемесячные расходы с учетом того, что значительную часть денег нужно расходовать на возврат процентов по ипотеке.

Чтобы помощь людям в строительстве и приобретении жилья, государство предусмотрело отдельную ст. 2200 в Налоговом кодексе, предполагающую возврат процентов по ипотеке. При возвращении получатель кредита может рассчитывать на возмещение из своего заработка подоходного налога в размере 13%. Получить обратно деньги могут только те граждане, которые имеют официальные доходы и собрали соответствующий пакет документов.

Кто вправе получить вычет

Получить возврат от налогового органа могут:

  • граждане РФ, впервые пользующиеся такой льготой;
  • граждане, имеющие официальную зарплату или иные доходы (например, от официальной сдачи недвижимости в аренду). Если вы работаете в нескольких местах, то можете вернуть вычет на общую сумму зарплаты;
  • иностранные граждане, относящиеся к резидентам РФ, проживающие и работающие на территории РФ более 183 дней в течение года.

Кто не может рассчитывать на возврат процентов по ипотеке

Налоговым кодексом предусмотрена категории граждан, которые не вправе претендовать на такой вычет:

  • неработающие пенсионеры;
  • предприниматели, пользующиеся специальными налоговыми режимами;
  • женщины, находящиеся в послеродовом отпуске по уходу за ребёнком до полутора лет. Воспользоваться этим правом они могут только после того, как выйдут на работу и оформят предусмотренные законом документы.

Каким способом можно получить необходимый вычет

Возврат 13% с процентов по ипотеке производится по окончании календарного года, когда вам начислят причитающуюся сумму, или ежемесячно в форме вычета непосредственно у работодателя. Для этого вы должны предоставить своему работодателю пакет подтверждающих документов, который можно запросить в инспекции Федеральной налоговой службы (ИФНС). Платить вам из своих средств работодатель в этом случае ничего не будет. Ему законодательство дает право не удерживать у вас налог на доходы физических лиц (НДФЛ), пока нужная сумма не сравняется с фактически уплаченными годовыми процентами.

Нюансы возврата налога в 2017 году

Ранее заемщик получал вычет после приобретения недвижимости по ипотечному кредиту до полного погашения взятых в долг денег. С 2017 года он может предъявить государству процентную ставку в случае получения другого кредита на рефинансирование ранее полученных средств. Прежде ИФНС не разрешала применять такие условия, потому что рефинансирующая ссуда, используемая для погашения предыдущего кредита, считалась нецелевой.

Если вы погашаете кредит через банкомат, у вас могут возникнуть проблемы с доказательством производимых оплат: в поступающей в банковское учреждение квитанции будут отсутствовать ваши Ф.И.О.

Это важно, если квартира находится в общей собственности и соответствующими долями владеют супруги и иные родственники. В таком случае вычет будет распределен пропорционально долям совладельцев. Передать свою долю вычета другому участнику будет нельзя.

По согласию владельцев совместной собственности таким же образом вычет может быть распределен между ними. Для этого нужно подать заявление в ИФНС и заполнить иные предусмотренные законом документы.

Если вы приобрели квартиру без отделки и ремонта, то отдельным пунктом можно включить свои дополнительные расходы на составление проектно-сметной документации, приобретение материалов, подключение инженерных сетей и оплату работы строителей.

Имейте в виду, что согласиться на налоговый вычет в случае достройки индивидуального дома ИФНС может, только если вы указали изначально в договоре купли-продажи, что жильё не имеет отделки или пребывает на этапе незавершённого строительства.

Какие расходы не включаются в вычет

В НК РФ указано, что возврат подоходного налога с ипотечных процентов может осуществляться только на те расходы, которые были произведены заемщиком за собственный счёт или за счёт займа. Затраты, которые вы сделали за счёт государственных субсидий, материнского капитала или иных социальных выплат, вернуть нельзя.

Основные требования налоговой

Для получения возврата вычета с процентов по ипотеке ИФНС предъявляет два основных требования.

Целевое назначение кредита

Следует отразить в договоре купли-продажи целевое назначение кредита с описанием конкретного объекта недвижимости и указанием его реальной стоимости.

Отсутствие задолженности

Чтобы ответ налоговой был положительным, постарайтесь в течение нескольких дней погасить перед нею задолженности, предоставив затем в ИФНС квитанцию об уплате.

Какие документы нужны для получения вычета

Если вы решили взять ипотечный кредит, то можете регулярно возвращать основную сумму и проценты по кредиту, ежегодно собирая пакет документов, включающий:

  • ксерокопию всех страниц паспорта заемщика;
  • кредитное соглашение (оригинал для сверки и ксерокопию);
  • оригинал и копию договора купли-продажи жилого помещения для сверки банком;
  • оригиналы справки о доходах и декларации о доходах;
  • оригинальное свидетельство о праве собственности на дом или квартиру для сверки банком и его копию;
  • подтверждающие постоянную выплату процентов по займу оригиналы платёжных документов и их копии;
  • подготовленный сотрудниками банка график платежей.

Все оригиналы документов обязательно держите у себя на руках, потому что сотрудники налоговой инспекции могут потребовать их для сверки и заверения.

Могут понадобиться и дополнительные документы, которые будут свидетельствовать о надлежащем завершении сделки купли-продажи или заключении договора с банком.

Порядок и сроки возврата

Если вы впервые купили дом или квартиру, не бросайтесь сразу же оформлять документы на получение вычета! Сделать это можно в любое удобное время в течение 3 лет после приобретения жилья. Неплохо совершить хотя бы несколько платежей по займу, чтобы отчисления затем соответствовали сделанным платежам.

Предоставлять документы нужно в ИФНС по месту государственной регистрации. Там же можно уточнить, не требуется ли иная документация. Расчёт вычета сотрудники ИФНС произведут после того, как рассмотрят весь пакет документов.

Если в процессе погашения кредитных обязательств меняется кредитор, предоставьте в ИФНС информацию о переуступке требований банковскому учреждению!

При получении кредита в иностранной валюте нужно будет конвертировать сумму в рубли с учётом курса Центробанка на момент погашения. Перерасчет производится в банке, после чего вам на руки будет выдана справка с необходимыми сведениями

Получив положительный ответ, вы должны будете сообщить сотруднику ИФНС о способе возврата средств. Это может быть вычет у работодателя, которому нужно предоставить соответствующие документы. Когда планируете получать деньги в ИФНС, предоставьте специалисту налоговой полные реквизиты банка, куда нужно будет перечислять возвращённые проценты.

Сумма вычета

Если вы купите, например, дом или квартиру за 3 или 4 миллиона рублей, то получить вычет сможете только с 2 миллионов. 13% с этой суммы составит 260 тысяч рублей. Это максимальная сумма. на которую вы можете рассчитывать, независимо от стоимости вашего жилья. Получая маленькую зарплату, будьте готовы к тому, что и сумма подоходного налога к вычету будет минимальной. В таком случае вы сможете получить только часть суммы, подлежащей возврату, которая будет меньше 260 тысяч рублей.

Скачать образец заявления на получение имущественного налогового вычета

Возврат вычета большего, чем 13%

В настоящий момент у вас есть возможность получить гораздо больше, чем 13 %. Для этого нужно быть клиентом «Сбербанка» или «ВТБ24». В них действует государственная программа реструктуризации ипотеки. В 2016 году она была протестирована. Срок её действия продлен и на 2017 год. В соответствии с нею заемщик по ипотечному кредиту может рассчитывать на возврат 20%, но не более 600 тысяч рублей. Чтобы воспользоваться программой, необходимо соответствовать многочисленным требованиям, установленным правительством. Узнать о них можно на сайтах «Сбербанка» или «ВТБ24».

Как это правильно сделать, подскажут наши опытные и квалифицированные юристы. Они помогут подготовить необходимые документы и подадут их таким образом, чтобы вы наверняка смогли получить возврат процентов по ипотеке.

Похожие темы

860 юристов сейчас на сайте

Последние вопросы по теме «возврат процентов по ипотеке»

Все темы
Искать

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, если квартира получена по ДДУ

Добрый день! Мы купили квартиру в долевую собственность с супругом в 2012 г. по ДДУ и оформили в ипотеку. Сейчас хочу вернуть НДФЛ с % за ипотеку. Ипотечный договор с 2012 г., акт ввода в эксплуатацию в 2015 г., собственность получена через суд в...

13 Апреля 2017, 17:56, вопрос №1607628 Ольга, г. Москва

Возможен ли перенос неиспользованной части вычета по процентам на следующий ипотечный кредит?

Добрый день, уважаемые юристы! Прошу вас дать консультацию по следующему вопросу. На приобретение квартиры была взят и полностью выплачен ипотечный кредит. Сумма процентов составила 260 тыс. Вопрос : могу ли я подать документы на получение...

03 Апреля 2017, 10:58, вопрос №1594759 Иван, г. Москва
Категория: Ипотека
1 ответ

Получите совет юриста за 15 минут!

860 юристов готовы ответить сейчас
Ответ за 15 минут

Возврат НДФЛ по приобретению жилого помещения и % c ипотеки

Добрый день. В 2015 году приобретали квартиру по ДДУ при этом более 2 млн сумма первоначального взноса, 3 млн ипотека. В настоящий момент объект строительства сдан и идет процесс подписания документов на передачу жилья собственникам. Есть ряд...

31 Марта 2017, 10:31, вопрос №1591975 Андрей, г. Москва

Возврат 13% от уплаченных процентов по ипотеке

Квартира куплена в 2014 году. в 2015,2016 был возврат только от стоимости квартиры.если в 2017 получить возврат тоже только от стоимости квартиры, то можно ли вернуть 13% от уплаченных процентов по ипотеке сразу за несколько лет. т.е. в декларации...

21 Декабря 2016, 21:30, вопрос №1481654 Екатерина, г. Коломна

Как получить налоговый вычет по процентам ипотеки, при участии в программе "Жилье для российской семьи"?

Добрый день! Заинтересовал вопрос по возврату процентов за ипотеку по программе "Жильё для российской семьи". Подскажите в декларации указывать полную сумму или за вычетом той, которую компенсирует Жилкомитет?

01 Декабря 2016, 22:56, вопрос №1460034 Елена Шевченко, г. Волгоград

Возврат процентов по ипотечному кредиту, какой порядок?

Добрый вечер! Я брала ипотеку на 25 лет, погасила кредит через 2 года (путем рефинансирования). Судя по формуле в договоре, в расчет ежемесячного платежа учитывался весь срок т.е. 25 лет. Могу ли я вернуть с банка излишне уплаченные проценты? я...

26 Ноября 2016, 21:09, вопрос №1454139 Ольга, г. Екатеринбург

Возврат 13% налога с ипотеки за 2013-2016 года

Здравствуйте, купили квартиру в октябре 2013 года в ипотеку. Ранее ни разу не подавали на возврат 13%. Можем ли мы до конца этого (2016) года вернуть все уплаченные проценты за 2013, 2014, 2015, 2016 года? Или же есть ограничение на 3 прошедших...

18 Ноября 2016, 11:26, вопрос №1445230 Рустам, г. Уфа
Категория: Ипотека
2 ответа

Возврат НДФЛ по выплаченным в ипотеку процентам на вторую квартиру

Добрый день. В 2008 году я купил квартиру и уже в полном объёме воспользовался своей возможностью получить по ней налоговый вычет в размере 13% от 1 млн. руб.. В декабре 2013 года я заключил ипотечный договор и купил другую квартиру (ДКП и Св-во о...

17 Ноября 2016, 14:14, вопрос №1444265 Михаил, г. Ярославль

Имею ли я право вернуть 3 НДФЛ по уплаченным процентам ипотеки?

В апреле 2013 года я оформила ипотеку и купила квартиру. На данную квартиру подавала декларацию 3НДФЛ на возврат налога от стоимости жилья в 2013 и в 2014 году, с 2014 года нахожусь в декрете по сегодняшний день. Услышала, что возможно вернуть 3...

10 Ноября 2016, 23:42, вопрос №1437497 Ксения, г. Ярославль

Возврат 3 НДФЛ от стоимости жилья и от суммы уплаченных налогов

В апреле 2013 года я оформила ипотеку на строящееся жилье, в декабре 2013 года квартиру сдали в собственность, за 2013 год в 2014 я оформила декларацию 3-НДФЛ на возврат 13% от стоимости жилья, так же подавала декларацию в последующем году, на...

10 Ноября 2016, 22:51, вопрос №1437464 Ксения, г. Ярославль

3-НДФЛ от стоимости жилья и возврат 3-НДФЛ от суммы уплаченных налогов по ипотеке это разные выплаты?

В апреле 2013 года я оформила ипотеку на строящееся жилье, в декабре 2013 года квартиру сдали в собственность, за 2013 год в 2014 я оформила декларацию 3-НДФЛ на возврат 13% от стоимости жилья, так же подавала декларацию в последующем году, на...

10 Ноября 2016, 22:20, вопрос №1437433 Ксения, г. Ярославль

Можно ли вернуть деньги при расторжении ДДУ, при ипотеке?

Добрый вечер! Заключили ДДУ 6 мес. назад, взяли ипотеку. Сейчас застройщик разместил информацию о переносе сроков сдачи на 1 год. Хотим расторгнуть ДДУ, забрать деньги и расторгнуть договор ипотеки. Имеете ли право застройщик взять 10% ( в ДДУ это...

04 Ноября 2016, 20:25, вопрос №1430899 Дмитрий, г. Санкт-Петербург

Могу ли я подавать заявление на получение процентов с ипотеки с этой квартиры или на основную сумму?

имею ли право на имущественный вычет на квартиру (купленную в ипотеку) в декабре 2015 на проценты или сумму основного долга, если уже пользовалась в 2001году на покупку комнаты (наличный расчет без использования ипотеки). За комнату я получила...

26 Октября 2016, 07:40, вопрос №1420314 лариса, г. Уфа
289 стоимость
вопроса
вопрос решен

Когда лучше подать декларацию в налоговую, для возврата вычета с покупки квартиры в ипотеку?

Здравствуйте! В декабре 2016 года приобрела квартиру в ипотеку. Стоит ли подавать декларацию в налоговую на возврат денежных средств в 2017 году? Или когда лучше? Спасибо за ответ.

18 Октября 2016, 07:00, вопрос №1411264 Елена, г. Екатеринбург

Скачайте мобильное приложение и получите ответ быстрее!

В нашем мобильном приложении юристы отвечают быстрее и ответ гарантирован даже на бесплатный вопрос.

Вопросы по темам

stats