Консультируйтесь с юристом онлайн

652 юриста готовы ответить сейчас
Ответ за 15 минут
  1. Категории
  2. Налоговое право

Возврат 13 процентов по ипотеке

Приобрести в настоящее время дом или квартиру за собственные средства могут не многие россияне. Поэтому большинство использует для этой цели заёмные денежные средства в виде ипотечного кредита.

В таком случае каждый заемщик обязан в течение длительного времени планировать свои ежемесячные расходы с учетом того, что значительную часть денег нужно расходовать на возврат процентов по ипотеке.

Чтобы помощь людям в строительстве и приобретении жилья, государство предусмотрело отдельную ст. 2200 в Налоговом кодексе, предполагающую возврат процентов по ипотеке. При возвращении получатель кредита может рассчитывать на возмещение из своего заработка подоходного налога в размере 13%. Получить обратно деньги могут только те граждане, которые имеют официальные доходы и собрали соответствующий пакет документов.

Кто вправе получить вычет

Получить возврат от налогового органа могут:

  • граждане РФ, впервые пользующиеся такой льготой;
  • граждане, имеющие официальную зарплату или иные доходы (например, от официальной сдачи недвижимости в аренду). Если вы работаете в нескольких местах, то можете вернуть вычет на общую сумму зарплаты;
  • иностранные граждане, относящиеся к резидентам РФ, проживающие и работающие на территории РФ более 183 дней в течение года.

Кто не может рассчитывать на возврат процентов по ипотеке

Налоговым кодексом предусмотрена категории граждан, которые не вправе претендовать на такой вычет:

  • неработающие пенсионеры;
  • предприниматели, пользующиеся специальными налоговыми режимами;
  • женщины, находящиеся в послеродовом отпуске по уходу за ребёнком до полутора лет. Воспользоваться этим правом они могут только после того, как выйдут на работу и оформят предусмотренные законом документы.

Каким способом можно получить необходимый вычет

Возврат 13% с процентов по ипотеке производится по окончании календарного года, когда вам начислят причитающуюся сумму, или ежемесячно в форме вычета непосредственно у работодателя. Для этого вы должны предоставить своему работодателю пакет подтверждающих документов, который можно запросить в инспекции Федеральной налоговой службы (ИФНС). Платить вам из своих средств работодатель в этом случае ничего не будет. Ему законодательство дает право не удерживать у вас налог на доходы физических лиц (НДФЛ), пока нужная сумма не сравняется с фактически уплаченными годовыми процентами.

Нюансы возврата налога в 2017 году

Ранее заемщик получал вычет после приобретения недвижимости по ипотечному кредиту до полного погашения взятых в долг денег. С 2017 года он может предъявить государству процентную ставку в случае получения другого кредита на рефинансирование ранее полученных средств. Прежде ИФНС не разрешала применять такие условия, потому что рефинансирующая ссуда, используемая для погашения предыдущего кредита, считалась нецелевой.

Если вы погашаете кредит через банкомат, у вас могут возникнуть проблемы с доказательством производимых оплат: в поступающей в банковское учреждение квитанции будут отсутствовать ваши Ф.И.О.

Это важно, если квартира находится в общей собственности и соответствующими долями владеют супруги и иные родственники. В таком случае вычет будет распределен пропорционально долям совладельцев. Передать свою долю вычета другому участнику будет нельзя.

По согласию владельцев совместной собственности таким же образом вычет может быть распределен между ними. Для этого нужно подать заявление в ИФНС и заполнить иные предусмотренные законом документы.

Если вы приобрели квартиру без отделки и ремонта, то отдельным пунктом можно включить свои дополнительные расходы на составление проектно-сметной документации, приобретение материалов, подключение инженерных сетей и оплату работы строителей.

Имейте в виду, что согласиться на налоговый вычет в случае достройки индивидуального дома ИФНС может, только если вы указали изначально в договоре купли-продажи, что жильё не имеет отделки или пребывает на этапе незавершённого строительства.

Какие расходы не включаются в вычет

В НК РФ указано, что возврат подоходного налога с ипотечных процентов может осуществляться только на те расходы, которые были произведены заемщиком за собственный счёт или за счёт займа. Затраты, которые вы сделали за счёт государственных субсидий, материнского капитала или иных социальных выплат, вернуть нельзя.

Основные требования налоговой

Для получения возврата вычета с процентов по ипотеке ИФНС предъявляет два основных требования.

Целевое назначение кредита

Следует отразить в договоре купли-продажи целевое назначение кредита с описанием конкретного объекта недвижимости и указанием его реальной стоимости.

Отсутствие задолженности

Чтобы ответ налоговой был положительным, постарайтесь в течение нескольких дней погасить перед нею задолженности, предоставив затем в ИФНС квитанцию об уплате.

Какие документы нужны для получения вычета

Если вы решили взять ипотечный кредит, то можете регулярно возвращать основную сумму и проценты по кредиту, ежегодно собирая пакет документов, включающий:

  • ксерокопию всех страниц паспорта заемщика;
  • кредитное соглашение (оригинал для сверки и ксерокопию);
  • оригинал и копию договора купли-продажи жилого помещения для сверки банком;
  • оригиналы справки о доходах и декларации о доходах;
  • оригинальное свидетельство о праве собственности на дом или квартиру для сверки банком и его копию;
  • подтверждающие постоянную выплату процентов по займу оригиналы платёжных документов и их копии;
  • подготовленный сотрудниками банка график платежей.

Все оригиналы документов обязательно держите у себя на руках, потому что сотрудники налоговой инспекции могут потребовать их для сверки и заверения.

Могут понадобиться и дополнительные документы, которые будут свидетельствовать о надлежащем завершении сделки купли-продажи или заключении договора с банком.

Порядок и сроки возврата

Если вы впервые купили дом или квартиру, не бросайтесь сразу же оформлять документы на получение вычета! Сделать это можно в любое удобное время в течение 3 лет после приобретения жилья. Неплохо совершить хотя бы несколько платежей по займу, чтобы отчисления затем соответствовали сделанным платежам.

Предоставлять документы нужно в ИФНС по месту государственной регистрации. Там же можно уточнить, не требуется ли иная документация. Расчёт вычета сотрудники ИФНС произведут после того, как рассмотрят весь пакет документов.

Если в процессе погашения кредитных обязательств меняется кредитор, предоставьте в ИФНС информацию о переуступке требований банковскому учреждению!

При получении кредита в иностранной валюте нужно будет конвертировать сумму в рубли с учётом курса Центробанка на момент погашения. Перерасчет производится в банке, после чего вам на руки будет выдана справка с необходимыми сведениями

Получив положительный ответ, вы должны будете сообщить сотруднику ИФНС о способе возврата средств. Это может быть вычет у работодателя, которому нужно предоставить соответствующие документы. Когда планируете получать деньги в ИФНС, предоставьте специалисту налоговой полные реквизиты банка, куда нужно будет перечислять возвращённые проценты.

Сумма вычета

Если вы купите, например, дом или квартиру за 3 или 4 миллиона рублей, то получить вычет сможете только с 2 миллионов. 13% с этой суммы составит 260 тысяч рублей. Это максимальная сумма. на которую вы можете рассчитывать, независимо от стоимости вашего жилья. Получая маленькую зарплату, будьте готовы к тому, что и сумма подоходного налога к вычету будет минимальной. В таком случае вы сможете получить только часть суммы, подлежащей возврату, которая будет меньше 260 тысяч рублей.

Скачать образец заявления на получение имущественного налогового вычета

Возврат вычета большего, чем 13%

В настоящий момент у вас есть возможность получить гораздо больше, чем 13 %. Для этого нужно быть клиентом «Сбербанка» или «ВТБ24». В них действует государственная программа реструктуризации ипотеки. В 2016 году она была протестирована. Срок её действия продлен и на 2017 год. В соответствии с нею заемщик по ипотечному кредиту может рассчитывать на возврат 20%, но не более 600 тысяч рублей. Чтобы воспользоваться программой, необходимо соответствовать многочисленным требованиям, установленным правительством. Узнать о них можно на сайтах «Сбербанка» или «ВТБ24».

Как это правильно сделать, подскажут наши опытные и квалифицированные юристы. Они помогут подготовить необходимые документы и подадут их таким образом, чтобы вы наверняка смогли получить возврат процентов по ипотеке.

Похожие темы

652 юриста сейчас на сайте

Последние вопросы по теме «возврат процентов по ипотеке»

Все темы
Искать

Налоговый вычет за покупку квартиры и возврат процентов по ипотеке

Интересуют следующие вопросы: 1) купил квартиру 4 года назад. Стоимость квартиры 2 млн.руб. Вычет, как я понял, могу просить за последние 3 года (2016-2018). Сумма налогов по 2НДФЛ за эти 3 года выходит 90 тыс.руб. На оставшиеся 260 - 90 = 170...

01 Марта 2019, 22:02, вопрос №2278133 Алексей, г. Москва

Могу ли я получить возврат по уплаченным процентам?

Получить возврат ндфл по ипотеке с процентов можно одновременно с возвратом от суммы стоимости квартиры? То есть, если я получил в 2017 году возврат 13% по стоимости квартиры, я могу получить возврат по уплаченным процентам за этот же год?

26 Февраля 2019, 10:53, вопрос №2273368 Сергей, г. Киров

Получите совет юриста за 15 минут!

652 юриста готовы ответить сейчас
Ответ за 15 минут
  • Объясняем, что делать,
    без сложных терминов
  • Общаемся по Telegram
    и WhatsApp
  • Оценим вашу ситуацию бесплатно
Обратиться бесплатно
Или напишите нам в Telegram

Могу ли вернуть проценты, уплаченные банку с ипотеки?

Брал ипотеку в 2003 году вернул 13 с суммы 850 т. проценты не возвращал. В 2011 г. опять брали ипотеку вместе с супругой сумма ипотеки 1800000 могу ли вернуть проценты уплаченные банку с этой ипотеки?

08 Февраля 2019, 09:54, вопрос №2253232 Виталий, г. Ноябрьск

Возврат 13% от покупки квартиры и от уплаченных процентов по ипотеке

Добрый день! Я купил квартиру в 2011 году за 3 300 000. Квартира находится в ипотеке. Первоначальный взнос 1100000 и ипотечный кредит 2200000. Субсидии я не использовал. Материнский капитал тоже не использовал. Подскажите могу ли я получить 13 % от...

24 Декабря 2018, 13:54, вопрос №2208166 Михаил, г. Сургут

Как взыскать с банка излишне уплаченные проценты по досрочно погашенной ипотеке?

Здравствуйте! Ищу опытного юриста с положительной судебной практикой по вопросу взыскания с банка излишне уплаченных процентов при аннуитетной схеме платежей при полном досрочном гашении ипотечного кредита. Заранее благодарна за информацю!

06 Июля 2018, 16:10, вопрос №2045626 Наталья, г. Иркутск
Категория: Ипотека
1 ответ

Декларация на возврат 13% с уплаченных процентов по квартире

Добрый день!купили квартиру в 2015 году,имущественный вычет по основному долгу оформили на мужа, могу ли начать возвращать(жена) за 2016-2017 г с уплаченных процентов?квартира в общесовместной собственности,имущественным вычетом ч никогда не...

03 Июля 2018, 15:16, вопрос №2042436 Любовь, г. Заинск

Положен ли налоговый вычет по фактически уплаченным процентам по ипотеке?

получил часть основного налогового вычета на приобретение квартиры согласно справке 2НДФЛ от работодателя. В моём случае- это 70 000 руб. Подавал документы из банка на получение вычета по фактически уплаченным процентам по ипотеке. однако в...

02 Июля 2018, 22:05, вопрос №2041746 Аркадий, г. Владикавказ

Компенсация процентов по ипотеке после перекредитования

Добрый день! У меня есть ипотека по договору долевого участия. Знаю, что имею право на компенсацию НДФЛ, так как недвижимость приобретаю впервые. В договоре 2 участника, я и жена. В ипотечном договоре жена идет как созаемщик. Ранее жена получала...

28 Мая 2018, 15:38, вопрос №2008650 Антон, г. Краснодар

Рефинансирование ипотеки под 6% после рождения второго ребёнка

Добрый день! Я взял ипотеку в Сбербанке (г. Калуга) на первичку в 2012м году. Неделю назад у нас родился второй ребёнок и я хотел бы воспользоваться новой гос программой субсидирования ипотеки сверх 6% в этом же банке. Позвонил на горячую линию в...

14 Апреля 2018, 10:39, вопрос №1966849 Юрий, г. Калуга
Категория: Ипотека
4 ответа

Как оформить возврат налога по уплаченным процентам ипотеки за 2017 год?

Добрый день! Ситуация - в 2017 году приобретена квартира в ипотеку. Сразу же был оформлен возврат налога на квартиру через работодателя. Следовательно, за 2017 год сумма налога удержанная составила 0 рублей (работодатель выплатил сразу). Вопрос -...

12 Апреля 2018, 09:55, вопрос №1964673 Екатерина, г. Пермь

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, если квартира получена по ДДУ

Добрый день! Мы купили квартиру в долевую собственность с супругом в 2012 г. по ДДУ и оформили в ипотеку. Сейчас хочу вернуть НДФЛ с % за ипотеку. Ипотечный договор с 2012 г., акт ввода в эксплуатацию в 2015 г., собственность получена через суд в...

13 Апреля 2017, 17:56, вопрос №1607628 Ольга, г. Москва

Возможен ли перенос неиспользованной части вычета по процентам на следующий ипотечный кредит?

Добрый день, уважаемые юристы! Прошу вас дать консультацию по следующему вопросу. На приобретение квартиры была взят и полностью выплачен ипотечный кредит. Сумма процентов составила 260 тыс. Вопрос : могу ли я подать документы на получение...

03 Апреля 2017, 10:58, вопрос №1594759 Иван, г. Москва
Категория: Ипотека
1 ответ

Возврат НДФЛ по приобретению жилого помещения и % c ипотеки

Добрый день. В 2015 году приобретали квартиру по ДДУ при этом более 2 млн сумма первоначального взноса, 3 млн ипотека. В настоящий момент объект строительства сдан и идет процесс подписания документов на передачу жилья собственникам. Есть ряд...

31 Марта 2017, 10:31, вопрос №1591975 Андрей, г. Москва

Гарантированный ответ в мобильном приложении и Telegram!

В наших мобильных сервисах юристы отвечают быстрее и ответ гарантирован даже на бесплатный вопрос.

Вопросы по темам

Все еще ищете ответ? Спросить юриста проще!

652 юриста готовы ответить сейчас
Ответ за 15 минут