Как лучше продать, как физ или ИП?
Здравствуйте. Покупал торговые киоски как физ. лицо, 3 года назад. Есть ИП, УСН 6%. Как лучше продать, как физ или ИП?
, Ирек, г. Бугульма
Мы — ваш онлайн-юрист
Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
Зависит от того как налоговая на это посмотрит. Скорее всего, налоговая квалифицирует доход от продажи как доход от предпринимательской деятельности. В этом случае выгоднее продать через ИП. Вы включите сумму в базу по УСН «Доходы» и заплатите 6% со всей выручки.
Если вы не сдавали их в аренду, не использовали для торговли от своего имени и вообще рассматривали как частную инвестицию, то при продаже как физлица у вас есть преимущества. Если с момента покупки прошло больше минимального срока владения (для имущества, полученного не в дар и не по наследству, это 5 лет), налога не будет вообще.
Если срок меньше, вы можете уменьшить доход на сумму документально подтверждённых расходов на покупку либо заявить имущественный вычет (250 тыс. рублей).
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Ирек, здравствуйте, ключевой вопрос здесь — использовались ли киоски в предпринимательской деятельности вашего ИП. От этого всё зависит.
Если киоски использовались в бизнесе (скорее всего так и есть)
Продавать как ИП на УСН 6% — выгоднее и безопаснее.
Налог составит 6% от всей суммы продажи (расходы на покупку не вычитаются).
Срок владения значения не имеет — для имущества, использовавшегося в бизнесе, освобождение от налога не работает в принципе.
Как ИП (УСН 6%)
Как физлицо (НДФЛ)
Ставка
6% от цены продажи
13% от (цена продажи − расходы на покупку)
Вычеты/расходы
Не учитываются
Можно вычесть подтверждённые расходы на покупку
Срок владения
Не важен
Важен, но 3 года < 5 лет для нежилой недвижимости — освобождение не действует 9
В этом случае физлицо выгоднее, если расходы на покупку составляют больше ~54% от цены продажи (то есть прибыль небольшая). Если же продаете значительно дороже, чем купили, — ИП за счёт более низкой ставки может оказаться выгоднее, нужно считать конкретные цифры.
Важный нюанс: НДС
С 2025 года ИП на УСН при годовом доходе свыше 20 млн ₽ становятся плательщиками НДС. Если доход от продажи киосков плюс обычные доходы ИП за год превысят этот порог, с месяца, следующего за месяцем превышения, появится обязанность по НДС (по ставке 5%, 7% или 22% — на выбор). Это нужно учитывать в расчётах.
И если есть покупатель за наличные, а киоски в месте их нахождения не подлежат регистрации в госорганах — пролайте так. Это самый простой вариант .
Похожие вопросы
Чтобы и То не потерять и оформить на физ лицо, но не платить дополнительные налоги
Добрый день !
Описание ситуации: купили автомобиль в лизинг через компанию знакомых. На сегодняшний день лизинг загасили полностью. Долга за автомобиль перед продавцом нет.
Хотим переоформить автомобиль на физическое лицо ( а конкретно на супруга), но есть загвоздка он трудоустроен в эту компанию.
Согласно договора лизинга ( оформлялось все через Сбербанк) мы не можем сразу продать авто физ лицу, сначала это необходимо поставить на баланс компании, а после только продавать и как говорят продавать желательно юр лицу (т е ИП или ООО) чтобы избежать доп расходов по налоговой части. Действительно ли это так ?
Действительно ли нельзя сразу переоформить на физ лицо ?Это понесет дополнительные расходы по налоговой части ?
Ещё загвоздка в том, что при покупке нового автомобиля у дилера машина оказалась с изъянами и продавец нам предложил 4 ТО в качестве компенсации. Мы согласились, но доверенность на управление автомобилем оформлена была на супруга ( как раз на него должно было произойти переоформление после полной выплаты дилеру). Соответственно ДС о компенсации тоже оформили на него, где прописано, что только он может обратиться как лицо, чтобы провели плановое ТО.
Сейчас после выплаты выясняется, что ООО знакомых не может переоформить автомобиль на моего мужа как на физ лицо, потому что он у них трудоустроен и у налоговой могут возникнуть вопросы.
Предлагают оформить на меня ( я являюсь супругой). У меня есть ИП. И эти знакомые говорят, что на Ип переоформить будет выгоднее, мы не будем платить доп налог, как при продаже физ лицу.
Но загвоздка в том, что мое ИП находится на стадии ликвидации да и в целом, если оформят автомобиль на меня мы теряем право использования ТО по гарантии, потому что владельцем уже буду являться я, а не муж.
Как правильно поступить в этой ситуации?
Чтобы и То не потерять и оформить на физ лицо, но не платить дополнительные налоги. Есть ли какой-то выход ?
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Купили (Физ. Лицо) у поставщика (ИП) керамическую плитку
Купили (Физ. лицо) у поставщика (ИП) керамическую плитку. Поставщик транспортной компанией ПЭК отправляли из Москвы в Сочи эту керамическую плитку и в результате доставили из 56 шт. 21 плитку с повреждениями (разбита). Плитку мы получили, но никаких отгрузочных документов передано не было. Поставщику направлены фото разбитой плитки, позже была составлена претензия в адрес поставщика с требованием осуществить в течение 10 дней возврат денежных средств за 21 поврежденную плитку. Ответа не поступило. Необходимо обращаться в суд. Требуется представитель который будет сопровождать иск.
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день! Договор между физ лицом (Заказчик) и ИП (Исполнитель) на оказание услуг строительно-монтажные работы сети г
Добрый день! Договор между физ лицом (Заказчик) и ИП (Исполнитель) на оказание услуг строительно-монтажные работы сети газопотребления жилого дома на участке заказчика и разработку исполнительно-технической документации для газораспределительной организации. Относится ли такой договор к бытовым? Распространяется ли Закон о правах потребителя на данный договор?
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Что делать, если заемщик-физлицо перестал выплачивать проценты по договору займа с поручительством ООО?
Добрый день, я ип , моя мама физ лицо, мы обе по двум разным договора дали в долг физ лицу (предприниматель) по договору займа с поручительством от ооо , где этот же заемщик является ген директором. Мне перестали выплачивать проценты. Матери вот вот выплата, думаю, что тоже не выплатят. Помимо меня еще многим другим частным инвесторам перестали выплачивать проценты. У меня был др договор, по нему тело выплатили с опозданием на 1,5 мес и частями. Заемщик ссылается, что выплатил единовременно сумму в размере 100 млн на московскую биржу в виде возврата. Видимо у него получился кассовый разрыв (но это надо проверить). Мы обе осуществляли перевод по безналу и % получали по безналу. Есть еще пара инвесторов, у кого по безналу от част лиц был перевод. Мы хотели бы юр консультацию и разработку стратегии. Пока мы считаем, если мы первые подадим в суд, то есть шанс вернуть деньги. Но мы давали физ лицу и он может переключить деятельность на супругу, например. Для начала нам нужна консультация, в дальнейшем - групповой или 4 индивидуальных иска в суд.
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Вопрос: если физическое лицо прошло через банкротство (на момент банкротства это физ.лицо было собственником
Добрый день!
Вопрос: если физическое лицо прошло через банкротство (на момент банкротства это физ.лицо было собственником и генеральным директором в ООО, ИП не оформлялось), то через какое время после установления банкротства это физическое лиц может открыть ИП?
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.