Имею ли я право на налоговый вычет?

Здравствуйте!

по Договору дарения от своего отца

Так как квартиру вам подарил близкий родственник (отец), и этой квартирой вы владели более 3 лет, у вас отсутствует обязанность по налогу (п.3 ст.217.1 НК РФ)

На днях я получил уведомление о необходимости предоставления налоговой декларации 3-НДФЛ

Декларация не нужна. Рекомендую вам представить в налоговую копии документов, подтверждающих родство с дарителем. 

Здравствуйте,

 В Вашем случае правильнее говорить не о праве на налоговый вычет, а об отсутствии обязанности платить НДФЛ и, как следствие, об отсутствии обязанности подавать 3-НДФЛ, поскольку:

    Квартира была получена в дар от отца, то есть от близкого родственника; 

срок владения с января 2022 года по сентябрь 2025 года превышает 3 года. 

Поэтому Ваша позиция может быть такой:
    Доход от продажи квартиры освобожден от НДФЛ, декларация 3-НДФЛ по этой продаже не требуется. 

    Практически я рекомендую направить в налоговую пояснения и приложить копии:

договора дарения; 

документов, подтверждающих родство с отцом; 

выписки ЕГРН или иного документа, подтверждающего дату возникновения права собственности; 

договора купли-продажи квартиры. 

    Отдельно отмечу: если в действительности право собственности возникло не в январе 2022 года, а позже, нужно сверять срок именно по дате возникновения права. Но при тех датах, которые Вы указали, льгота по сроку владения у Вас есть.

Если остались вопросы или нужно составить документ — пишите в чат!

Если есть желание отблагодарить юриста любой суммой, переходите по ссылке: pravoved.ru/pay/lawyer-reward/id/4367938/

Здравствуйте!

Да, Вы имеете право на налоговый вычет, но разновидность налогового вычета будет зависеть от того, как Вы решите рассчитывать налог. По закону, если недвижимость была в собственности менее 3 лет (в данной ситуации от близкого родственника), налог платить нужно. В Вашем случае прошло чуть больше 2,5 лет. У вас есть два варианта снижения налогооблагаемой базы: 
1. Имущественный вычет (в размере 1 миллиона рублей): Вы можете уменьшить доход от продажи на 1 миллион рублей. Налог 13% в таком случае Вам нужно будет заплатить с оставшейся разницы.
2. Вычет в размере расходов дарителя: Это представляется наиболее выгодным для Вас  вариантом. Поскольку квартиру подарил отец, Вы имеете право уменьшить свой доход от продажи на сумму расходов, которые понес Ваш отец при покупке этой квартиры. Однако, это можно будет сделать только при условии, что он ранее сам не заявлял этот вычет. Вам понадобятся копии его документов о покупке (договор купли-продажи, чеки/расписки).
Важный нюанс: Если цена в Вашем договоре купли-продажи ниже, чем 70% от кадастровой стоимости квартиры, налоговая рассчитает доход именно от этих 70% кадастровой стоимости.

Декларацию 3-НДФЛ нужно будет подать до 30 апреля 2026 года, а оплатить налог — до 15 июля 2026 года.

Удачи Вам в решении Вашего вопроса.

С уважением,

Елена Ефремова.

Здравствуйте, Валерий Александрович!

В соответствии со ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет для освобождения от налогообложения -3 года:

— право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком при дарении.

Договор дарения и его регистрация в Росреестре от сентября 2022 года — Вы могли ее продать в феврале 2025 года уже, а фактически продали — сентябрь 2025 года.

На основании вышеизложенного, Вам не нужно платить налог и подавать декларацию до 30.04.2026  года.

  п.18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ:

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с СК РФ.

  Члены семьи ст. 2 СК РФ:

— Супруги, родители и дети.

На основании вышеизложенного, Вам не нужно платить налог и подавать декларацию до 30.04.2026  года.

Рекомендую написать пояснения для налоговой ссылаясь на ст. 217.1 НК РФ — 3 года, а также  п.18.1 ст. 217 НК РФ, ст. 2 СК РФ.

Подтверждающие документы: договор дарения (копия), свидетельство о рождении (копия)..

Надеюсь мой ответ станет для Вас полезным, прошу поставить +, заранее спасибо.

Всего доброго!