Вношу валюту на свой счет с целью покупки квартиры в будущем Какие последствия?

Здравствуйте,

Инструкцией Банка России от 14.09.2006 N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»*(342) Банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах следующие виды банковских счетов:

— текущие счета;

— расчетные счета;

— бюджетные счета;

— корреспондентские счета;

— корреспондентские субсчета;

— счета доверительного управления;

— специальные банковские счета;

— депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;

— счета по вкладам (депозитам).

Договор банковского счета

Договор банковского счета регулируется нормами Главы 45 ГК РФ (Ст. 845-860).

Это консенсуальный, двусторонний, возмездный и публичный договор.

Консенсуальный характер договора банковского счета означает, что он считается заключенным с момента подписания его сторонами.

Кредитная организация обязана выполнять распоряжения клиента и должен предоставить клиенту возможность беспрепятственного распоряжения денежными средствами, находящимися на счете.

Она не имеет права контролировать направление использования денежных средств на счете или устанавливать ограничения для клиента распоряжаться ими. Исключение — арест счета (статья 858 ГК РФ, статья 27 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

В Налоговом Кодексе установлена обязанность налогоплательщика по указанию своего РНН во всех представляемых налогоплательщиком документах налоговой отчетности расчетах, текущих платежей, декларациях, заявлениях, и т.д.). Вместе с тем налоговый орган также контролирует открытие налогоплательщику (кроме физических лиц-нерезидентов и иностранных банков – корреспондентов) банковских счетов с учетом РНН. При этом банк и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций не должны проводить операции по банковским счетам без проставления РНН в платежных документах, за исключением векселя и платежных документов, на основании которых производятся прием и выдача банком наличных денег с банковских счетов физических лиц-нерезидентов.

Таким образом конкретных сумм не оговаривается, но если они будут браться неоткуда в больших размерах, налоговая может заинтересоваться.

Счет открывается просто и без трудностей, в банке все пояснят по условиям. Разница в типе вкладов- которые можно пополнять, или которые нельзя трогать год, и при расторжении договора заплатите неустойку.

Здравствуйте!

Если Вы вносите деньги себе на счет как физлицо, то по ним особых вопросов нет. 

Есть только одна операция, подлежащая обязательному контролю, которая близка к Вашей ситуации, но к Вам, если не ошибаюсь, не относятся: 

1) если сумма зачисления наличными на счет равна 600 000 рублей и одновременно, в этом же банке, Вы конвертируете эту сумму в валюту другого государства — такая операция становится подлежащей обязательному контролю (абз. 2 пп. 1 п. 1 ст. 6 закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Касательно покупки квартиры за границей или в России.

Операция также подлежит обязательному контролю, если будут иметь место следующие условия:

1) сумма от 600 000 р. пойдет на покупку квартиры в Иране или КНДР (пп. 2 п. 1 ст. 6 этого закона и Приказ Росфинмониторинга № 361 от 10.11.2011 г. «Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)») шучу, конечно;

2) если покупка на сумму от 600 000 р. за границей будет осуществляться путем перевода денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца (абз. 4 пп. 3 п. 1 ст. 6 того же закона);

3) и самое главное, — если она направлена на покупку любой недвижимости на сумму от 3 млн. рублей или сумму в валюте, эквивалентную ей по курсу ЦБ РФ на день оплаты (п. 1.1 той же статьи).

В соответствии со ст. 7 рассматриваемого закона, последствия — обязательная идентификация банком Вас (ФИО, паспортные данные, включая адрес регистрации и (или) пребывания)) и сообщение о такой операции в Росфинмониторинг не позднее 3 дней с момента операции (пп. 4 п. 1 ст. 7 закона).

Операция между резидентом и нерезидентом по покупке у нерезидента недвижимости не ограничивается — ст. 6 закона «о валютном регулировании и валютном контроле». 

Если же будете за границей приобретать недвижимость у россиянина-резидента, то тут есть некоторые проблемы. Оплата может быть только в рублях (пп. ж. п. 9 ч. 1 ст. 1
закона «о валютном регулировании). А если в валюте, то надо делать много операций по 5000 долларов в день - п. 12 ч. 1 ст. 9 закона, кроме случая, если получатель-резидент за границей — Ваш родственник, тогда без ограничения по сумме. Избежать покупку у резидента (за рубежом) через рублевую операцию можно избежать (но это уже отдельный разговор).