Добрый день.
Вне зависимости от того куда Вы выводили средства, если работа связана с Вашей деятельностью в качестве ИП, Вы должны были учитывать доходы в рамках предпринимательской деятельности. Установлено то, что Вы этого не делали может быть в случае Вашей проверки. Будет она или нет ни кто Вам не скажет. При этом вывод Вы совершали даже не на эпс, а на счет в банке.
Ответственность за несдачу декларации в случае выявления данного факта — статья 119 НК http://www.consultant.ru/docum...
За неуплату налогов — статья 122 НК http://www.consultant.ru/docum... плюс пеня и сами налоги.
Второй момент — риски с вопросами в рамках статьи 6 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» N 115-ФЗ http://www.consultant.ru/docum...и возможностью блокировки счетов в случае если Вы не сможете доказать легальность источника средств.
Отдельный вопрос, если Ваша биржа является зарубежной. В этом случае Вы подпадали под валютный контроль в рамках Инструкция Банка России N 181-И
1.5. Настоящая Инструкция распространяется на резидентов, являющихся… физическими лицами, являющимися индивидуальными предпринимателями или лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее при совместном упоминании — резиденты).
http://www.consultant.ru/docum...
с достаточно серьезной ответственность за ее нарушение и несоблюдение требований Ф З О валютном регулировании и валютном контроле — статья 15.25 КоАП http://www.consultant.ru/docum...
Вообще же Вам необходимо вырабатывать схему по легализации полученных от биржи средств, что требует проработки нюансов ситуации и возможно в рамках полноценной услуги в чате.
С уважением Евгений Беляев
ФНС при выявлении с Вами не согласится. Можете конечно при желании оплатить НДФЛ в размере 13% подав декларацию 3 НДФЛ. Риски Вам указаны.