Необходимо ли мне делать ИП или УСН

Сергей, здравствуйте.

Вопрос, могут ли меня оштрафовать за неуплату налогов, за нелегальную торговлю итд.

Да могут, по ст.14.1 КоАП РФ. Это меньшее, что будет.

Если регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то вам подойдёт УСН 6%. Порядок регистрации в качестве ИП установлен ст.22.1 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ. В налоговую нужно подать следующие документы:  — Заявление на регистрацию ИП по форме Р21001; — оригинал квитанции об оплате госпошлины; заявление о переходе на УСН; паспорт.

Вы можете зарегистрироваться как самозанятый. Эксперимент по установлению специального налогового режима проводится с 1 июля 2020 года в том числе и в Крыму. Применять специальный налоговый режим «налог на профессиональный доход» могут ИП и физлица, которые получают доход от самостоятельного ведения деятельности, не имеют работодателя (по данной деятельности), не привлекают работников по трудовым договорам (опять же для данной деятельности), при этом сам вид деятельности, условия ее осуществления и сумма дохода (не более 2.4 млн. рублей в год) не попадают под исключения, установленные ст.ст.4, 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ. Ваша деятельность и условия ее осуществления под ограничения не попадают. Отчётов нет, чек формируется в приложении, страховые взносы обязательно не уплачиваются, ставки налога 4% (с физлицами) и 6% с юрлицами и ИП). Зарегистрироваться можно через приложение «Мой налог» (его надо скачать), через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Регистрация занимает 10 минут. Потребуются паспортные данные. Фотография делается через приложение.

С уважением, Кузьмина Дарья!

Здравствуйте, Сергей!

Для того, чтобы продавать растения в том объеме или не многим больше не требуется создание ИП. Однако для того, чтобы легализовать свою деятельность рекомендую зарегистрироваться в качестве самозанятого физического лица и работать на специальном налоговом режиме «налог на профессиональный доход». Деятельность самозанятых регулируется Федеральным законом  «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“.

Вы подходите по всем основаниям:

— доход от самостоятельного ведения деятельности,

— не имеете работодателя (по данной деятельности), 

— не привлекаете работников по трудовым договорам (для данной деятельности), 

— сумма дохода не > 2.4 млн. рублей в год

Подавать декларации Вам не понадобится, а чеки с продаж можно формировать в приложении на телефоне „Мой налог“, ставки налога 4% (с физлицами) и 6% с юрлицами и ИП).

Всего Вам хорошего!

Сергей, добрый день!

Согласно ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению

13) доходы налогоплательщиков, получаемые от продажи выращенной в личных подсобных хозяйствах, находящихся на территории Российской Федерации… продукции растениеводства (как в натуральном, так и в переработанном виде).
Доходы, указанные в абзаце первом настоящего пункта, освобождаются от налогообложения при одновременном соблюдении следующих условий:
если общая площадь земельного участка (участков), который (которые) находится (одновременно находятся) на праве собственности и (или) ином праве физических лиц, не превышает максимального размера, установленного в соответствии с пунктом 5 статьи 4 Федерального закона от 7 июля 2003 года N 112-ФЗ «О личном подсобном хозяйстве»;
если ведение налогоплательщиком личного подсобного хозяйства на указанных участках осуществляется без привлечения в соответствии с трудовым законодательством наемных работников.

Для освобождения от уплаты НДФЛ  необходимо предоставить в налоговую инспекцию документ, выданный органом местного самоуправления, правлением товарищества собственников недвижимости, подтверждающий, что продаваемая продукция произведена Вами на принадлежащем (принадлежащих) Вам или членам Вашей семьи земельном участке (участках), используемом (используемых) для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства и огородничества, с указанием сведений о размере общей площади земельного участка (участков).

Согласно п.  5 ст. 4 Федерального закона от 7 июля 2003 г. N 112-ФЗ «О личном подсобном хозяйстве»

Максимальный размер общей площади земельных участков, которые могут находиться одновременно на праве собственности и (или) ином праве у граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, устанавливается в размере 0,5 га. Максимальный размер общей площади земельных участков может быть увеличен законом субъекта Российской Федерации, но не более чем в пять раз.

http://base.garant.ru/12131702/1b93c134b90c6071b4dc3f495464b753/#ixzz6RQHMxBer

В случае если Ваш участок это участок для ведения личного подсобного хозяйства, садоводства и огородничества, то, учитывая его размер (38 соток), Вы можете не платить НДФЛ. 

Таким образом, если соблюдаются указанные выше условия и вышеназванный документ предоставлен в ИФНС, то ответственность за неуплату налога не наступает. 

В ином случае следует зарегистрироваться в качестве ИП или плательщика НПД, причем ИП также может перейти на уплату НПД.