Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
700 ₽
Вопрос решен
Как зафиксировать получение рекламного бюджета и не платить с него налоги; ИП 6%
Добрый день,
Есть ИП на 6%, рекламное агенство. Мне надо бюджет проводить через себя.
Сейчас клиенты переводят рекламный бюджет на мою карту (физическое лицо), после чего я деньги перевожу в рекламный кабинет.
Вопрос: каким образом можно зафиксировать факт того, что это рекламный бюджет и не платить за него налог?
Важный момент: прокручивая деньги я получаю кэшбек от банка. Но оплачивать я должен с кредитной карты физического лица. То есть если смотреть со стороны ИП, то я вывожу деньги с расчетного счета.
Так же был на консультации юриста, он посоветовал сделать обременение счета на сумму рекламного бюджета. Что можете сказать по этому поводу?
Так же был на консультации юриста, он посоветовал сделать обременение счета на сумму рекламного бюджета. Что можете сказать по этому поводу?
Артем
Артем, здравствуйте. Не совсем понимаю о каком обременении счета вел речь юрист. Если Вы получаете деньги на оказание услуг — значит это деньги Ваши и Вы обязаны полученные суммы включить в КУДиР и соответственно они войдут в налогооблагаемую базу.
Вопрос: каким образом можно зафиксировать факт того, что это рекламный бюджет и не платить за него налог?
Артем
Вы что именно понимаете под рекламным бюджетом? Вы, к примеру, можете заключить с лицами, направляющими Вам средства, агентский договор (ст. 1005 ГК РФ), соответственно средства, которые Вы получаете для передачи иным лицам, не будут включаться в Вашу налогооблагаемую базу. Откуда именно и куда Вы перечисляете деньги в данном случае налоговую не интересует.
1
0
1
0
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день. Т.е. именно Вы являетесь рекламным агентством и оказываете рекламные услуги ?(если нет, поправьте) В данном случае, если это так, то у Вас выбрана система налогообложения — доходы. В соответствии с
НК РФ Статья 346.18. Налоговая база 1. В случае, если объектом налогообложения являются доходы организации или индивидуального предпринимателя, налоговой базой признается денежное выражение доходов организации или индивидуального предпринимателя.
В связи с этим все поступившие к Вам суммы являются Вашим доходом. Расходов у Вас в данной системе нет, в связи с чем
Сейчас клиенты переводят рекламный бюджет на мою карту (физическое лицо), после чего я деньги перевожу в рекламный кабинет.
Вопрос: каким образом можно зафиксировать факт того, что это рекламный бюджет и не платить за него налог?
отнести что то на расходы Вы не вправе. В Вашей системе налогообложения расходы не принимаются и значения не имеют.
Хочу добавить еще один момент. Существует инструкция Инструкция Банка России N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»
в соответствии с которой
2.2. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. 2.3. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
В связи с этим данная схема -
Сейчас клиенты переводят рекламный бюджет на мою карту (физическое лицо), после чего я деньги перевожу в рекламный кабинет.
Может быть расценена банком как незаконное использование счета физ.лица с возможностью его закрытия. Ну и поддержу коллегу Власова в возможности возникновения вопросов в рамках 115-ФЗ.
Вообще, наверное в Вашем случае нужно вести речь гораздо шире чем заданный вопрос. Скорее, на мой взгляд, речь должна идти о разработке схемы работы с учетом налогов и возможных рисков. Но это, как я уже заметил, далеко за рамками первоначального вопроса.
Я поддержу и даже дополню, что вообще из текста вопроса многое не совсем понятно. Т.е. если разбираться, то могут возникнуть и иные вопросы, связанные с самой формой деятельности от которой также есть прямая зависимость в части налогообложения. А то пока мы знаем только что есть какая-то рекламная деятельность, а в какой форме он осуществляется и что это за рекламные бюджеты, совершенно неясно.
Артем, добрый день! При выбранном объекта налогообложения в рамках УСН Вам для исключения денежных средств, поступающих от заказчиков и предназначенных для третьих лиц можно предложить только агентскую схему при наличии которой даже при УСН доходы возникают основания для исключения денег на оплату рекламы у третьих лиц из Вашей налогооблагаемой базы на основании ст. 251 НК РФ
1. При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы:
9) в виде имущества (включая денежные средства), поступившего комиссионеру, агенту и (или) иному поверенному в связи с исполнением обязательств по договору комиссии, агентскому договору или другому аналогичному договору, а также в счет возмещения затрат, произведенных комиссионером, агентом и (или) иным поверенным за комитента, принципала и (или) иного доверителя, если такие затраты не подлежат включению в состав расходов комиссионера, агента и (или) иного поверенного в соответствии с условиями заключенных договоров.
без агентского договора и в рамках УУСН доходы оснований для исключения данных поступлений вне зависимости от их дальнейшей судьбы нет, согласно НК все указанные поступления являются Вашим доходом облагаемым налогом в рамках УСН. Более того, использование счета физлица для получения данных средств если в назначении платежа нет указания на их характер может привести к вопросам со стороны налоговой в части их отнесения на УСН (хотя маловероятно) и вопросам со стороны банка в том числе в рамках 115-ФЗ
Я не подавала показания счётчика воды и не оплачивала квитанции полке 6 месяцев управляющая компания начисляет пени и отказывает перерасчитывать по причине того что не давались показания и не оплачивались квитанции имеют ли они на это право я хочу чтоб они пересчитали и сняли показания счетчиков
, вопрос №5061605, Мврия, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Прошу проконсультировать по вопросу получения страховой выплаты и единовременного пособия в связи с гибелью отца в зоне СВО.
Обстоятельства дела:
* Статус погибшего: Мой отец проходил службу в специальном формировании (275 штурмовая рота «Z», в/ч 22179) и погиб 18 января 2024 года при исполнении обязанностей военной службы в ходе СВО.
* Полученные выплаты: В марте 2025 года я в полном объеме получил президентскую выплату по Указу № 98 (5 млн рублей) и региональную губернаторскую выплату Свердловской области как единственный признанный правопреемник.
* Мой статус на дату гибели: На день смерти отца (18.01.2024 г.) мне было 21 год, и я обучался по очной форме в техникуме. Обучение я официально завершил 1 июля 2024 года (получил диплом). Сейчас мне 24 года.
Суть проблемы:
При обращении за консультацией в разные филиалы Фонда «Защитники Отечества» и военкомат я получаю противоположные ответы:
* В одном месте утверждают: Страховая выплата (через АО «СОГАЗ» по ФЗ № 52-ФЗ / Указу № 582) и единовременное пособие Минобороны (по ч. 8 ст. 3 ФЗ № 306-ФЗ) мне не положены, так как отец находился в спецподразделении «Шторм Z» по соглашению, а не являлся кадровым военнослужащим по контракту.
* В другом месте утверждают: Выплаты положены, так как Федеральным законом № 387-ФЗ и судебной практикой правоотношения участников спецформирований приравнены к МО РФ, а моё право зафиксировано на дату гибели отца (18.01.2024 г.), когда я являлся студентом очной формы обучения в возрасте до 23 лет.
Вопросы к Вам уважаемые юристы и адвокаты:
* Имею ли я законное право на получение страховой суммы по ФЗ № 52-ФЗ (через АО «СОГАЗ») и единовременного пособия по ч. 8 ст. 3 ФЗ № 306-ФЗ?
* Является ли определяющим факт моего очного обучения именно на дату гибели отца (18.01.2024 г.), несмотря на то, что сейчас учеба окончена и мне 24 года?
* Какова реальная практика отказов АО «СОГАЗ» по бойцам «Шторм Z» и каков правильный алгоритм действий (подача заявлений в военкомат \\получение письменного отказа \\ обращение в Военную прокуратуру / суд)?
Заранее спасибо за развернутый юридический ответ со ссылками на статьи законов и судебную практику!
, вопрос №5059862, Кирилл, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Я дружил с человеком со школы, 7 лет дружим и в 9 классе он позвал работать. Обычная подработка каких много, у своего отца он тож работал, с сфере жкх наверное, где в подвале нужно изоляцию ,трубы красить,итп конструировать и т.п. Вот поработал круто, прошло каке то время, мне 18, он позвал снова, сказал что пофиг на трудовой, мы же друзья и как бы не обманет,ну я доверял ему и согласился, работал не я один, но и с другим таким же другом, в итоге поработали, я уехал домой. Прошел месяй, два,три, зарплату он не отдавал и ток через пару месяцев отдал. Потом он попросил взять кредитку , т.к ему тяжело на работе зп платить,мне стало жалко и я взял и дал ему там в долг , он вернул в конце концов , но так же с задержкой. Прошло так наверное год, у меня 2 кредитки,в 1 105000р в другом 100000р, но из них у меня оставалось в сумме если с обеих тысяч 111к,он в это время часто просил у меня,чтоб на меня договор вот оформить работы,что я типо делал изоляцию,получить деньги на мой счет как самозанятый и получить вычет от бонуса нового самозанятого с налогов которые облагаются, сумма которую вычитывают, он бы отдал мне, я как бы зеленый новичок, ничего не понимал, согласился ,друг же.в итоге вот получал по договору ,переводил людям которым он говорил и конечно же кидал чек с мои налоги. Я ничего не подозревал, дальше он попросил деньги с кредиток, обещал 2% в месяц, что бонус накинет мне еще, вот я летом пошел у него работать в зеленогорске, до этого в красноярске, он считал мое зп но так же не выплатил, я пожалел и дал ему в долг 111к + комиссия за перевод который так же обещал, снова по своей тупости тогда оформил на себя договор что я якобы делаю изоляцию и получил деньги и перевел кому он говорил. В итоге со всеми зарплатами, а точно,еще 2 кредитки новые оформил 10 и 12 тысяч пожалев и пытаясь ему помочь. Так вот,со всеми ЗП , процентами 2% в месяц, с премией, с бонусов с вычетом того что он успел мне перевести за 4 месяца он мне должен уже 260000+ , кредитки проценты начисляют,не могу оплатить мин платежи,с последнего его договора , он так и не оплатил налог хотя писал что оплатит. Постоянно говорит что денег нет,не от него зависит что обьект должны принять что вот 19 числа поговорят с директором,а мне что делать? на слова что я не могу даже 100р получить от них они говорят что вот а они что могут денег то нет, у меня есть скриншоты переписок, скриншоты где он просил договор сделать и что вот дадут бонус за это и что вот налоги с него,скриншоты переводов,фотографии того что я работал и что я делал НЕ ТО что было в договоре. Я боюсь что если напишу заявление мне скажут у меня же был договор ,деньги вот получил и как бы ЗП я не смогу высудить,хотя по факту я ничего из того что в договоре не делал и работа моя была сдельной ,а в договоре только изоляция которую я успел ток 2-3 дня поделать. Ни во что не ставят,игнорят, не знаю что делать, что писать в заявлении,что можно говорить что нет, как вернуть деньги если нету даже расписки. Заявление хотим написать со вторым пострадавшим, только ему он должен только ЗП Забыл сказать,он однажды отвечал на мой вопрос почему он сам на себя не может оформить это все, его ответ "у меня арест на 500000р" . Проценты за кредитки и минимальные платежи так же обещал,все зафиксировано в переписке
, вопрос №5059531, Шахрух, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Хочу добавить еще один момент. Существует инструкция Инструкция Банка России N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»
в соответствии с которой
В связи с этим данная схема -
Может быть расценена банком как незаконное использование счета физ.лица с возможностью его закрытия. Ну и поддержу коллегу Власова в возможности возникновения вопросов в рамках 115-ФЗ.
Вообще, наверное в Вашем случае нужно вести речь гораздо шире чем заданный вопрос. Скорее, на мой взгляд, речь должна идти о разработке схемы работы с учетом налогов и возможных рисков. Но это, как я уже заметил, далеко за рамками первоначального вопроса.
Я поддержу и даже дополню, что вообще из текста вопроса многое не совсем понятно. Т.е. если разбираться, то могут возникнуть и иные вопросы, связанные с самой формой деятельности от которой также есть прямая зависимость в части налогообложения. А то пока мы знаем только что есть какая-то рекламная деятельность, а в какой форме он осуществляется и что это за рекламные бюджеты, совершенно неясно.