Оптимизация производства пвх окон в системе налогообложения

Сергей, добрый вечер! Предположу, что для оптимизации налогообложения Вам надо найти другого бухгалтера. Глава 26.2 НК РФ не содержит ограничений для ИП в части оказания услуг (выполнения работ) для населения. Расходы же по НДС который вы платите поставщикам на основании п. 8 ч.1 ст. 346.16 НК РФ Вы вправе включить в состав расходов на которые уменьшается налогооблагаемая база по УСН при выбранном объекте налогообложения (доходы-расходы)

1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы:

8) суммы налога на добавленную стоимость по оплаченным товарам (работам, услугам), приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов в соответствии с настоящей статьей и статьей 346.17 настоящего Кодекса;

Здравствуйте, Сергей!

Мой бухгалтер объяснила мне что я не могу работать с физлицами а только с ип или организациями.

Сергей

не понятно с чего бухгалтер это взял. лица не могущие быть плательщиками УСН перечислены в п.2 ст.346.12 НК и не к одному из них Вас отнести нельзя.

поэтому не вижу препятствий для оказания услуг по установке окон Вашим ИП на УСН.

что касается НДС, то его можете учесть в расходах в силу подп.8 п.1 ст.346.16 НК.

1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы:

…

8) суммы налога на добавленную стоимость по оплаченным товарам (работам, услугам), приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов в соответствии с настоящей статьей и статьей 346.17 настоящего Кодекса;

Здравствуйте, Сергей.

Дополню ответы коллег. Почему выбрали УСН доходы минус расходы? У Вас такие большие расходы? Вы указываете в вопросе, что заказов мало, следовательно, и доход у Вас небольшой. На мой взгляд, УСН 6% с доходов без учёта расходов был бы более выгодным, нежели УСН 15% с чистой прибыли. И документально подтверждать расходы не требуется, и платите только с дохода, если его не будет в каком-то отчётном периоде, то и налог Вы не уплачиваете, только обязательные страховые взносы. Вам необходимо просчитать, какая УСН выгоднее, исходя из Ваших доходов и расходов

Здравствуйте, Сергей!

Как я понимаю, бухгалтер дал вам такой совет для того, чтобы обязательно применять ЕНВД. 

ЕНВД — режим достаточно выгодный. Но, во-первых, его в ближайшие годы скорее всего отменят. Во-вторых, при не очень больших оборотах держать отдельное лицо для применения ЕНВД может быть и не так выгодно. 

Поэтому здесь нужно просто посчитать и рассмотреть вариант отказаться от ЕНВД, ликвидировать компанию и всю свою деятельность вести на ИП с УСН. 

Также можно рассмотреть вопрос с совмещением УСН и ЕНВД у одного ИП. Но на мой взгляд это будет требовать неоправданно больших затрат на ведение раздельного учета. То есть вам нужно будет все что вы продаете гражданам учитывать на ЕНВД, а все что продаете компаниям и ИП учитывать на УСН. Для небольшого производства это достаточно сложный и громоздкий раздельный учет.