Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
700 ₽
Вопрос решен
Налоги при продаже
Добрый день! Интересует вопрос: сколько начислят налог при продаже нежилого помещения ( в собственности более 3 -лет, приносит доход- налоги плачу в России) , если проживаю на территории России менее 183 дней в году и имею вид на жительство другой страны? Сколько будет налог при продаже жилого помещения? Сколько налог на не проживающих в России более 183 дней ( гражданство в России ) при сдаче помещений в аренду ( режим - упрощенка 6%). И влияет ли вообще наличие ВНЖ на другие налоги или продажи.
Если я получаю доход в России , должна ли я что-то платить в Испании.
Ирина, здравствуйте! Между РФ и Испанией заключен следующий договор:
Конвенция между Правительством Российской Федерации и Правительством Королевства Испания об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал
Ознакомьтесь с его правилами.
Что касается продажи недвижимости: В соответствии со ст. 207 НК РФ Вы не являетесь налоговым резидентом РФ в случае, если в календарном году (с 1 января по 31 декабря) прожили на территории РФ менее 183 дней. В таком случае налог будет 30%. Естественно за вычетом той суммы, которую Вы потратили на приобретение.
ВНЖ совершенно ни на что не влияет. Более того — даже не влияет наличие или отсутствие гражданства РФ. Тут имеет значение только срок проживания на территории РФ в течение календарного года (с 1 января по 31 декабря)
0
0
0
0
Ирина
Клиент, г. Москва
Я правильно поняла - я живу в течении этого календарного года - 183 дня - я налоговый резидент и заплачу с продажи нежилого имущества 13%, если не живу 30%. Не важно — гражданин или нет, внж или нет - Вы уверенны?
Сколько будет налог при продаже жилого помещения? Сколько налог на не проживающих в России более 183 дней ( гражданство в России ) при сдаче помещений в аренду ( режим — упрощенка 6%). И влияет ли вообще наличие ВНЖ на другие налоги или продажи.
Ирина
Ирина, добрый день! В данном случае если Вы зарегистрированы в качестве ИП в РФ и применяете упрощенную систему налогообложения Вы вправе уплатить налог в размере 6% от дохода в рамках упрощенной системы налогообложения. Статус налогового резидента для целей применения УСН не имеет значения поскольку касается вопросов, связанных со ставкой НДФЛ
ст.346.11 НК РФ
Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности,
Что касается приведенного соглашения об избежании двойного налогообложения оно к вопросу отношения не имеет поскольку не распространяется на специальные налоговые режимы к каковым относится в том числе УСН
см.например Письмо Минфина России от 22.02.2018 N 03-11-11/11324
Принимая во внимание, что упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей заменяет собой не только налог на доходы физических лиц, но также и устанавливает освобождение от обязанности уплаты налога на имущество физических лиц и налога на добавленную стоимость, налог, уплачиваемый в связи с применением указанной системы налогообложения, не является идентичным или по существу аналогичным налогам, на которые распространяется Соглашение. В связи с этим положения Соглашения не распространяются на упрощенную систему налогообложения.
0
0
0
0
Ирина
Клиент, г. Москва
Я правильно поняла - если я плачу упрощенку — ничего в Испании я доплачивать не должна — Вы уверенны?
Добрый день. Поддержу коллегу Власова. При оплате 6% УСН зачесть в счет налогов в Испании Вы их не сможете.
Дело в том, что виды налогов, по которым может произойти зачет изложены в статье 2 Конвенции между Правительством РФ и Правительством Королевства Испания от 16.12.1998 «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и капитал»
2. Налогами на доходы и капитал считаются все налоги, взимаемые с общей суммы дохода, общей стоимости капитала или с отдельных элементов дохода или капитала, включая налоги на доходы от отчуждения движимого или недвижимого имущества, а также налоги на доходы от прироста капитала. 3. Существующими налогами, к которым применяется настоящая Конвенция, являются, в частности:
a) в Испании: (i) подоходный налог с физических лиц; (ii) корпоративный налог; (iii) налог на капитал; и (iv) местные налоги на доходы и капитал (далее именуемые «испанский налог»);
b) в России: (i) налог на прибыль или доходы предприятий и организаций; (ii) подоходный налог с физических лиц; (iii) налог на имущество предприятий; и (iv) налог на имущество физических лиц (далее именуемые «российский налог»).
Как видите УСН здесь нет. Вы уплатите 6% упрощенки в РФ плюс налог с дохода как резидент Испании.
Если Вы не будете резидентом РФ и не будете ИП, то уплатите 30% налога в РФ. При этом Вы сможете зачесть их в счет уплаты налога в Испании.
Тут важно понимать что будучи налоговым резидентом Испании, Вы обязаны оплачивать в ней налог с полученного дохода независимо от того, что доход получен от продажи квартиры в РФ.
При этом, возможно думать над схемами ухода от налогов( я так думаю, что недвижимость в РФ у Вас засвечена в Испании. Даже если нет, то в рамках взаимодействия информация по ней и ее продаже может быть получена без особых проблем. Кроме того еще и возможные проблемы с зачислением денежных средств, если они значительны на счет в Испанском банке) поэтому нужно прорабатывать возможные варианты снижения налоговой нагрузки(а они есть, при необходимости можем обсудить отдельно, в чате). С уважением Евгений Беляев
После смерти мужа в 2007 году вступила в наследство коммерческой недвижимости. В 2025г продала. Должна ли уплатить налог с продажи, если предпринимательскую деятельность не вела за этот период времени, в аренду не сдавала.
, вопрос №5027177, Мария, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день. Есть квартира, купленная в браке, но оформленная на мужа. При продаже данной квартиры можем ли мы с мужем заключить соглашение о получении дохода, например, 60/40 (или 80/20), чтобы налог каждый из нас платил со своей доли дохода? Квартира менее 3х лет в собственности. Если да, то как это оформить, чтобы налоговая выставила налог пропорционально полученной доли каждого?
, вопрос №5025617, Ирина, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Я купил автомобиль 30 июля 2025 года за 3 600 000 рублей. В данный момент я являюсь собственником автомобиля. Также есть государственный номер, который лежит на хранении и зарегистрирован на маму. Мне необходимо передать автомобиль в собственность маме. Затем она ставит государственный номер на автомобиль и передаёт машину обратно мне в собственность. Далее в течение года автомобиль я продам, чтобы купить новый.
Вопросы:
1. Как лучше передать автомобиль от меня маме и от мамы мне? Через договор купли продажи или через договор дарения?
2. Как можно избежать уплаты налогов при продаже этого автомобиля в ближайший год?
, вопрос №5025481, Денис, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день , подскажите пожалуйста , вступили в наследство квартиры , хотим ее продать и интересует вопрос уплаты налога )
Квартира перешла по наследству 2- м взрослым собственникам , кадастровая стоимость квартиры примерно 2,6 млн, покупатель готов ее купить за 2,9 млн , интересует наиболее выгодная продажа и как можно меньшая уплата налога , подскажите если мы будем продавать по долям каждая доля по 1,45 млн , и мы слышали что 1 млн не облагается налогом в данном случае, т.е каждый собственник будет уплачивать налог 13 % с 450 тыс ? Все ли верно ? Спасибо
, вопрос №5022772, Ирина, г. Курчатов
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
ЮРИСТУ
Здравствуйте! Нужна консультация по налогообложению при продаже доли нежилой недвижимости.
Ситуация следующая.
В 2013 году мой отец, вместе с двумя другими физическими лицами приобрёл нежилое здание в Кемерово. Здание находится в общей долевой собственности, доля отца — 1/3. Также одна доля принадлежит Валентине (родная сестра Николая) и Максиму (сын Валентины, племянник Николая)
Сейчас отец хочет передать свою 1/3 долю одному Максиму. Рассматриваем преимущественно куплю-продажу.
Основной вопрос — налоговые последствия продажи.
Отец ранее был зарегистрирован как ИП, но ИП закрыто около трёх лет назад. Насколько нам известно, сам отец это здание в своей предпринимательской деятельности не использовал и дохода от его использования не получал.
При этом само здание фактически используется в коммерческой деятельности другими собственниками.
В связи с этим хотелось бы получить однозначный ответ:
1. Будет ли доход от продажи отцом своей 1/3 доли освобождён от НДФЛ в связи с тем, что недвижимость находится в его собственности с 2013 года?
2. Может ли тот факт, что другие совладельцы используют здание в коммерческой деятельности, привести к тому, что освобождение по сроку владения к отцу не применят, несмотря на то что сам он объект в предпринимательской деятельности не использовал?
3. Какие обстоятельства и документы будут подтверждать, что отец не использовал недвижимость в своей предпринимательской деятельности?
4. Если налог при продаже всё-таки возникает, как именно определяется налоговая база: исходя из цены договора, кадастровой стоимости или иным образом?
5. Можно ли при расчёте налога учесть расходы на приобретение доли в 2013 году? Всё здание было приобретено по договору за 6 000 000 ₽, отец приобрёл 1/3.
6. Если продать 1/3 долю, например, за 500 000 ₽, какой налог фактически возникнет с учётом кадастровой стоимости объекта?
7. Будет ли в данной ситуации дарение доли родной сестре более безопасным/выгодным с налоговой точки зрения, чем продажа?
Хотелось бы получить ответ именно с учётом актуального законодательства и судебной практики на 2026 год, поскольку по этому вопросу от разных специалистов получаем разные ответы.
, вопрос №5022506, Ирина, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Я правильно поняла - я живу в течении этого календарного года - 183 дня - я налоговый резидент и заплачу с продажи нежилого имущества 13%, если не живу 30%. Не важно — гражданин или нет, внж или нет - Вы уверенны?
Да, совершенно верно.