Что мне грозит за получение денег от клиентов на карточку?

Грозит ли мне за такой «черный» нал какая-либо ответственность и в каких случаях?

Сергей

Здравствуйте.

Для начала следует сказать, что если будет доказано, что данные средства Вы получали от клиентов и они являются доходом от предпринимательской деятельности, то безусловно Вам придется нести ответственность. И речь тут не о черном нале, а о том, что Вы допустили занижение доходов вследствие невключения сумм доходов поступлений от реализации товаров (работ, услуг). 

С ответственностью Вы можете ознакомиться в удобно оформленной таблице

http://www.snezhana.ru/respons...

Например: 

Неуплата или неполная уплата сумм налога:

1) в результате занижения налоговой базы, неправильного исчисления налога или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налогового правонарушения, предусмотренного ст. 129.3 НК РФ,

Штраф — 20% от неуплаченной суммы налога

2) те же деяния, совершенные умышленно

Штраф — 40% от неуплаченной суммы налога

Ст. 122 НК РФ

С другой стороны, если эти суммы не имеют назначения платежа и Вы не сопоставляете их с реализованными Вами товарами (работами, услугами) значит это Ваше неосновательное обогащение, которое могут в любой момент потребовать вернуть лица, совершившие данное перечисление.

Кроме того, если банк посчитает, что Вы используете лицевой счет в предпринимательских целях, он может прекратить с Вами договор банковского счета, обычно банки в договорах специально это оговаривают.

Добрый день. К ответу Колковского Юрия, который полностью поддерживаю, добавлю еще  о возможности ответственности по

КоАП РФ Статья 14.5. Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники

1. Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг организацией, а равно гражданином, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, при отсутствии установленной информации об изготовителе (исполнителе, продавце) либо иной информации, обязательность предоставления которой предусмотрена законодательством Российской Федерации, — влечет предупреждение или наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи пятисот до двух тысяч рублей; на должностных лиц — от трех тысяч до четырех тысяч рублей; на юридических лиц — от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей.

2. Неприменение контрольно-кассовой техники в установленных законодательством Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники случаях — влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной четвертой до одной второй размера суммы расчета, осуществленного без применения контрольно-кассовой техники, но не менее десяти тысяч рублей; на юридических лиц — от трех четвертых до одного размера суммы расчета, осуществленного с использованием наличных денежных средств и (или) электронных средств платежа без применения контрольно-кассовой техники, но не менее тридцати тысяч рублей.

поскольку как предприниматель, при осуществлении наличных расчетов с применением электронных средств платежа, Вы обязаны выбить чек или выдать бланк строгой отчетности.

Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа»

Статья 1.2. Сфера и правила применения контрольно-кассовой техники

1. Контрольно-кассовая техника применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом.
2. При осуществлении расчета пользователь обязан выдать кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе и (или) в случае предоставления покупателем (клиентом) пользователю до момента расчета абонентского номера либо адреса электронной почты направить кассовый чек или бланк строгой отчетности в электронной форме покупателю (клиенту) на предоставленные абонентский номер либо адрес электронной почты (при наличии технической возможности для передачи информации покупателю (клиенту) в электронной форме на адрес электронной почты).
5. Пользователи при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа, исключающих возможность непосредственного взаимодействия покупателя (клиента) с пользователем или уполномоченным им лицом, и применением устройств, подключенных к сети «Интернет» и обеспечивающих возможность дистанционного взаимодействия покупателя (клиента) с пользователем или уполномоченным им лицом при осуществлении этих расчетов (далее — расчеты с использованием электронных средств платежа в сети «Интернет»), обязаны обеспечить передачу покупателю (клиенту) кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме на абонентский номер либо адрес электронной почты, указанные покупателем (клиентом) до совершения расчетов. При этом кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе пользователем не печатается.

С уважением Евгений Беляев