Опишите ситуацию — юрист подскажет, что делать дальше.
1700 ₽
Вопрос решен
Как оформить возврат займа от заёмщика с минимальными налогами?
Добрый день, 11 лет назад я дал своему товарищу краткосрочный беспроцентный займ на крупную сумму без оформления по нему каких-либо документов. Однако, вскоре у товарища возникли длительные проблемы с бизнесом, так что только сейчас он готов вернуть мне всю сумму этого займа. Однако, по определённым причинам, сделать это он может только безналичным способом.
Но если я получу на свой счёт крупную сумму денежных средств, я логично предполагаю, что информация об этом рано или поздно попадёт в ИФНС и с меня потребуют заплатить НДФЛ в размере 13% со всей перечисленной мне суммы (несмотря на то, что я абсолютно ничего на этой операции не заработал и даже потерял т.к. много лет не мог пользоваться своими средствами и получать с них какой-либо доход).
В связи с чем у меня возник следующий вопрос: каким образом мне можно выйти из этой ситуации с "минимальными потерями" или вообще их избежать ?
В связи с чем у меня возник следующий вопрос: каким образом мне можно выйти из этой ситуации с «минимальными потерями» или вообще их избежать ?
В этой операции нет ничего особенного рискованного с точки зрения налогообложения.
Вы можете с товарищем просто оформить договор займа задним числом, который будет подтверждать ваши правоотношения для налоговых органов. Поэтому получение денежных средств при возврате займа не будет являться налогооблагаемым доходом.
В принципе можете даже оформить простое дарение с его стороны. Дарение денежных средств не облагается налогом даже не от родственников.
Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Способов вообщем немного, как вариант оформление договора займа задним числом, что по сути незаконно.
Шахбанов Руслан
Ничего незаконного здесь нет.
Заключите договор, который подтверждает передачу вами денег несколько лет назад. Сейчас возврат денег вам будет подтверждаться выпиской с банковского счета. Я так понимаю, у вас достаточно доверительные отношения с получателем займа и никаких проблем с письменным оформлением ваших отношений не будет.
Тот факт, что деньги возвращаются на расчетный счет никак на налогообложение не влияет. Ну за исключением того, что налоговые органы, как вы правильно отметили, могут с большей вероятностью заметить эту операцию. Но при подтверждении ваших правоотношений по договору займа никакого налога они начислить не смогут.
0
0
0
0
Сергей
Клиент, г. Москва
Тимур, добрый день, благодарю Вас за ответ на мой вопрос. А если заключать сейчас договор займа, то какой датой его нужно подписывать ? Той, когда денежные средства были реально переданы мной заёмщику или сегодняшним числом, но с описанием в тексте того факта, что средства были преданы 11 лет назад ?
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Да все очень просто, Я бы вам предложил составить договор займа или расписку о беспроцентном займе, а потом если будет уведомление от налогвоой вы по нулевой декларации 3 НДФЛ представите этот договор/расписку в декларации и все.
В конце концов это ваши деньги, и они вернулись обратно. Тут даже положения налогового законодательства не вижу смысла приводить, поскольку спора нет и возможно решить это между вами путем составление не составленного документа — расписки или договора.
В связи с чем у меня возник следующий вопрос: каким образом мне можно выйти из этой ситуации с «минимальными потерями» или вообще их избежать ?
Сергей
Здравствуйте, Сергей!
Способов вообщем немного, как вариант оформление договора займа задним числом, что по сути незаконно.
Второй вариант, получить деньги и умолчать об этом.
Статья 807. Договор займа
1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. 2. Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 настоящего Кодекса. 3. Особенности предоставления займа под проценты заемщику-гражданину в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, устанавливаются законами. (п. 3 введен Федеральным законом от 21.12.2013 N 363-ФЗ)
4. За исключением случая, предусмотренного статьей 816 настоящего Кодекса, заемщик — юридическое лицо вправе привлекать денежные средства граждан в виде займа под проценты путем публичной оферты либо предложения делать оферту, направленному неопределенному кругу лиц, если законом ему предоставлено право на привлечение денежных средств граждан.
Добрый день. Составьте договор займа сейчас. Можете сделать это в форме расписки. Укажите в нем, что срок возврата займа Вы устанавливаете такой-то день.
Надо понимать, что стороны вправе своим соглашением распространить его действие на предшествующие отношения сторон, поэтому если в данном документе будет зафиксировано, что Вы должны получить ранее переданные денежные средства обратно, то это вполне допускается. Поскольку в данном случае не будет никакого дохода, соответственно и обязанности уплатить НДФЛ не возникнет. Но если будет безналичное перечисление денег, то тут могут на крупных суммах и банки поинтересоваться происхождением денежных средств. Им такое полномочие/обязанность вменили законом (Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») и теперь периодически банки требуют от своих клиентов информации по перечисленным деньгам.
Гражданский кодекс РФ гласит:
Статья 425. Действие договора
1. Договор вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения. 2. Стороны вправе установить, что условия заключенного ими договора применяются к их отношениям, возникшим до заключения договора, если иное не установлено законом или не вытекает из существа соответствующих отношений.
В связи с чем у меня возник следующий вопрос: каким образом мне можно выйти из этой ситуации с «минимальными потерями» или вообще их избежать ?
Сергей
Сергей, добрый день! Собственно заключить договор займа, нотариального удостоверения он не требует, НДФЛ возврат займа не облагается т.к. отсутствует фактический доход в этом случае
в подтверждение разъяснения Минфина, правда там договор заключался в иностранной валюте но принцип тот же
Письмо Минфина России от 07.04.2017 N 03-04-05/20755
Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел письмо по вопросу налогообложения в случае возврата беспроцентного займа, выданного в иностранной валюте, и сообщает, что в соответствии с регламентом Министерства финансов Российской Федерации, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 15.06.2012 N 82н, в Министерстве финансов Российской Федерации, если законодательством не установлено иное, не рассматриваются по существу обращения по разъяснению (толкованию норм, терминов и понятий) законодательства Российской Федерации и практики его применения, по практике применения нормативных правовых актов Министерства, по проведению экспертизы договоров, учредительных и иных документов организаций, по оценке конкретных хозяйственных ситуаций. Одновременно сообщаем, что в соответствии с положениями статьи 210 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 Кодекса. Согласно статье 41 Кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главой 23 «Налог на доходы физических лиц» Кодекса. С учетом изложенного при возврате физическому лицу в соответствии с заключенным договором суммы денежных средств в иностранной валюте, которая ранее была предоставлена этим физическим лицом заемщику по соответствующему договору, по мнению Департамента, у такого налогоплательщика не возникает экономической выгоды в целях налогообложения в связи с изменением курса такой валюты.
либо можно оформить просто как дарение денежных средств, в силу п. 18.1 ст. 217 НК дарение денег между физлицами является доходом, не подлежащим налогообложению НДФЛ
благодарю Вас за ответ на мой вопрос. А если заключать сейчас договор займа, то какой датой его нужно подписывать? Той, когда денежные средства были реально переданы мной заёмщику или сегодняшним числом, но с описанием в тексте того факта, что средства были преданы 11 лет назад ?
Сергей
Сергей, если заключать задним числом на 11 лет назад есть риски т.к. если вдруг дойдет до суда может встать вопрос о подлинности такого договора с учетом того, что определить фактический срок его заключения может экспертиза, например, поэтому лучше в пределах 2-3 лет указать дату заключения
Сделаю небольшое, но на мой взгляд, существенное замечание.
Поскольку перечисление будет в безналичной форме, обязательно необходимо чтобы в назначении платежа стояло «возврат займа по договору №__ от „_______20__ г.“.
В противном случае совместить договор с получаемыми суммами будет весьма проблематично. Почти уверен, что банк запросит экономическую целесообразность операции (по 115-ФЗ) ввиду весьма большой суммы поступившей на счет, в особенности если начнете активно снимать наличные.
А в остальном все как сказали коллеги — договор с прописанными в нем условиями возврата (тоже можно указать, что возврат осуществляется безналичным путем и прописать номер счета).
Той, когда денежные средства были реально переданы мной заёмщику или сегодняшним числом, но с описанием в тексте того факта, что средства были преданы 11 лет назад ?
Сергей
Позволю себе тоже ответить.
По сути когда именно Вы заключили договор существенного значения не имеет. Более того, поскольку две стороны дружественные, то не возникает даже проблемы с истечением срока исковой давности. Поэтому если Вы передавали суммы наличными и передачу не привязать к каким-то перечислениям через банк — можете указывать любую дату, на свое усмотрение. Если есть какие-то опасения — сделайте так, чтобы срок возврата займа заемщиком отстоял от нынешней даты не более чем на 2,5 года.
0
0
0
0
Сергей
Клиент, г. Москва
Юрий, уточните, пожалуйста, про ".......срок возврата займа заемщиком отстоял от нынешней даты не более чем на 2,5 года." Что Вы подразумевали под этой датой ? Я действительно могу сейчас подписать договор займа с совершенно любой датой, заёмщик согласен. Но с точки зрения минимизации различных вопросов со стороны ИФНС, мне кажется, что это лучше было бы сделать с как можно более давней датой. А что означает срок "2,5 года " ?
Здравствуйте с 10 марта 2026 года отцу ребенка назначили алименты ( просила1/4о от дохода не знала где работает и работает ли, назначали от средней зарплаты по Москве итого за 4 месяца я получила 84.000 тысячи сейчас пришло уведомление от пристава что должник официально работает и с работы должны приходить алименты , так как бизнес должника оформлен на родственников они сделают минимальную зарплату, вопрос такой 1/4 будет рассматривать от минимальной зарплаты или от средней по Москве? И что сделать если от минимальной?
, вопрос №5005115, елена, г. Иркутск
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Или ЦБ так проводит процедуру возврата?
Здравствуйте, на сайте Яндекс недвижимость при бронировании квартиры списали деньги, в залог они не вошли, предложили вернуть средства, но чтобы оформить возврат, на карточке должна была быть такая же сумма для проверки карты, провели процедуру еще раз, снова списали, а теперь просят для возврата положить на карту уже вдвое больше. Это уловка мошенников? Или ЦБ так проводит процедуру возврата? И как получить возврат?
Как вернуть возврат средств
, вопрос №5000637, Бим, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
можете пробежаться по договору купли продажи авто и акта приема передачи. посмотрите пожалуста правильно ли оформлен документ и примут ли его в гибдд. Проблема в том, что за авто не выплачен кредит, вот поэтому в договоре мы берем займ у покупателя, для оплаты машины. ДОГОВОР КУПЛИ-ПРОДАЖИ АВТОМОБИЛЯ И ЦЕЛЕВОГО ЗАЙМА
г. Город «____» ________________ 2026 г.
Гражданин(ка) [ВСТАВИТЬ: ФИО продавца полностью], паспорт: серия [] № [], выдан [ВСТАВИТЬ: кем и когда выдан], зарегистрированный(ая) по адресу: [ВСТАВИТЬ: адрес регистрации], именуемый(ая) в дальнейшем «Продавец» (он же «Заемщик»), с одной стороны, и
Гражданин(ка) [ВСТАВИТЬ: ФИО покупателя полностью], паспорт: серия [] № [], выдан [ВСТАВИТЬ: кем и когда выдан], зарегистрированный(ая) по адресу: [ВСТАВИТЬ: адрес регистрации], именуемый(ая) в дальнейшем «Покупатель» (он же «Займодавец»), с другой стороны,
совместно именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий Договор о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ ЦЕЛЕВОГО ЗАЙМА
1.1. Продавец обязуется передать в собственность Покупателя, а Покупатель обязуется принять и оплатить в соответствии с условиями настоящего Договора следующее транспортное средство (далее — Автомобиль):
Марка, модель: [LADA Granta]
Год выпуска: [2023]
Идентификационный номер (VIN): [ВСТАВИТЬ]
Государственный регистрационный знак: [ВСТАВИТЬ]
Паспорт транспортного средства (ПТС / ЭПТС): серия [] № []
Пробег: [13417km]
1.2. Стороны подтверждают, что Автомобиль находится в залоге у [Экспобанк] в связи с невыплаченным кредитом Продавца по Кредитному договору № [__] от «» ________________ ________ г.
1.3. С целью снятия вышеуказанного обременения (залога) Покупатель (Займодавец) в день подписания настоящего Договора передает Продавцу (Заемщику) наличные денежные средства в качестве целевого беспроцентного займа в размере [ВСТАВИТЬ: сумма для банка, например 760 000] ([ВСТАВИТЬ: прописью]) рублей. Продавец обязуется направить данные заемные средства в полном объеме исключительно на погашение задолженности по Кредитному договору перед Банком для полного снятия залога.
1.4. Передача денежных средств, указанных в п. 1.3, оформляется отдельной распиской Продавца и, согласно ст. 41 и ст. 209 НК РФ, является выдачей заемных средств, в связи с чем не образует у Продавца (Заемщика) дохода, подлежащего обложению НДФЛ.
1.5. Продавец гарантирует, что до момента заключения настоящего Договора Автомобиль никому другому не продан, не подарен, в споре и под арестом (за исключением залога в Банке, указанного в п. 1.2) не состоит, а так же Продавец является единственным владельцем.
1.6. На момент подписания настоящего Договора Автомобиль находится в исправном техническом состоянии, кузов не имеет аварийных повреждений, дефекты лакокрасочного покрытия, кроме естественного износа, отсутствуют. Покупатель до подписания настоящего Договора ознакомлен, а именно:
- о наличии недостатка в работе силового агрегата (двигатель периодически «троит»)
- о необходимости последующей замены свечей зажигания.
Покупатель полностью ознакомлен с техническим состоянием Автомобиля, проверил его визуально и инструментально, претензий к техническому состоянию и внешнему виду не имеет и согласен приобрести Автомобиль с учетом указанных нюансов.
Продавец обязуется передать Автомобиль в утвержденном данным договором состоянии и сохранением комплектации.
2. ЦЕНА КУПЛИ-ПРОДАЖИ И ПОРЯДОК ЗАЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
2.1. Общая стоимость Автомобиля по настоящему Договору составляет 830 000 (восемьсот тридцать тысяч) рублей.
2.2. Оплата указанной в п. 2.1 стоимости Автомобиля производится Сторонами в следующем порядке:
Часть стоимости Автомобиля в размере 760 000 (семьсот шестьдесят тысяч) рублей оплачивается путем взаимного зачета встречных требований в соответствии с п. 2.3 настоящего Договора.
Оставшаяся часть стоимости Автомобиля в размере 70 000 (семьдесят тысяч) рублей передается Покупателем Продавцу наличными денежными средствами в день подписания Акта приема-передачи Автомобиля.
2.3. В момент подписания Акта приема-передачи Автомобиля (после официального снятия залога Банком) Стороны производят взаимный зачет встречных требований: обязательство Продавца по возврату целевого займа (п. 1.3) в размере 760 000 рублей прекращается в полном объеме, и одновременно с этим обязательство Покупателя по оплате общей стоимости Автомобиля (п. 2.1) признается исполненным в части 760 000 рублей. Таким образом, после выплаты остатка (п. 2.2) Покупатель признается полностью исполнившим обязательства по оплате Автомобиля, а Продавец — по возврату займа.
3. СРОКИ И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
3.1. Продавец обязуется:
Использовать целевые заемные денежные средства, полученные от Покупателя согласно п. 1.3 Договора, исключительно на закрытие автокредита.
Выдать Покупателю расписку о получении целевых денежных средств.
Погасить задолженность перед Банком в полном объеме в срок не позднее «____» ________________ 2026 года и предоставить Покупателю справку из банка в течение 1 рабочего дня с момента оплаты.
Обеспечить официальное снятие залога Банком и исключение сведений из Реестра залогов ФНП РФ в срок не более 10 (десять) календарных дней с даты полного погашения кредита.
В течение 2 календарных дней после снятия залога уведомить Покупателя, принять оставшиеся наличные средства согласно п. 2.1 и подписать Акт приема-передачи Автомобиля.
3.2. Покупатель обязуется:
Передать Продавцу сумму целевого займа (п. 1.3) в день подписания настоящего Договора.
Передать остаток стоимости (п. 2.1) в день подписания Акта приема-передачи и принять Автомобиль.
Вернуть расписку или утилизировать её в присутствии Продавца.
4. ПЕРЕДАЧА АВТОМОБИЛЯ И ПЕРЕХОД ПРАВА СОБСТВЕННОСТИ
4.1. Фактическая передача Автомобиля осуществляется после полного снятия залога Банком и оформляется двусторонним Актом приема-передачи Автомобиля.
4.2. Право собственности на Автомобиль переходит к Покупателю с момента подписания Сторонами Акта приема-передачи Автомобиля и осуществления окончательного расчета (п. 2.1 и п. 2.2
, вопрос №4999617, Дмитрий, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Моя мама заказала мазь монастырская травница, думала по акции бесплатно, но оказалось ей посчитали за курс 18000 рублей. В тот же день мы отправили на этот номер телефона письмо с отказом. На это письмо нам не ответили, на звонки не отвечали. А на следующий день было получено сообщение, что товар отправлен. Можем ли мы не получать этот товар в почтовом отделении, нужно ли оформить возврат. Большое спасибо за ответ.
, вопрос №4997504, Клиент, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Ничего незаконного здесь нет.
Заключите договор, который подтверждает передачу вами денег несколько лет назад. Сейчас возврат денег вам будет подтверждаться выпиской с банковского счета. Я так понимаю, у вас достаточно доверительные отношения с получателем займа и никаких проблем с письменным оформлением ваших отношений не будет.
Тот факт, что деньги возвращаются на расчетный счет никак на налогообложение не влияет. Ну за исключением того, что налоговые органы, как вы правильно отметили, могут с большей вероятностью заметить эту операцию. Но при подтверждении ваших правоотношений по договору займа никакого налога они начислить не смогут.
Тимур, добрый день, благодарю Вас за ответ на мой вопрос. А если заключать сейчас договор займа, то какой датой его нужно подписывать ? Той, когда денежные средства были реально переданы мной заёмщику или сегодняшним числом, но с описанием в тексте того факта, что средства были преданы 11 лет назад ?