УСН

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если я покупаю товары (посуду) у физических лиц на Авито как физическое лицо (оплачиваю со счета ИП, есть квитанция от Авито с суммами, датами и т.п. и банковский чек о списании денежных средств). Далее я продаю эти товары на своём сайте или в соц/сетях с оплатой на счет ИП. ИП на УСН (доходы). Правомерно ли так оформлять? Без передаточных актов (их невозможно получить, так как это удаленная закупка и на Авито я выступаю как физлицо, хоть и оплачиваю с бизнес карты). Заранее спасибо за помощь!

Добрый день! У меня есть ИП на УСН, на которой ведется основная деятельность — розничная торговля. На этом ИП также есть ОКВЭД 68.20 (аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом). У меня есть несколько вопросов: 1. Я сдавал 3 месяца свою собственную квартиру (жилое помещение) во время моего отпуска. До и после отпуска проживал и проживаю в этой квартире. Эта квартира записана в ЕГРН на мое ФЛ. Вопрос — я правильно понимаю, что доход от сдачи квартиры я должен декларировать, как ФЛ (НДФЛ), поскольку ФНС не будет трактовать это как предпринимательская деятельность, так как отсутствуют признаки системности и извлечения прибыли на постоянной основе? 2. Я планирую в будущем сдавать на долгий срок (11 месяцев в договоре) на постоянной основе свои апартаменты (нежилое помещение). Эти апартаменты записаны в ЕГРН на мое ФЛ. Вопрос — я правильно понимаю, что доход от сдачи апартаментов я должен декларировать, как ИП (УСН/патент), поскольку ФНС будет трактовать это как предпринимательская деятельность, так как есть признаки системности и извлечения прибыли на постоянной основе? 3. Если через 5 лет я решу продать свою квартиру (жилое помещение) и апартаменты (нежилое помещение), то правильно ли понимаю, что налог при продаже будет все таки НДФЛ, а не УСН, так как объекты не поставлены на баланс ИП как основное средство, даже учитывая еще и тот факт, что апартаменты участвовали в предпринимательской деятельности (есть постановление Верховного Суда РФ в Определении № 309-ЭС21-23056 от 10.02.2022)? А если налог при продаже будет, как НДФЛ, то справедливы и льготы при продаже имущества (освобождение от НДФЛ при сроке владения больше 5 лет)?

У меня вопрос по начислению пенсионных баллов ИП на УСН. Как известно, ИП на УСН платят фиксированные взносы в пенсионный фонд. Насколько я понимаю, при этом ИП должен получать, как минимум, 1 пенсионный балл за год. Долгов по страховым взносам у меня нет, но баллов начислено в 2020 году - 0.07 , в 2023 - 0,8, а в 2024 - 0,6 И как раз 1,4 балла мне не хватает до положенных 28.2 для выхода на пенсию. Как мне объяснили в пенсионном фонде, баллы начисляет компьютерная программа. Но ведь это неправильное начисление. Или я чего-то не понимаю? Если по данным налоговой долгов у меня нет, значит все должно было быть учтено, даже если где-то была ошибка в КБК, например. Если я обращусь в суд, то примет ли он доводы элементарной логики и справку об отсутствии долга по страховым взносам? Или мне нужно будет предоставить и доказать каждый платеж?

Возможно ли взять второй ПСН (патент) для ИП в середине года? Какое налогообложение сейчас: ИП на УСН 6% имею параллельно патент оплаченный до конца года по физической культуре и спорту. Основной оквэд соответственно 96.04 Деятельность физкультурно- оздоровительная. Остальные 16 ОКВЭДов относятся ко второму бизнесу - дизайн/веб/полиграфия и прочее. К чему вопрос: Но сейчас намечается крупная оплата по дизайну (конкретно промышленный и графический, точно не web). Есть договор подписанный, завершаю оказание услуг и на днях буду выставлять акт и ждать оплаты. В связи с чем хотела на период с мая по сент взять второй патент по виду "Деятельность, специализированная в области дизайна....". ОКВЭД соответсвующий присутствует - например, 74.10 (Деятельность специализированная в области дизайна), т.к. по нему платить нужно ~ 30тыс, а по УСН более 90тыс Вопросы: 1. Могу ли я взять сейчас второй патент, чтобы уменьшить налоги, и значительный платёж потом провести по патенту? А всё, что к ним двоим не относится по мелочи - УСН 2. Какой адрес нужно указывать в заявлении? Если услуги оказываю удалённо. Есть адрес регистрации (прописка московская) - тогда указывать его? 3. Нужно ли что-то конкретное просить заказчика указывать при оплате счёта? Чтобы у налоговой не было вопросов, что это "не попатенту", т.к. к Должно фигурировать слово "дизайн"? Или лучше оставить формулировки как в договоре, ведь я не могу удалённо заставить Заказчика указать то, что мне как кажется лучше звучит

Добрый день. Физ.лицо купил зем.участок с видом ИЖС, потом зарегестрировал ИП с видом деятельности строительство, подал в ифнс письмо что данный зем.участок будет использоваться в предпринимательской деятельности,построил на этом участке дом с целью продажи, может он продать с ИП и принять в расходы стоимость зем.участка, для усн (д-р)

Арендатор (ООО, УСН доходы, микропредприятие) заключает договор аренды нежилого помещения с Арендодателем (ИП) на срок 5 лет. В связи с указанной ситуацией просим ответить отдельно на каждый из указанных ниже вопросов: 1) У нежилого помещения, которое передается в аренду, два собственника. Оба собственника являются физическими лицами, но один из них зарегистрирован в качестве ИП. Представитель собственника сообщил, что договор заключается с ИП. Правильно ли мы понимаем, что ИП в данном случае должен предоставить какое-то подтверждение согласия второго собственника-физического лица или доверенность с его стороны? 2) Если ответ на первый вопрос утвердительный – какие обязательные составляющие должно содержать такое согласие или доверенность от второго собственника? 3) Может ли Арендатор заключить договор одновременно с обоими собственниками, которые будут выступать как Арендодатель? Таким образом, на договоре будут проставлены подписи трех представителей (один – от Арендатора, два – от Арендодателя)? 4) Если ответ на третий вопрос утвердительный – кому нужно будет производить оплату за арендованное помещение – только ИП или нужно будет арендную плату делить согласно долям и каждому из собственников платить отдельно, ведь фактически оба собственника будут выступать как одна сторона – Арендодатель? 5) На основании требований законодательства Стороны планируют провести государственную регистрацию договора аренды нежилого помещения. На горячей линии Росреестра нам сообщили, что возможны два варианта подачи – от физического лица (ИП рассматривается как физическое лицо) с пошлиной 4000 руб. и от юридического лица с пошлиной 44000 руб. Очевидно, выгоднее зарегистрировать договор от ИП. Вопрос – есть ли какие-то риски для Арендатора в случае если договор регистрирует Арендодатель (физическое лицо) или это не имеет значения? 6) Для подачи документов на государственную регистрацию требуется предоставить подписанный Сторонами договор аренды нежилого помещения, а также акт приема-передачи данного помещения, то есть договор и акт будут подписаны до подачи документов на государственную регистрацию. При этом во второй части статьи 651 Гражданского кодекса РФ указано, что "Договор аренды здания или сооружения, заключенный на срок не менее года, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации". Какая дата будет считаться датой начала пользования помещением со стороны Арендатора, с которой Арендатор имеет законные основания платить аренду: (а) дата заключения договора аренды нежилого помещения, которая соответствует дате подписания акта приема-передачи помещения, или (б) дата государственной регистрации договора в Росреестре? 7) Если датой начала пользования помещением (и, соответственно, датой начала начисления арендной платы) будет считаться дата государственной регистрации договора в Росреестре, тогда непонятно как оплачивать Арендодателю период с даты подписания акта приема-передачи помещения в аренду до даты государственной регистрации договора в Росреестре, ведь фактически на основании требований законодательства договор еще не будет заключен? 8) Какие обязательные положения должен содержать договор аренды нежилого помещения, заключенный между ООО и ИП, чтобы он считался действительным? 9) Существуют ли у Арендатора (ООО) какие-либо налоговые или иные риски, связанные с заключением договора аренды нежилого помещения не с юридическим лицом, а с ИП? 10) Какой суд следует указать в качестве места рассмотрения споров между Арендатором (ООО) и Арендодателем (ИП) – Арбитражный суд Тюменской области или такие споры рассматривает какой-то другой суд? 11) Арендодатель (ИП) сначала планировал продать помещение, но впоследствии согласился сдать его в аренду. Защищает ли Арендатора факт регистрации договора в Росреестре на 5 лет от возможной продажи офиса (то есть это будет считаться обременением и Арендодатель не сможет продать офис без согласия Арендатора) или Арендодатель все равно может продать офис без согласия Арендатора и договор аренды будет расторгнут раньше? 12) Какой дополнительный пункт Вы можете порекомендовать включить в договор аренды нежилого помещения для дополнительной защиты Арендатора от возможной продажи офиса Арендодателем?

ИП усн доходы минус расходы. в отчетном году были приобретены зем.участки с целью перепродажи. В декларации учтены как расходы. Участки а отчетном году не проданы. по году получился убыток. Пришло требование о предоставлении пояснений. В тел разговоре сотрудник налоговой сказала, что покупку этих участков не надо включать в расходы т.к. они еще не проданы. В расходы можно будет включить только после продажи, в любое время. Указала на п.1 ст 346,16 Подскажите сотрудник налоговой прав? И как тогда учитывать расходы если з/у продадутся например 2026 или 2027 ?

Добрый день, зареган как самозанятый. Знаю, что после 2,4 миллионов надо становится УСНщиком. Вопрос - а можно ли с упрощённой системы налогообложения (УСН) вернуться на налог на профессиональный доход (НПД) в новом году с учётом обновления лимита в 2,4 миллиона рублей? И так каждый год дожидаться отсечки в 2,4 миллиона и прыгать туда-сюда.

Собираюсь продавать на маркетплейсах онлайн, предложили оформить 1/8 доли в жилом частном доме в регионе, где действует льготная ставка по УСН для ИП - 1 процент, и сделать там же регистрацию. Применимо ли здесь понятие "фиктивная регистрация" ? Какие могут быть последствия?

Добрый вечер. В 2024 году продал манипулятор. Владею с 2012 года. Являюсь ИП на усн и псн. Налоговая прислала требование включить доход от продажи авто в декларацию. Как ответить и есть возможность не платить налог?

Здравствуйте, вопрос про увеличение штрафов за перс данные с 30.05.2025 г. Есть ИП (на УСН 6%), работников нет, сдаёт часть магазина в аренду сетевику продуктов, в другой части открыт озон. Нужно ли ИП уведомлять ркн?

Добрый день! Хочу открыть ИП на УСН. Основная деятельность — разговорные языковые клубы в онлайне. Без обучения, но с привлечением ведущих-самозанятых. Какие ОКВЭДЫ лучше выбрать для данной деятельности?

Здравствуйте! Если я открою ИП и буду покупать и продавать криптовалюту на бирже через переводы P2P, то нужна ли мне онлайн-касса и можно ли использовать систему налогообложения УСН 6%(доходы)? Можно ли использовать в этот же день сумму, которая поступила от покупателя, который купил у меня криптовалюту, для покупки от меня? То-есть я продал криптовалюту, мне поступила сумма на расчётный счёт ИП, а затем в этот же день я с расчётного счёта опять купил криптовалюту. Так можно делать?

юр лицо в г.Орле, филиал в г.Почепе Брянской области, ИП зарегистрирован в г.Почепе, проживает, машины стоят на базе в г.Почепе, ремонтируются, водители проживают в г.Почепе, куплен патент, возит грузы из Почепского филиала по всей Брянской области, место заключения г.Орел, налоговики говорят что это не патент, а УСН