Упрощенная система налогообложения

Здравствуйте. Не понимаю как поступить. Зарегистрировала ИП. упрощенка, художник, то есть заказ, то нет. Можно ли продавать картины без договора с оплатой на счет? Как это фиксировать?Или зря оформила, лучше быть самозанятой?

Здравствуйте! Нужна консультация по налогам для ИП. Суть такова, что с 2023 года у меня было НПД. 9 октября 2025 пришло уведомление в личный кабинет "Мой Налог", что я слетела с НПД, насколько я знаю, что есть 20 дней перейти на другую систему налогообложения "упрощенку", но не знаю, какую статью выбрать "доходы" или "доходы-расходы". Так как расходы составляют примерно 50% от прибыли, возможно "доходы-расходы" больше подходят, но как вести отчётность по расходам, когда, куда и в каком формате подавать, не понятно. Так же относится ли к расходам выплата мной людям, которые работают со мной по договору оказания услуг, выплачиваю им что-то по типу зарплаты, но они не устроены у меня. Так же имеется большие расходы на рекламу, они относятся к расходам, которые можно учитывать?

Пришло требование от налоговой о представлении пояснений. Установлен риск не включения в состав доходов суммы дохода, полученного от передачи права собственности на недвижимое имущество - земельный участок с КН 47:13:1203003:38, отчужденный в проверяемом периоде в 2024 году, используемое в предпринимательской деятельности физическим лицом. В случае если недвижимое имущество использовалось в предпринимательской деятельности индивидуального предпринимателя, то доходы от его продажи учитываются в составе доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. При этом в случае, когда в отношении доходов, полученных от осуществления предпринимательской деятельности, применяется упрощенная система налогообложения, такие доходы освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц на основании п. 3 ст. 346.11 НК РФ. В случае неиспользования отчужденного недвижимого имущества в предпринимательской деятельности необходимо представить декларацию по форме 3-НДФЛ за 2024 год. Представьте пояснения. В связи с применением двух видов предпринимательской деятельности УСН и ПСН, для подтверждения правильности отражения в декларации по УСН за 2024 год доходов представьте пояснения (согласно п.4 ст.88 НК РФ предлагаем представить книгу учета доходов и расходов). В случае отсутствия пояснений будет начислен штраф согласно п. 1 ст. 129.1 НК РФ в размере 5000 руб. У меня ИП на УСН 6% и Патент на сдачу своей недвижимости в аренду. Последний раз я оформлял патент на данную недвижимость в 2021 году. После этого она никогда нигде в предпринимательской деятельности не фигурировала. В 2024 году недвижимость продал как физлицо (декларацию 3НДФЛ по этой недвижимости не подавал, забыл). А вот сейчас мне пришло требование с налоговой о пояснениях. Помогите составить грамотный ответ. Конечно готов заплатить за работу. Спасибо.

Добрый день, надо выбрать корректную формулировку для договора. Я ИП с УСН, 7%. Какая формулировка верная? Стоимость услуг по настоящему Договору в соответствии с Заданием (Приложение № 1 к Договору) составляет Х (сумма) рублей 00 копеек, в том числе налог на добавленную стоимость (НДС), уплачиваемый Исполнителем в соответствии с применяемой им упрощенной системой налогообложения, в размере Х (сумма) рублей 00 копеек. Цена Услуг, не облагаемых НДС, составляет Х (сумма) рублей 00 копеек. Стоимость услуг НДС не облагается в связи с применением Исполнителем упрощенной системы налогообложения (ст. 346.12, ст. 346.13 гл. 26.2 НК РФ).

Уважаемые налоговые эксперты! прошу разъяснить следующую ситуацию: ИП применял УСН 6% с 1 января 2025 г, решил отказаться от УСН и перейти на НПД с 14 марта 2025 г., встал на учет в качестве плательщика НПД 14 марта 2025 г, следом направил Уведомление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения (форма N 26.2-8). За период с 01.01.2025 г по 14.03.2025 г. ИП оказывал услуги по видам деятельности попадающие под НПД, однако часть оплаты за оказанные услуги поступила только 14 марта 2025 г. и еще поступит после указанной даты. По какой системе налогообложения рассчитывать налог по таким доходам ? Консультанты на горячей линии налоговой утверждают что такие доходы следует учитывать на НПД. Однако, согласно ч.3 Статьи 7. ФЗ №422 "Порядок признания доходов" "3. Индивидуальные предприниматели, ранее применявшие иные специальные налоговые режимы в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, при переходе на специальный налоговый режим не признают в составе доходов при исчислении налога доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), оплата (частичная оплата) которых произведена после перехода на специальный налоговый режим в соответствии с настоящим Федеральным законом, в случае, если указанные доходы подлежат учету при налогообложении в соответствии с иными специальными налоговыми режимами в период до перехода на уплату налога." Выходит что учитывать такие доходы необходимо на УСН? Декларацию по УСН и налог необходимо подать (уплатить) до 25 числа месяца следующего за месяцем прекращения предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения. В связи с этим возник вопрос правильности учета доходов возникших после постановки на учет в качестве НПД по услугам оказанным в период применения УСН.

Здравствуйте. Фирма ООО на упращенке 15% . Но пока деятельности нет. Платит за электроэнергию в стстеме платосфера через банковскую карту физ.лица, а не через расчетный счет. это на что-то влияет? Какие последствия ?

Здравствуйте! Я хотела бы уточнить у вас следующий вопрос: могу ли я, находясь на налоговом режиме АУСН (Автоматизированная упрощенная система налогообложения), оказывать следующие виды услуг: Копирайтерские услуги, Услуги SMM-менеджера, Контент-менеджмент, Составление плана контента, SEO-анализ, Создание офферов, Написание текстов и постов, Ведение социальных сетей заказчика, Создание инфографики, Разработка карточек товаров для маркетплейсов, Съемка и монтаж видео Reels, Проведение нейрофотосессий, Создание нейроаватаров? Заранее благодарю за ответ!

Хочу узнать как будет считаться УСН. Руководитель организации прописан в Санкт-Петербурге. Деятельность организации не будет привязана к какому-то конкретному региону. ОКВЭДЫ - компания по управлению другими компаниями / деятельность холдинговых структур. Если мы зарегистрируем организацию с ЮР.адресом в Ижевске, где налог УСН 1%, какой % мы будем оплачивать по итогам деятельности организации, по юр.адресу(Ижевск, 1%), или по прописке директора(СПб, 6%).

Добрый день! Вопрос касается изменений федерального закона от 25.02.2022 № 17-ФЗ (ред. от 08.08.2024) «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Автоматизированная упрощенная система налогообложения». Новая редакция указанного закона начнет действовать с 01.01.2025. В новой редакции в ст. 3, пункте 2, подпункте 21 «организации и индивидуальные предприниматели, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров (поверенные, комиссионеры, агенты);» Означает ли данная трактовка, что с 01.01.2025 индивидуальные предприниматели, работающие с маркетплейсами также имеют право перейти на АУСН? Согласно трактовке «…индивидуальные предприниматели, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица» предприниматели, работающие с маркетплейсами, осуществляют свою деятельность в своих интересах, а не в интересах другого лица.

Ранее обсуждался вопрос перехода на страховые взносы в 7.8% вместо 30.2%. Ответы получены вопрос решился. Вроде бы. Но у бухгалтера возникло стойкое мнение, что этот переход невозможен в связи с отсутствием у общественной организации упрощенной системы налогообложения. В настоящее время организация работает на основной системе налогообложения. Какой выход из этой ситуации: А. Ввести упрощенку (как это сделать?) Б. Платить 30,2% (у организации всего 3 сотрудника и только грантовая поддержка) В. Иной вариант? Правление организации видит выход только в варианте А. Как это сделать, чтобы и овцы и волки были довольны?

Гражданин РФ, проживающий на территории Армении более 200 дней в году (по факту почти весь год), а соответственно, не являющийся налоговым резидентом РФ открывает ИП в Армении (упрощенная система налогообложения). Как избежать двойного налогообложения? Нужно ли уведомлять органы в РФ и какие об открытии счета и ИП?

Какие риски несет человек, если он прописан в одном регионе РФ (А), а фактически живет в своей квартире в другом регионе РФ (Б)? Какие риски он несет, если перерегистрирует в регион А своё ИП ради пониженной налоговой ставки упрощенки? Фактически услуги оказываются в интернете без привязки к какому-то месту.

Здравствуйте. Хочу открыть ип на иностранного гражданина (Таджикистан) под открытие магазина продуктов. Планирую работать по упрощенке. Пока ип нет, но нашлось хорошее помещение, упускать не хочется. Арендодатель ип. Как заключить договор аренды корректно закону РФ со мной как с физ лицом без статуса ип пока что? Проживание по внж.