Возврат излишне уплаченного НДФЛ

Здравствуйте! Супруга собирает документы для получения налогового вычета на лечение, хочет и за мое лечение брать чеки. У меня висит задолженность по транспортному налогу. Выплатят мне этот вычет или обяжут сперва оплатить налог? Спасибо!

Подскажите пожалуйста.умер отец,перед этим он по почте направил в мифмс по спб декларацию 3ндфл и к ней прикрепил заявление о возвращении излишне уплаченного налога на доходы .Налоговая получила документы 15.12.15,а отец умер спустя месяц.Должны ли они были продолжать проверку?и подлежат ли возврату денежные средства,при наличии заявления налогоплательщика?

В соответствии с п.5 ст.78 самостоятельный зачет суммы переплаты в счет погашения недоимки по налогам не право, а обязанность налоговой. Если налоговая 6 лет подряд выставляла требования об уплате налога на имущество (квартиру) без учета имеющихся переплат, то имеют ли они право сейчас отказывать в зачете данных переплат по моему заявлению? Даже если прошло больше трех лет. Все эти годы суммы переплат по налогам и пени были видны в моем личном кабинете (ЛК) на сайте налоговой, т.е. они должны были знать о них. В июне этого года они письменно (в ЛК) отказали мне в возврате переплат, ссылаясь на истекший трехлетний срок, но сообщили, что могут зачесть в счет уплаты налогов за последующие годы. В сентябре я по почте получил очередное уведомление на уплату налога и опять без учета переплат, по которому я оплатил налог за вычетом разницы равной сумме переплат, и одновременно 21.09.15 отправил через ЛК заявление о зачете переплат в счет оставшейся неоплаченной суммы налога. В октябре по почте пришло требование с угрозой подачи в суд, на что я 8.11.15 через ЛК написал жалобу в городское управление, где сообщил, что на мое заявление о зачете так никто и не ответил. Тогда городская налоговая 25.11.15 сообщила, что из районной налоговой якобы есть отказ от 24.11.15 (который я не видел, не получал, ни по почте, ни через ЛК, и просроченный более чем на месяц) и опять с требованием уплаты налога.Ну что с ними поделать? Подскажите! Вообще сумма пустяшная, но дело принципа. P.S. Вы будете смеяться, но из-за 18 (восемнадцати) руб. полученного дохода я подавал годовую налоговую декларацию. А доход я получил в результате того, что случайно при очередном платеже по кредиту перевел деньги не на тот счет в Сбербанке через Сбербанк-онлайн. Т.е. другими словами я положил деньги Сбербанку во-время, с точностью до копейки, но не в правый, а в левый карман. На другой день я свою ошибку обнаружил и все исправил, т.е. переложил деньги Сбербанку в правильный карман, но было уже поздно. За сутки пользования их деньгами, которые лежали у них же на счету, по их подсчетам, я получил солидный доход в 18 руб., о чем мне было сообщено в красивом заказном письме с большой печатью. Чтобы избежать кары небесной мне предложили покаятся в налоговой, что я и сделал, а заодно и заплатил нашему дорогому государству налог с полученной прибыли, что-то там около 6 рублей. Документы все имеются.

Здравствуйте! Купила квартиру в ипотеку. Сдала документы на возврат 13% от стоимости жилья и сдала справку об уплаченных процентов по ипотеки. Вернули только сумму указанную в декларации 3НДФЛ, а возврата 13% с излишне уплаченных процентов не произвели. Подскажите это нужно будет еще заявление отдельно заполнять на возврат 13% от излишне уплаченных процентов по ипотеке или как это происходит и когда?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ответ на вопрос. Организация подавала сведения 2-НДФЛ на физических лиц за 2014 год. НДФЛ был уплачен. В настоящий момент выяснилось, что облагаемого налогом дохода у данных физ.лиц не было. Необходимо аннулировать справки 2-НДФЛ и подать заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ. Однако в настоящий момент организация числится в другой налоговой инспекции. В какую ИФНС следует обратиться для аннулирования справок и возврата НДФЛ: в прежнюю или новую?

Добрый день. Я ИП, два года назад переехал в Москву из Воронежа в середине года, в процессе перевода моего ИП в Москву столкнулся с тем, что информация о проведенных в первой половине года платежах поступила в ИФНС в Москве неправильно и теперь отражается на неправильном ОКТМО. В конце мая мне пришло требование об уплате налога. В отделе по урегулированию задолженностей сказали, что надо написать заявление о зачете средств с одного ОКТМО на другой. Заявление я написал. Затем в конце июня я получил письмо о приостановлении операций по счетам. В налоговой сказали, что моё заявление о зачёте средств было одобрено 17 июня и в ближайшее время средства будут учтены. Однако в конце июля я запросил сверку с налоговой и обнаружил, что зачёт не произведен. 30 июля я снова обратился в налоговую, мне сказали, что 17 июня моё заявление действительно было одобрено, но в дальнейшем отсторнировано. Пообещали разобраться и позвонить. В тот же день перезвонили и сказали, что проблема была в том, что надо было не переплату переводить на ОКТМО с долгом, а наоборот, долг переводить на ОКТМО с переплатой. Сказали, что всё сделают и в течении недели всё проведётся. Сегодня в личном кабинете налогоплательщика для ИП ситуация не поменялась. Долг на одном ОКТМО, переплата на другом. Вопросы: - Что делать в такой ситуации? - Какое заявление и как лучше подать для зачёта средств? - Как правильно подать заявление? - Стоит ли писать жалобу, обращаться к начальник инспекции? С уважением, Евгений Перов.

Здравствуйте , подскажите пожалуйста в организации излишне удержали налог по больничному листу по беременности и родам, какие надо подать документы в налоговую инспекцию для возврата излишне уплаченного налога сотруднику

Здравствуйте! Подскажите как поступить в следующей ситуации: В 2014 году сдали декларацию на имущественный возврат за 2013 год, МИФНС вернули всю сумму заявленную в декларации, прошел год и когда пришла сдать декларацию 3-НДФЛ выяснилось что выплатили в 2 раза больше, так как не учли что за 2013 год мне уже выплачивали (я получается ошиблась когда заполняла декларацию, а они почему-то не увидели и все вернули). Сейчас я получается всю излишне перечисленную мне сумму должна вернуть плюс они начислят на нее пеню (еще в налоговую не сдавала декларацию сама увидела их ошибку), есть ли какое нибудь в законодательстве основание чтоб мне хотя бы отсрочили выплату этой суммы (40 тыс очень много для меня сейчас). Заранее спасибо!

Здравствуйте! Ситуация такая. Я гражданка Казахстана, работаю в РФ с августа 2014 г. В 2014 г. с меня удерживали 30% НДФЛ, так как я не был налоговым резидентом РФ. Хотя я им стал только с февраля 2015 г., компания с 1 января уже удерживала только 13%. Работодатель оповестил, что я могу теперь вернуть разницу 17% от ранее удержанного НДФЛ. Однако в некоторых источниках (в частности, на сайте ФНС) прочитал о важности налогового года или что-то в этом роде. Тем не менее, на сайте налоговой службы не могу найти четкого ответа: 1. Смогу ли я вернуть излишне удержанный НДФЛ за 2014 г. (с августа по декабрь), если я стал налоговым резидентом в 2015 г.? 2. Если да, куда именно обращаться с заявлением? территориальный отдел НС или какой-то специализированный? Или работодатель может за меня это сделать? 3. Справку, подтверждающую статус налогового резидента, можно получить только в отделении НС в Походном проезде или в любом отделении? От своего родственника гр. Казахстана, который так же, как и я, начал работать с прошлого года и стал налоговым резидентом в 2015 г., я узнала, что работодатель в конце 2014 г. осуществил перерасчет и самостоятельно вернул излишне удержанный НДФЛ, так как, видимо, считал, что работник без сомнения станет налоговым резидентом в скором времени. Отсюда вопрос №4: является ли обязанностью работодателя осуществить подобный перерасчет в конце года, чтобы работник не потерял излишне удержанный НДФЛ? Пожалуйста, укажите, ссылки на необходимые документы, особенно по последнему вопросу.

Написали в налоговую заявление о возврате излишне уплаченной суммы, но пришло ответ, что прошел боле 3-х лет то ист не возврату не зачету не подлежит. Можно ли восстановить исковой давности, если да как написать исковую?

В 2011 году подавала налоговые декларации за 2009 и 2010 годы с целью получения социального налогового вычета за свое лечение в стоматологии. С тех пор об этом случае забыла, пока весной 2014 года не подключила себе личный кабинет налогоплательщика (на сайте ФНС). В данном кабинете я обнаружила, что у меня числится переплата по НДФЛ. Я обратилась в инспекцию, с трудом удалось выяснить, что эта переплата оказалась связанной с социальными налоговыми вычетами за 2009-2010 годы. В устных разговорах инспекция вообще не признавала факт данной переплаты, ссылаясь на то, что в 2011 году декларации подавались в инспекцию, которая на сегодняшний день уже не существует и все данные по ней хранятся в архиве. Я написала заявление на возврат этой суммы, но получила отказ в связи с истечением срока подачи заявления. Как в телефонном разговоре мне объяснил один из сотрудников инспекции, в соответствии с налоговым законодательством действующим в 2011 году сперва подавалась налоговая декларация, а потом в случае подтверждения переплаты налоговым органом налогоплательщик мог подать заявление (на сегодняшний день такое заявление может быть подано одновременно с декларацией). Я считаю, что данный 3-летний срок подачи заявления на возврат был пропущен не по моей вине, а по вине инспекции, поскольку она не выполнила требования п.3 ст. 78 НК РФ и не уведомила меня в 2011 году о наличии излишне уплаченного НДФЛ. С этими доводами я повторно обратилась с претензией в УФНС по региону и получила такой ответ: "... Согласно данным ИФНС ... Вами **.**.2011 представлена декларация по НДФЛ за 2009, 2010 годы... Камеральные налоговые проверки данных деклараций завершены ... По результатам проверки сумма ..., заявленная к возврату, подтверждена Инспекцией в полном объеме. В нарушение пункта 3 статьи 78 Кодекса, извещение о факте излишней уплаты НДФЛ в размере ****** Инспекцией в Ваш адрес не направлено. ... По результатам рассмотрения заявления от ****.2014 вынесено решение об отказе в осуществлении возврата №**** по причине истечения трехлетнего срока, установленного пунктом 7 статьи 78 Кодекса. ... Вместе с тем, пунктом 2 определения КС РФ от 21.06.2001 № 173-О установлено, что положения пункта 7 статьи 78 Кодекса не препятствуют в случае пропуска указанного срока обратиться в суд с иском о возврате из бюджета перечисленной суммы в порядке гражданского судопроизводства, и в этом случае действуют общие правила исчисления срока исковой давности - со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права (п.1. ст.200 ГК РФ) .... Кроме того, ГК РФ предусмотрены основания для приостановления течения срока исковой давности, перерыва течения срока исковой давности, восстановления срока исковой давности. Данные обстоятельства подлежат установлению в ходе судебного разбирательства.... Управление приносит свои извинения за доставленное беспокойство и благодарит Вас за использование электронных услуг ФНС." Сложилось впечатление, что УФНС признает ошибку инспекции и рекомендует мне обратиться в суд для взыскания данной переплаты по НДФЛ. Подскажите, есть ли смысл обращаться в суд для взыскания этой переплаты с ИФНС и каков шанс выиграть его? Если я все-таки решусь подать в суд, то на кого подавать: на Управление ФНС или Инспекцию?

Добрый день! В 2011 году подавала налоговые декларации за 2009 и 2010 годы с целью получения социального налогового вычета за свое лечение в стоматологии. С тех пор об этом случае забыла, пока весной 2014 года не подключила себе личный кабинет налогоплательщика (на сайте ФНС). В данном кабинете я обнаружила, что у меня числится переплата по НДФЛ. Я обратилась в инспекцию, с трудом удалось выяснить, что эта переплата оказалась связанной с социальными налоговыми вычетами за 2009-2010 годы. В устных разговорах инспекция вообще не признавала факт данной переплаты, ссылаясь на то, что в 2011 году декларации подавались в инспекцию, которая на сегодняшний день уже не существует и все данные по ней хранятся в архиве. Я написала заявление на возврат этой суммы, но получила отказ в связи с истечением срока подачи заявления. Как в телефонном разговоре мне объяснил один из сотрудников инспекции, в соответствии с налоговым законодательством действующим в 2011 году сперва подавалась налоговая декларация, а потом в случае подтверждения переплаты налоговым органом налогоплательщик мог подать заявление (на сегодняшний день такое заявление может быть подано одновременно с декларацией). Я считаю, что данный 3-летний срок подачи заявления на возврат был пропущен не по моей вине, а по вине инспекции, поскольку она не выполнила требования п.3 ст. 78 НК РФ и не уведомила меня в 2011 году о наличии излишне уплаченного НДФЛ. С этими доводами я повторно обратилась с претензией в УФНС по региону и получила такой ответ: "... Согласно данным ИФНС ... Вами **.**.2011 представлена декларация по НДФЛ за 2009, 2010 годы... Камеральные налоговые проверки данных деклараций завершены ... По результатам проверки сумма ..., заявленная к возврату, подтверждена Инспекцией в полном объеме. В нарушение пункта 3 статьи 78 Кодекса, извещение о факте излишней уплаты НДФЛ в размере ****** Инспекцией в Ваш адрес не направлено. ... По результатам рассмотрения заявления от ****.2014 вынесено решение об отказе в осуществлении возврата №**** по причине истечения трехлетнего срока, установленного пунктом 7 статьи 78 Кодекса. ... Вместе с тем, пунктом 2 определения КС РФ от 21.06.2001 № 173-О установлено, что положения пункта 7 статьи 78 Кодекса не препятствуют в случае пропуска указанного срока обратиться в суд с иском о возврате из бюджета перечисленной суммы в порядке гражданского судопроизводства, и в этом случае действуют общие правила исчисления срока исковой давности - со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права (п.1. ст.200 ГК РФ) .... Кроме того, ГК РФ предусмотрены основания для приостановления течения срока исковой давности, перерыва течения срока исковой давности, восстановления срока исковой давности. Данные обстоятельства подлежат установлению в ходе судебного разбирательства.... Управление приносит свои извинения за доставленное беспокойство и благодарит Вас за использование электронных услуг ФНС." Сложилось впечатление, что УФНС завуалировано признает ошибку инспекции и рекомендует мне обратиться в суд для взыскания данной переплаты по НДФЛ. Сумма относительно небольшая, чтобы нанимать адвоката, но для меня достаточно значительная и в любом случае жалко дарить ее, потому что считаю, что вся эта ситуация сложилась не по моей вине. Подскажите, есть ли смысл обращаться в суд для взыскания этой переплаты с ИФНС и каков шанс выиграть его? Какова судебная практика по таким вопросам и каков размер госпошлины? И подлежит ли сумма пошлины взысканию с налоговой инспекции в случае выигрыша?

Добрый день. У организации открыто обособленное подразделение в г. Тула, головная организация в г. Москве. По ошибке НДФЛ за сотрудников, работающих в Туле, перечисляли в ИФНС по месту нахождения головной организации. В итоге в Москве образовалась переплата, а в Туле недоимка. Что делать в этом случае?

Добрый день. Можно ли вернуть физическому лицу сумму излишне уплаченного налога (появившегося в результате представления декларации 3-НДФЛ по социальному вычету уплаченной суммы за обучение) если в течении трех лет не подавалось заявление на возврат. Заранее спасибо. P.S. Уведомления от налогового органа о факте излишне уплаченного налога в течении трех лет не поступало.

При погашении простого банковского векселя физическим лицом, банк рассчитал 13 % налога не от дохода от продажи этого векселя физическим лицом а от общей суммы дохода. Что делать в таки ситуациях, и как вернуть излишне уплаченный НДФЛ?