Купля-продажа жилой и коммерческой недвижимости

1.Оцените магазин-потом поставите на баланс и будете платить налоги-4млн

2.Вы продаете квартиру-она расчиталась

3.Вы купили после оценки магазин и расчитались с ней.

Договор по правилам ст420-422 ГК РФ

Добрый день. Если будете продавать квартиру за 4 млн. руб., то надо будет платить НДФЛ 13% от суммы 3 млн. руб.

Если будете продавать (т.е. укажите в договоре) за 1 млн.руб., то налог платить не будете.

Всё, что свыше миллиона — облагается налогом в 13%.

Обмен возможен только между нанимателями квартир по социальному найму, т.е. в Вашем случае обмен не подходит.

Физические лица, владеющие объектами коммерческой недвижимости уплачивают с них налог на имущество физических лиц. Ставки налога устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления в зависимости от суммарной инвентаризационной стоимости объектов налогообложения.

Как вариант

 Продаете за 1млн (ндфл не платите)  покупаете за 5 млн. Разница в 4млн. сохраняется Вы экономите 390тыс. руб. Покупатель квартиры согласится ли?  Он бы мог вернуть ндфл с 2млн. ( разница 130тыс.рубл.) если  еще не использовал .

По договору мены  мне кажется надежнее ( в плане признания сделки недействительной и применении последствий. Сделка одна. Каждый вернет свое.).

По цифрам  как указано выше. Налоги и вычеты  такие же. Мена это разновидность купли продажи.. 

Павел это прокоментируйте?   

Обмен возможен только между нанимателями квартир по социальному найму, т.е. в Вашем случае обмен не подходит.

Солнцев Павел

А вот это к чему?

Физические лица, владеющие объектами коммерческой недвижимости уплачивают с них налог на имущество физических лиц. Ставки налога устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления в зависимости от суммарной инвентаризационной стоимости объектов налогообложения.

Солнцев Павел

Здравствуйте, Ольга.

1. Я продаю квартиру владелице магазина за 4 млн. И затем покупаю магазин за 8 млн.

2. я оформляю обмен квартиры на магазин с доплатой в 4 млн.

Не важно, каким именно договором вы все это оформляете. И в том, и в другом случаях у второй стороны образуется доход в размере 4 млн. Но если вы при этом покупаете или доплачиваете по договору мены 4 млн, вправе воспользоваться налоговым вычетом. Это сократит размер налога с дохода.

Обратите внимание: обмен квартиры на нежилую недвижимость возможен только по договору мены. У вас — с доплатой. Но это — не обмен, а мена.

3. может есть другие варианты, которые вы могли бы предложить?

Настоятельно не рекомендую пользоваться советом некоторых коллег, указывая существенно заниженную стоимость недвижимости. Это очень очень плохой совет, т.к. рискованно в плане возникновения каких-то проблем с правом собственности или с качеством недвижимости, если возникнет вопрос о признании сделки недействительной, вы сможете рассчитывать только на ту сумму, которая указана в договоре.

Кроме того, указание в договоре одной цены, а затем, в «подпольных» расписках другой — весомое основание для признания договора незаключенным. Недвижимость вы друг другу, в случае его, вернете, а вот где ваш продавец возьмет 4 млн, чтобы вам возместить, неизвестно.

Также указание лишь части стоимости помещения лишит вас возможности получить налоговый вычет в полном объеме.

В крайнем случае эту сумму (дополнительные 4 млн) можно указать в самом договоре как стоимость произведенного ремонта, а не  самого помещения.

Ольга, добрый вечер.

1. Я продаю квартиру владелице магазина за 4 млн. И затем покупаю магазин за 8 млн.

2. я оформляю обмен квартиры на магазин с доплатой в 4 млн.

3. может есть другие варианты, которые вы могли бы предложить?

Ольга

1. Если Вы продаете квартиру за 4 млн., то платите налог 13% с 3 млн, т.е. 390 тыс. рублей, это с условием, что Вы не ИП. При покупке коммерческой недвижимости налоговый вычет не предоставляется, так что вернуть 260 тыс. с уплаченного налога не получится.

2.  Та же самая ситуация.

3. Продать квартиру за 1 млн. и купить магазин за 8 млн. Так Вы никому ничего не заплатите. 

Ну и не забывайте про налог на недвижимость, который с этого года будет расчитываться исходя из кадастровой стоимости недвижимости.

Статья 378.2. Особенности определения налоговой базы, исчисления и
уплаты налога в отношении отдельных объектов недвижимого имущества
[Налоговый кодекс РФ]
[Глава 30]
[Статья 378.2]

1. Налоговая база определяется с учетом особенностей,
установленных настоящей статьей, как кадастровая стоимость имущества,
утвержденная в установленном порядке, в отношении следующих видов
недвижимого имущества, признаваемого объектом налогообложения:

2) нежилые помещения, назначение которых в соответствии с кадастровыми
паспортами объектов недвижимости или документами технического учета
(инвентаризации) объектов недвижимости предусматривает размещение
офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового
обслуживания либо которые фактически используются для размещения офисов,
торговых объектов, объектов общественного питания и бытового
обслуживания;

Уважаемая Ольга.

При продаже квартиры (или мене это в данном случае не имеет значение) Вы платите налог на доходы физических лиц в размере 13% с 

1. цены покупки — цены продажи или 

2. цены продажи — 1 000 000 рублей.  (ст.220 НК РФ п. 1 абз.4) )

налогового вычета при покупке коммерческой (нежилой) недвижимости — нет. (ст.220 НК РФ  п.2 абз. 1)2)

При оформлении договора мены можно указать цену объектов как равнозначную и не более 1 000 000 руб., Но это может не устроить продавца магазина. 

Оформляйте договор мены, либо продавайте квартиру «по договору» за миллион и покупайте магазина за 8 миллионов. 

В таком случае налогов не будете платить