Здравствуйте. Мы покупаем крипту по договору покупки криптоактивов от ЮЛ у Кыргызского ЮЛ (договор ВЭД зарегистрирова...

Мы покупаем крипту по договору

. Какие риски у подачи декларации по НДФЛ задним числом?

 Здравствуйте. Так мы это кто?

Если криптокошелек зарегистрирован на директора, то фактически это не организация покупает крипту, а физическое лицо. 

В дальнейшем крипта используется для оплаты исполнителям ФЛ из других стран.

 И я так понимаю, что физическое лицо перечисляет куда-то кому-то оплату за действия, которые необходимы организации? Поясните эти моменты пожалуйста.

2. Обязан ли я предоставлять выписку по расходованию денег с криптокошелька личного: если мы заявляем о том что это вывод деведендов?

 Не совсем понял, как можно привязать крипту, которая приобретается физлицом, к дивидендам, которые выплачиваются ему организацией. Что Вы тут имеете в виду?

В любом случае надо понимать, что банки в соответствии с положениями ст.ст. 6 и 7 Закона №115-ФЗ вправе, а в соответствии с указаниями ЦБ РФ обязаны направлять запросы относительно подозрительных операций. При этом операции с криптовалютой прямо указаны ЦБ как подозрительные. 

    Добрый день.

Мы покупаем крипту по договору покупки криптоактивов от ЮЛ у Кыргызского ЮЛ (договор ВЭД зарегистрирован в банке). Криптокошелёк зарегистрирован на генерального директора (на ФЛ). В дальнейшем крипта используется для оплаты исполнителям ФЛ из других стран. Пришёл запрос из банка о запросе всех документов касаемо расчётов, а также целей покупки криптоактивов. Хотим получить понимание, можем ли мы дать честный ответ банку, по поводу нашей деятельности, а также возможные санкции в случае честного ответа или игнорирования запроса.

Насколько я понимаю речь идет о запросе банка в рамках валютного контроля по приобретению криптовалюты в рамках ВЭД. Ее покупка законна, только вот Вы должны при приобретении криптовалюты и исполнении договора соблюдать требования валютного контроля в рамках Инструкции БР 181-И www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_282089/ в т.ч. своевременное получение  крипты компанией, отражение ее в балансе и т.д.  Что бы ответить что то более конкретное, а так же определить риски, что могут у Вас возникнуть в т.ч. в рамках валютного законодательства необходим анализ Вашей первички, договоров, движений денежных средств и крипты. Это возможно лишь в рамках чата. 

     При этом в рамках 115-ФЗ банк вправе запрашивать и сведения в отношении легальности самих транзакций и средств по ним, а это отдельная зона рисков для Вас. 

1. Какие риски у подачи декларации по НДФЛ задним числом? Кроме пеней

Штрафы за не подачу деклараций в срок — ст.119 НК РФ   https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/d9beb5691273fac122dfc8c6257fedd2b31116ca/

Штрафы за не оплату  налога в срок — ст.122 НК  РФ www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/1bab8cfd8c4da82e8af44f7ebcbfa1716bac9586/ при превышении сумм неоплаченных налогов установленных в ст. 198 УК  для физ.лиц www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/e270bffc924c8d102ca5740e5b8c405a451734a8/

и 199 для юр.лиц  https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/a53c2c91548ccb4f65ea933d514845a09be77ed5/

уголовная ответственность

2. Обязан ли я предоставлять выписку по расходованию денег с криптокошелька личного: если мы заявляем о том что это вывод деведендов?

Пока такой обязанности в рамках законодательства не предусмотрено. Однако с 1 сентября в ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле вносится обязанность подачи отчетов по зарубежным криптокошелькам.

     Все остальное требует детального анализа Вашей документации и запросов, что возможно в рамках чата.

     Все остальные  моменты,   могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

     С уважением Евгений Беляев