Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Как сократить налоги при продаже или дарении участка с домом, полученных по наследству?
Вопрос: Как сократить налоги при продаже или дарении участка с домом, полученных по наследству?
Какие конкретные шаги необходимо сделать?
Ситуация:
Октябрь 21 года - умирает моя бабушка, собственница участка с домом (в Краснодарском крае)
Единственный наследник - мой отец. (Остальные наследники мертвы)
Отец на принятие наследства не подал заявление.
Сентябрь 22 года - умирает мой отец. (прошло почти 2 года)
Я единственная наследница. Обратилась к нотариусу и в суд. Судебным решением постановлено, что отец принял наследство ФАКТИЧЕСКИ. И установил меня единственной наследницей от отца.
Таким образом, я получила в наследство участок с домом, получила выписки ЕГРН и свидетельства о собственности весной 24 года.
В этом доме фактически проживает мой дядя на протяжении многих лет (проживал еще при бабушке - первой владелице).
Он в нем прописан, оплачивал коммунальные платежи, всеми государственными услугами пользуется в привязке с этим домом.
Мы хотим, чтобы участок с домом были зарегистрированы за ним.
И перед нами встал вопрос: как переоформить дом на него так, чтобы по возможности вообще не платить налог (ни ему, ни мне) за эту сделку или заплатить по минимуму.
Дополнительная информация:
- Степень родства - дядя, он муж родной сестры моего отца (и отец, и его сестра умерли)
- Нюанс - Я большую часть года нахожусь за границей. То есть в России я бываю сильно меньше 180 дней в году. ВНЖ никаких у меня нет, двойного гражданства нет. Я путешествую в туристическом статусе. При этом я ИП, зарегистрированное в России и постоянно осуществляю деятельность и плачу налоги. (Дом продаю или дарю, как физлицо)
Дядя постоянно проживает и работает в РФ.
- Кадастровая стоимость:
участок - 920 тысяч рублей
дом - 435 тысяч рублей
вместе - 1 355 000
70% от стоимости дома с участком - 948 тысяч рублей.
(рыночная стоимость участка с домом - 2-3 млн. рублей)
- Налоговые вычеты - у меня уже была в собственности квартира в Москве и я оформляла на нее налоговые вычеты и какую-то сумму получила от государства. Не помню точно, сколько. Возможно, порядка 200-300 тысяч.
На моего дядю никогда никакая недвижимость оформлена не была.
- Дом был приобретен бабушкой в 1999 году за 35.000 рублей (тридцать пять тысяч)
В ОБЩЕМ ВОПРОС:
1.Есть ли у нас возможность избежать уплаты налога?
2. Как лучше оформлять сделку: договором дарения или купле-продажи?
3. Если избежать налога не получится, возможно ли его сократить?
4. Какие конкретно шаги нам необходимо сделать?
Здравствуйте, Маргарита!
В соответствии с ч. 4 ст. 1152 ГК РФ, объекты считаются принадлежащими Вам со дня смерти наследодателя, независимо от того, когда суд подтвердил Ваше право на наследство и когда вы зарегистрировали его в ЕГРН, То есть подсчет ведете от сентября 2022 года.
Согласно п. 1 ч. 3 ст. 217.1 НК РФ, для унаследованного имущества минимальный предельный срок владения — 3 года, так что после сентября 2025 года Вы сможете продать объекты без уплаты НДФЛ.
Ниже продолжу.
добрый день
при оформлении договора купли-продажи вы вправе указать сумму продажи за дом 350 тыс, за землю 600 тыс, в сумме выйдет 950 тыс
учитывая, что при расчете НДФЛ нужно смотреть стоимость, указанную в Кадастре недвижимости на 1 января года совершения сделки, а у вас она составляет 948 тыс (70%)
Сравнивается сумма по договору купли-продажи и 70% кадастровой стоимости. Налог платится с большей суммы.
Таким образом налог будет испытываться по сумме 950 тыс по договору купли-продажи
Учитывая, что указанный доход можно не отражать в налоговой декларации (до 1 млн руб), соответственно налог платить не придётся.
Имущественный вычет, связанный с продажей имущества, в отличие от вычета, связанного с приобретением жилья, можно применять неограниченно.
если бы вы продавали третьему лицу (не родственнику либо иному близкому человеку), то риски были бы связаны с самой сделкой, как-то в случае расторжения сделать вправе были получить только стоимость продажи, указанной в договоре.относительно подозрений налоговых органов, они могут возникнуть если сумма в договоре значительно отличается от 70 проц. кадастровой стоимости, у вас этого нет.
поэтому рисков в вашей ситуации нет
70% от стоимости дома с участком - 948 тысяч рублей.
Добрый день! Сделайте договор купли продажи, укажите в стоимости 1 млн. — при озвученной кадастровой стоимости сумма дохода полностью покрывается налоговым вычетом при продаже имущества ( п.п. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ) и в силу п. 4 ст. 229 НК РФ такой доход даже не требуется отражать в налоговой декларации. Налоговых обязательств не будет ни у продавца ни у покупателя
Если ждать год никак не возможно, при продаже можно воспользоваться налоговым вычетом. Как минимум это 1 млн руб., предусмотренный абз. п. 1 ч. 2 ст. 220 НК РФ.
Тогда НДФЛ придется заплатить с суммы 355 000 руб.
Если в том же году, когда состоится продажа, купите другой объект недвижимости, тогда сможете применить вычет в размере 2 млн руб. — в этом случае вычет перекроет всю стоимость объекта, и платить налог будет не нужно.
Если делать договор дарения, тогда доход возникнет у одаряемого. Хотя Вы называете его дядей, нижет уточняете, что это
А это уже не дядя. Дядя — это брат отца или матери. А муж тети — это даже не родственник, это свойственник. Но даже если бы был действительно дядей, это не помогло бы, т.к., согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, от НДФЛ освобождаются доходы от дарения между близкими родственниками, к коим относятся:
Так что дарение в Вашей ситуации — наименее предпочтительный вариант.
На мой взгляд, если дядя давно живет в этом доме, несет бремя его содержания, а Вы против этого не возражаете — подождите год. Кроме налога на имущество, Вам это никаких проблем не принесет. Если с дядей нормальные отношения — договоритесь с ним о компенсации этого налога. И через год продайте ему объекты безо всяких налогов.