Мы ООО (компания А), оказываем услуги покупателю, но через привлечение подрядчика - Компании Б.
Ситуация:
- Покупатель оплачивает компании А 122 рубля за оказанные услуги в т.ч. НДС 22 руб.
- Компания А закупает услуги у компании Б за ту же стоимость - за 122 руб и планирует принять 22% НДС, полученный у компании Б к вычету.
Однако, по итогам квартала выясняется, что компания А вела несколько видов деятельности:
1) Оказание услуг с НДС
2) Продажа лицензий Без НДС
У нас образовалась пропорция выручки с НДС и без НДС: 75% с НДС на 25% без НДС соответственно.
В этой связи компания А принимает к вычету только 75% от 22 рублей компании Б = 16 рублей.
Компания А руководствуется правилам пункта 4.1 статьи 170 НК и принимает входящий НДС пропорционально долям выручки с НДС и без НДС
Но мы хотели бы принимать к вычету 100% НДС. Правило 5% у нас не работает, т.к. выручка больше.
Вопросы:
1) Уточните со ссылками на нормативную базу можем ли мы принять к вычету 100% НДС, т.к. мы закупаем у компании Б услуги, которые используем только в деятельности, облагаемой НДС?
2) Помимо раздельного учета деятельности с НДС и деятельности без НДС, какие условия нам нужно соблюсти, чтобы зачесть 100% НДС и какие документы обязательно нужны?
, вопрос №4958124, Ксения, г. Москва
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Здравствуйте! Я участник СВО. Являюсь охотником, имею зарегистрированное охотничье ружье, комиссия и разрешение в норме. Решил купить ещё одно ружье. Сколько я должен заплатить денег за лицензию на его приобретение и оформление? С уважением, Валентин Васильевич.
, вопрос №4957421, Валентин, г. Рязань
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день!Салон красоты объявил конкурс, где главным призом была бесплатная поездка в Египет.я приняла участие и выиграла. Мне подарили ваучер и для того чтобы попасть в Египет, мне необходимо заплатить сервисный сбор, авиабилеты, трансферы и тд. И вообще в промо ролике говорилось "хотите полететь в Египет бесплатно, мы предоставим вам такую возможность, необходимо оставить положительный отзыв о нас, и бросить бумажку с номером телефона в наш бочонок". По факту, я получила в подарок ваучер от туроператора, который выдаётся всем желающим бесплатно (не имеет цены). По факту обещали бесплатную поездку, выдали ваучер, в котором нужно оплатить все. Является ли это нарушением закона?
, вопрос №4951072, Анастасия, г. Хабаровск
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Добрый день! Мама в лежачем состоянии, перевезла ее в пансионат для лежачих больных. Хотим оформить на меня дарственную (у мамы есть квартира). И хочу прописать маму в свою квартиру. Что для этого нужно и сколько будут стоить данные услуги?
, вопрос №4950141, ОКСАНА, г. Санкт-Петербург
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.