Есть ли рекомендации по отптимизации налогов?

Добрый день.

1. ПСН Вы не вправе применять если ведете деятельность за пределами  РФ  — статьи 346.43 НК и 346.45 НК https://pravoved.ru/question/3286172/

Если ФНС выяснит, что Вы работали по патенту не по месту его выдачи Вам пересчитают налог по иной системе налогообложения( УСН если у Вас он есть, либо ОСНО), доначисля налоги, штрафы, если не сдавали отчетность и пеню.

2. Для ИП на спец.режимах налоговое резидентство не имеет значения. Обязательства ИП на спец.режиме, скажем УСН остаются теми же. При этом, как я указал ранее применять ПСН работая из за пределов РФ Вы не вправе.

Если Вы будете на ОСНО, то налог в рамках ИП будет составлять у нерезидента 30% — статья 224 НК.

3. По оптимизации налогов все зависит от того, резидентом какого

 государства Вы станете и есть ли с ним соглашение о двойном налогообложении. При этом спец.режимы налогообложения не подпадают под соглашения о двойных налогообложениях, в связи с чем, если у Вас будет тот же УСН возникнет двойной налог — в РФ как у ИП а УСН и в стране Вашего налогового резидентства. 

По сути же Вы ведете речь о построении схемы ведения бизнеса, что возможно в рамках отдельной полноценной услуги в чате.

Все остальные  моменты, касающиеся построения схемы  работы,  минимизации рисков по валютному законодательству,  наличия у Вас рисков двойного налогообложения могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

Здравствуйте.

Не повторяя сказанное хотел бы добавить.

1. Доходы в 2022г., полученные до потери налогового резиденства, будет ли необходимость пересчитать налог или 12 сентября разделит доходы на ДО и ПОСЛЕ?

 Налоговое резидентство определяется в целом по году. Однако если Вы являетесь ИП в РФ и получаете доходы от предпринимательской деятельности — Вы будете обязаны платить налог от нее вне зависимости от резидентства. Кроме того, Вы будете обязаны выполнять все условия ведения деятельности с точки зрения валютного законодательства.

Отдельно отмечу, что поскольку Вы находитесь на спецрежиме (УСН) — Соглашения об устранении двойного налогообложения для них не работают. То есть Вы будет принуждены платить налоги и в РФ и в Турции без возможности зачета. ПСН за рубежом вообще не работает, т.е. эта система только для региона РФ где он выдан.

3. Есть ли рекомендации по отптимизации налогов?

 Если намерены перестать быть налоговым резидентом РФ — прекращать ИП.

Отдеьно по валюте, если Вы не намерены прекращать ИП в РФ:

Начиная с 6 июня с.г. в соответствии с протоколом подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций:

разрешить зачислять резидентам валютную выручку, полученную от нерезидентов по внешнеторговым договорам (контрактам), предусматривающим передачу нерезидентам товаров, оказание нерезидентам услуг, выполнение для нерезидентов работ, передачу нерезидентам результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка (далее – счет за рубежом), при условии, что резиденты должны не позднее 120 рабочих дней со дня ее зачисления на счет за рубежом в полном объеме зачислить ее на счет в уполномоченном банке

Таким образом, если в течение указанного срока переведете на свой счет в РФ, нарушения не будет и данная схема будет легальной. Естественно об открытии счета необходимо уведомить налоговый орган в установленном порядке. 

Если Вам потребуется дополнительная консультация по этому вопросу и/или составление документов, либо возникнут иные вопросы, Вы можете обратиться ко мне в чат за платной персональной консультацией.