Я ИП в России (и гражданин РФ), но живу в Турции больше 6 месяцев по туристич ВНЖ. Как быть с налогами?

Добрый день.

1. Какие могут быть последствия, если я укажу, что последние 6 месяцев был без работы с точки зрения российского законодательства? А по факту являюсь ИП. Какая ответсвенность за это?

Вы и так не работаете как наемный работник. Вы являетесь ИП, в связи с чем и должны указывать это.

Указание заведомо ложных сведений может повлечь ответственность по ст.19.18  КоАП http://www.consultant.ru/docum... ,а так же явиться основанием к отказу в выдаче загран.паспорта — ст.15 ФЗ «О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию» 

Право гражданина Российской Федерации на выезд из Российской Федерации может быть временно ограничено в случаях, если он:

6) сообщил о себе заведомо ложные сведения при оформлении документов для выезда из Российской Федерации, — до решения вопроса в срок не более одного месяца органом, оформляющим такие документы

2. Есть ли разница — получать загранпаспорт в России или в консульстве Турции с точки зрения результатов рассмотрения заявления на загранпаспорт?

Особой разницы нет

3. Я перестал быть налоговым резидентом РФ спустя 6 месяцев присутствия в Турции, насколько я понял. Потому могут ли быть вопросы с российской стороны, если я закрою ИП и буду получать деньги на Российскую карточку? Если будут вопросы — какая за это будет отвественность и возможные последствия?

Для ИП в РФ налоговое резидентство в Вашем случае  не важно. Вы оплачиваете налог в РФ  как ИП независимо от налового резидентства. При этом, если Вы стали налоговым резидентом по сроку проживания в Турции, Вы должны оплачивать налог с указанных доходов и в Турции. Спец.режимы, а ПСН является именно им, не подпадают под.соглашения о двойном налогообложении.

Если Вы перестанете быть ИП, то будете платить налоги именно в той стране, в которой стали резидентом по сроку пребывания.

4. Если кто знает — как относится Турция к подобным ситуациям? Могут ли быть какие-то проблемы при продолжении моей деятельности в Турции? Ведь по факту я получаю доход от граждан, находящихся на территории РФ.

Если Вы станете налоговым резидентом Турции, то обязаны оплачивать налог с общемирового дохода. В РФ в этом случае налог Вы платить не будете.

Все остальное, в том числе незаконность ведения деятельности по ПСН из иного государства и возможные риски по перерасчету налогов за этот период, возможно детально разобрать в рамках отдельной полноценной услуги в чате.

С уважением Евгений Беляев

Добрый день Антон!

По просьбе администрации проекта и в дополнение к консультации коллеги — Евгения Беляева, с которой согласен полностью по всем обозначенным им положениям, полагаю необходимым прокомментировать следующее.

Вы указываете:

Потому, если в графе место работы я укажу «ИП» ко мне могут быть вопросы со стороны Турции. Если укажу «безработный», то могут быть проблемы с Россией.

Из содержания изложенных в Вашем вопросе обстоятельств, следует, что Вы намерены получить заграничный паспорт в одном из Генеральных консульств РФ в Турции.  Положения Федерального закона от 5 июля 2010 г. N 154-ФЗ «Консульский устав Российской Федерации» (включая ст. 22 данного Закона) не предусматривают, что сведения о видах деятельности граждан РФ (в связи с оформлением документов, удостоверяющих личность за пределами РФ) могут передаваться компетентным органам власти (в т.ч. налоговым)  иностранных государств, в которых данные консульства РФ расположены.

1. Какие могут быть последствия, если я укажу, что последние 6 месяцев был без работы с точки зрения российского законодательства? А по факту являюсь ИП. Какая ответсвенность за это?

Согласен с Евгением, что в Ваших интересах не указывать недостоверную информацию при оформлении документов.

2. Есть ли разница — получать загранпаспорт в России или в консульстве Турции с точки зрения результатов рассмотрения заявления на загранпаспорт?

В дополнение к ответу Евгения добавлю, что основное отличие сводится к тому, что у МИД РФ отличаются административные процедуры, выполняемые в процессе оказания гос. услуг от административных процедур МВД, в целях чего утверждены отдельные административные регламенты, регулирующие процедуры выдачи заграничных паспортов консульскими учреждениями (Административные регламенты, утв. приказами МИД России от 29.03.2016 г. № 4270, от 29.03.2016 г. N 4271). Однако на результат оказания гос. услуги это никак не влияет.

3. Я перестал быть налоговым резидентом РФ спустя 6 месяцев присутствия в Турции, насколько я понял. Потому могут ли быть вопросы с российской стороны, если я закрою ИП и буду получать деньги на Российскую карточку? 

Хотелось бы отметить, что в соответствии с положениями налогового законодательства РФ не все так однозначно. Налоговыми резидентами РФ признаются лица фактически находятся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев, кроме того, в этом году установлен особый порядок получения статуса налогового резидента РФ. В этой связи вопрос о том, утратили ли Вы статус налогового резидента РФ нужно анализировать отдельно. В части получения доходов физ. лица от источников дохода в РФ (по правилам ст. ст. 207, 208 Налогового кодекса РФ) вопросов от налоговых органов не будет, в случае, если осуществляется налогообложение данных доходов в порядке, установленном налоговым законодательством РФ. 

Если будут вопросы — какая за это будет отвественность и возможные последствия?

Достаточно многогранные последствия. Налоговая ответственность зависит от того, не квалифицирует ли налоговый орган деятельность физ. лица в качестве предпринимательской.

4. Если кто знает — как относится Турция к подобным ситуациям? Могут ли быть какие-то проблемы при продолжении моей деятельности в Турции? Ведь по факту я получаю доход от граждан, находящихся на территории РФ.

По данному вопросу рекомендую обратиться к местным налоговым консультантам, поскольку для оценки подобных рисков необходимо иметь представление об отраслевом государственном правопорядке. Предположительно на сайте Вы такую консультацию получить не сможете, а если и сможете, то только в рамках отдельной полноценной консультации специалиста, специализирующегося в турецком налоговом законодательстве.

Здравствуйте Антон.
Мои коллеги дали вам довольно подробные и исчерпывающие консультации по вашим вопросам. По вашей ситуации я провёл консультации с юристом в Турции, поэтому могу дополнить ответы своих коллег нижеследующим:
1. На ваш первый вопрос. При оформлении документов на что-либо, например получение визы, вида на жительство и т. п. действует стандартное правило – предоставлять достоверную информацию. Как вы правильно отметили, что наличие туристического вида на жительство (далее – ВНЖ) в Турции не даёт право на работу. В связи с этим, Турецкие власти в первую очередь интересует средства на которые вы планируете жить во время пребывания в Турции, иногда даже требуют банковские выписки и даже депозиты в Турецких банках. Если гость с туристическим ВНЖ в Турции будет уличён в незаконной трудовой деятельности, то могут депортировать. Из двух озвученных вами вариантов «ИП» или «безработный» я бы рекомендовал вам указать первый, сменив его «предприниматель», это будет доказывать, что вы работаете и у вас есть доходы в России, на которые вы собираетесь жить в Турции. В принципе это полная правда. Из этого статуса Турецкие власти поймут, что вы у вас есть деньги и вы не собираетесь работать в Турции. Сомнения могут появиться при статусе «безработный» и могут отказать в ВНЖ, его продлении, как один из видов ответственности.

2. Про загранпаспорт мои коллеги все подробно вам объяснили.

3. На ваш третий вопрос: «Потому могут ли быть вопросы с российской стороны, если я закрою ИП и буду получать деньги на Российскую карточку?» — можно ответить следующим образом. В силу основных положений налогового законодательства многих стран, в том числе и России любой доход является объектом налогообложения, если нет прямого исключения их этих правил. Вы собираетесь получать доход, даже если закроете ИП, который подлежит налогообложению и скрывать этот факт. Это правонарушение, ответственность за которое предусмотрена налоговым, административными и уголовным законодательством в зависимости от размера сокрытых налогов. Вы можете закрыть ИП и работать по гражданско-правовым договорам, доход по которым можете самостоятельно декларировать один раз в год, с оплатой налогов. Также хочу обратить ваше внимание на статью 171 УК РФ «Незаконное предпринимательство». 

4. Ответ на последний вопрос содержится в ответе на первый. От того, что вы получаете доход из Российских источников и живёте на них в Турции, турецкие власти на вас никакой ответственности наложить не смогут, в связи с отсутствием оснований для этого. Ведь им интересны туристы приезжающие в их страну с деньгами.  
С уважением юрист Нурлан Алимбетов.