Привлечение к административной ответственности по ст.15.25 КоАП. (валютное законодательство для физ. Лиц)
У меня с 2009 года был открыт счет в Испании. С этого счета в 2009 и в 2011 году были куплены две квартиры. Далее счет использовался только для исполнения коммунальных платежей и пополнялся за счет внесения необходимых наличных денег. В 2016 году (февраль) одна квартира была продана и деньги в августе были переведены на мой счет в России. Счет был закрыт в сентябре 2018 года, и открыт новый для осуществления коммунальных платежей по оставшейся квартире. Старый счет был закрыт в связи с непредоставлением в срок информации о его наличии и отчете о движении средств по нему.
По вновь открытому счету в установленные сроки была подана информация об открытии счета и потом о движении средств по нему.
В какой срок и по каким статьям я могу быть привлечена к ответственности по неисполнению требований об информировании по наличию теперь уже закрытого счета, по движению средств по нему и по его закрытию?
Применима ли в этой ситуации ст. 15.25 п. 1 в настоящее время (до конца 2019 года)?
Каковы мои действия при рассмотрении данного вопроса в налоговой инспекции?
В настоящее время получено уведомление от ИФНС о явке для участия в рассмотрении дел об административных правонарушениях по ч.2,6, 6.1, 6.2, 6.3 ст. 15.25 КоаП РФ. Никаких данных конкретных по каким вопросам больше не указано.
По новому мчету тоже вопрос на счет исполнения обязанности по уведомлению может быть — за этим следите внимательно. Там сроки еще не прошли.
Сроки по ответственности меняли в 2016 году и после этого стало 2 года для привлечения к ответственности.
По срокам предоставления сведений о движении средств по первому счету (не задекларированному) — до 01.06.2017. (сделки были в 2016). Срок привлечения к ответственности в этом случае истек?